Как в 1с сформировать книгу покупок
В связи с обнаруженной ошибкой исправляем выручку от реализации и начисленный с нее НДС прошлого налогового периода в сторону увеличения. Как в «1С:Бухгалтерии 8» редакции 3.0 сформировать дополнительный лист книги продаж?
Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» релиз 3.0.41.39.
Способ внесения исправлений в книгу продаж зависит от того, в какой момент они вносятся.
Если исправления в книгу продаж вносятся в текущем налоговом периоде (до его окончания), то в ней следует отразить аннулируемый счет-фактуру с отрицательными значениями и зарегистрировать исправленный счет-фактуру с положительными значениями (п. 11 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137, далее – Постановление № 1137).
Исправление ошибки, связанной с занижением суммы реализации, в учетной системе регистрируется документом Корректировка реализации с видом операции Исправление в первичных документах. По кнопке Выписать исправленный счет-фактуру регистрируется исправленный счет-фактура.
Для формирования дополнительного листа книги продаж необходимо перейти по ссылке Книга продаж (раздел Отчеты). Прежде чем формировать дополнительный лист, необходимо по кнопке Показать настройки перейти в форму настроек отчета и убедиться, что установлен флаг Формировать дополнительные листы.
Дополнительные листы можно сформировать отдельно от книги продаж, для этого нужно установить флаг Выводить только дополнительные листы.
Можно использовать два режима формирования дополнительных листов:
- за текущий период - дополнительные листы формируются за период формирования книги продаж с корректировками, внесенными в последующих налоговых периодах;
- за корректируемый период - дополнительные листы формируются за все предыдущие налоговые периоды, в которые внесены изменения в текущем налоговом периоде (периоде формирования книги продаж).
Таким образом, дополнительный лист книги продаж будет формироваться в зависимости от того, какой период установлен в форме отчета Книга продаж, и какой установлен режим формирования дополнительных листов.
Документ Формирование записей книги покупок предназначен для отражения НДС к вычету при:
- приобретении ТМЦ, работ, услуг, ОС, в т.ч. уплаченного на таможне;
- СМР хозспособом;
- зачете полученных авансов;
- уменьшении стоимости реализации, если проводилась корректировка;
- исполнении обязанностей налогового агента;
- внесении записей в доп.лист Книги покупок.
Используется только если НДС ранее не был принят к вычету в первичном документе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .
Для каждой операции предусмотрена собственная вкладка.
Документ заполняется на основании регистров, а не данных по счетам.
Чтобы запись попала в доп. лист книги покупок, установите:
- от — дата исправления ошибки;
- флажок Запись доп. Листа (в табличной части);
- Корректируемый период — период, в котором совершена ошибка.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
По умолчанию в документе Формирование записей книги покупок отражаются не.Документ Формирование записей Книги продаж используется для выставления НДС при.Многим бухгалтерам знакома такая проблема, когда входящий НДС из квартала..
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете
Добавить комментарий Отменить ответ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Изменения в 2022 году, о которых нужно знать бухгалтеру
6-НДФЛ за 1 квартал 2022 в 1С
Санкции и контрмеры: как работать организации и ее бухгалтеру в новой реальности. Часть 2
Учет малоценных ОС и запасов (ОСН)
Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму
Добрый день. Отличный ресурс. Довольно часто пользовалась рубрикаторами и принимала участие в вебинарах. Для меня очень важным оказалось пояснение выполнения операций именно в конфигурации. А ещё сильная законодательная поддержка.
Формирование книги покупок в 1С 8.3 пошаговая инструкция
Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2019 с 18% на 20% и с 18/118 на 20/120.
Книга покупок в 1С 8.3 формируется по записям в регистре накопления НДС покупки . Если нужно чтобы какая-то запись отразилась в книге покупок, нужно занести ее именно в этот регистр.
Рассмотрим подробнее, какие документы делают в него записи.
Запись в книгу покупок в 1С 8.3
В 1С есть два основных способа внести запись в книгу покупок:
- при регистрации первичного документа (Счет-фактура полученный, ГТД по импорту и т.д.);
- через документ Формирование записей книги покупок.
Отражение НДС в книге покупок с помощью первичного документа (счет-фактуры) подходит для всех поступлений ТМЦ, работ, услуг, кроме поступления ОС и НМА, а также для отражения НДС с выданных авансов, возвратов и т.д. Для ОС и НМА обязательно должен быть введен документ Формирование записей книги покупок.
Для отражения НДС в книге покупок при регистрации счета-фактуры (документа ГТД по импорту ) установите флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения (для документа ГТД по импорту флажок Отразить вычет НДС в книге покупок ).
Движения по регистру НДС Покупки :
Документ Формирование записей книги покупок
Документ Формирование записей книги покупок универсален. НДС, вычет по которому не был осуществлен при регистрации счета-фактуры, отражается в данном документе.
Создать его можно в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .
Для отражения НДС в книге покупок заполните необходимые вкладки по кнопке Заполнить или же весь документ по кнопке Заполнить документ .
Движения по регистру НДС Покупки :
Ручное заполнение
Но бывают случаи, когда нужно вручную внести запись в книгу покупок (например, отсутствует первичные документы). Для таких ситуаций в 1С предназначен документ Отражение НДС к вычету в разделе Операции — НДС — Отражение НДС к вычету .
Если в документе установлен флажок Использовать как запись книги покупок , то для отражения НДС в книге покупок документ Формирование записей книги покупок не создается.
Как сформировать книгу покупок в 1С 8.3
Где найти книгу покупок в 1С 8.3? Отчет Книга покупок можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок .
БухЭксперт8 рекомендует удостовериться, все ли операции в 1С 8.3 выполнены перед формированием книги покупок. Для проверки зайдите по ссылке Помощник по учету НДС . Если все операции подсвечены зеленым, смело формируйте книгу покупок в 1С. PDF
Дополнительные настройки отчета Книга покупок можно осуществить по кнопке Показать настройки .
Здесь можно выставить отбор по контрагенту для проверки записей в поле Контрагент для отбора , а также настроить вывод данных на печать.
Распечатать книгу покупок из 1С можно по кнопке Печать . PDF
Запись в дополнительный лист книги покупок в 1С 8.3
26 июля внесены исправления в первичные документы поступления услуг от 31 марта. Счет-фактуру необходимо отразить в доп. листе книги покупок.
Создайте в 1С документ Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .
Чтобы запись попала в доп. лист книги покупок, установите:
- от — 26.07.2018: дата исправления ошибки;
- флажок Запись доп. листа ;
- Корректируемый период — 31.03.2018: период, в котором совершена ошибка.
Формирование дополнительных листов книги покупок в 1С 8.3
Дополнительный лист книги покупок в 1С 8.3 печатается также из отчета Книга покупок в разделе Отчеты – НДС – Книга покупок .
Чтобы сформировать дополнительные листы книги покупок в 1С, необходимо по кнопке Показать настройки установить флажок Формировать дополнительные листы .
- за текущий период — если задан Период , в который вносились изменения, например, 1 квартал;
- за корректируемый период — если задан Период , в котором вносились изменения, например, 3 квартал.
Если установлен флажок Выводить только доп. листы , то будут сформированы исключительно дополнительные листы. Если флажок не установлен, то дополнительные листы будут отражаться после основных записей книги покупок.
Распечатать доп. листы книги покупок из 1С можно по кнопке Печать . PDF
Формирование книги продаж в 1С 8.3 пошаговая инструкция
Книга продаж в 1С формируется по записям в регистре накопления НДС продажи . Если нужно чтобы какая-то запись попала в книгу продаж, нужно занести ее именно в этот регистр.
Рассмотрим подробнее, какие документы делают в него записи.
Запись в книгу продаж в 1С 8.3
В 1С есть два основных способа внести запись в книгу продаж:
- при регистрации первичного документа на реализацию (Реализация (акт, накладная) и т.д.);
- через документ Формирование записей книги продаж.
Начисленный НДС при реализации отражается в книге продаж при проведении документа реализации:
При этом документ Формирование записей книги продаж по ним не создается.
Движения по регистру НДС Продажи :
Формирование записей книги продаж
Документ Формирование записей книги продаж в 1С используется только при отражении в книге продаж восстановления НДС с авансов.
Создать его можно в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .
Движения по регистру НДС Продажи :
Ручное заполнение
Бывают случаи, когда нужно вручную внести запись в книгу продаж (например, отсутствует первичные документы). Для таких ситуаций в 1С предназначен документ Отражение начисления НДС в разделе Операции — НДС — Отражение начисления НДС .
Как сформировать книгу продаж в 1С 8.3
Где находится книга продаж в 1С 8.3? Отчет Книга продаж можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга продаж .
БухЭксперт8 рекомендует еще раз проверить, все ли операции выполнены перед формированием книги продаж. Для проверки зайдите по ссылке Помощник по учету НДС . Если все операции подсвечены зеленым, то можно формировать книгу продаж. PDF
Дополнительные настройки отчета Книга продаж в 1С можно осуществить по кнопке Показать настройки .
Здесь можно выставить отбор по контрагенту для проверки записей в поле Контрагент для отбора , а также настроить вывод данных на печать.
Распечатать книгу продаж из 1С можно по кнопке Печать . PDF
Запись в дополнительный лист книги продаж в 1С 8.3
31 октября бухгалтер обнаружил, что не восстановлен НДС с аванса при зачете аванса в III квартале. Его необходимо отразить в доп. листе книги продаж.
Создайте документ Формирование записей книги продаж в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .
Чтобы запись попала в дополнительный лист книги продаж, установите:
- от — 31.10.2018: дата исправления ошибки;
- флажок Запись доп. листа ;
- Корректируемый период — 30.09.2018: последний день, в котором должен быть восстановлен НДС с аванса.
Формирование дополнительных листов книги продаж в 1С 8.3
Дополнительный лист книги продаж в 1С 8.3 печатается также из отчета Книга продаж в разделе Отчеты – НДС – Книга продаж .
Чтобы сформировать дополнительные листы книги продаж в 1С, необходимо по кнопке Показать настройки установить флажок Формировать дополнительные листы .
- за текущий период — если задан Период , в который вносились изменения, например, 3 квартал;
- за корректируемый период — если задан Период , в котором вносились изменения, например, 4 квартал.
Если установлен флажок Выводить только доп. листы , то будут сформированы только дополнительные листы. Если флажок не установлен, то дополнительные листы будут отражаться после основных записей книги продаж.
Распечатать доп листы книги продаж в 1С 8.3 можно по кнопке Печать . PDF
Мы успешно разобрали как сформировать книгу покупок и продаж в 1С, как создать дополнительный лист книги покупок и продаж в 1С 8.3 и сделать в них запись.
См. также:
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
Налоговики разъяснили, что в целях хранения книг покупок и продаж.В учете НДС происходит очень много изменений: как в законодательстве..Документ Формирование записей Книги продаж используется для выставления НДС при.
(6 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете
Продолжаем наш цикл мини уроков по составлению бухгалтерских и налоговых регистров в учетной программе.
В предыдущей статье я описывала процесс составления Книги продаж в 1С 8.3
Теперь речь пойдет о книге покупок, отчете, который собирает все «входящие» счета-фактуры и показывает общую сумму НДС, которую можно вычесть из общей суммы начисленного налога, подлежащего уплате за отчетный квартал.
* Узнайте, какие ошибки нельзя допускать в счетах–фактурах
Хотите стать ПРОФИ в 1 С 8.3?
Теперь применим наши теоретические знания в хозяйственной деятельности. Мы самостоятельно составим книгу покупок в 1С 8.3
«12.06.2019г. Поступление от поставщика ООО «Мегастек» Стекло 8 мм Bronze (бронза) количество 15,636 м2 на общую сумму 50 000 руб. ( в т.ч НДС 20% 8 333,33 руб.).ТОРГ-12 и счет-фактура по номером 3162.
19.06.2019г. Наша организация оплатила аванс компании ООО «ТРАВЫЧ», предусмотренный договором в сумме 460 000 руб.( в т.ч. НДС 20% 76 666,67) за изготовление стеклянных конструкций. ООО «ТРАВЫЧ» выставило нам авансовый счет-фактуру № 12АВ от 19.06.2019г.»
Наша с Вами задача составить книгу покупок за 2 квартал 2019г. используя имеющиеся данные.
Как вы, скорее всего, поняли, изначально мы должны отразить документ поступления в программе 1С.
Для этого проделаем следующие манипуляции:
Последовательно записываем все необходимые реквизиты документа:
Итак, первый документ для создания книги покупок у нас готов.
Переходим к следующей по условию задачи операции.
Создадим авансовый счет-фактуру от поставщика.
Нужно зайти в выписку банка за этот день, и найти необходимый документ.
Останется вписать номер и дату, и документ готов!
3. Формируем книгу покупок
Если Вы изучали наш предыдущий урок , то наверняка уже знаете, что эти отчеты в программе формируются автоматически после правильного занесения в базу счетов-фактур. А так как самое основное мы уже сделали, то теперь нам остается только проанализировать правильность учета.
И вот какая картина нам открылась!
Как видите, работать в программе 1С 8.3. легче, чем кажется! И, согласитесь, что с практическим примером усваивать материал гораздо удобнее!
Именно таким образом у нас и построен курс-практикум «Работа в программе 1С: Бухгалтерия 8.3. Учет хозяйственных операций.» , который включает в себя все участки бухгалтерского и налогового учета. Это и кассовые операции, и учет зарплаты, и авансовый отчет, и поступление, и реализация, и учет основных средств. Помимо этого, в курсе есть практические уроки формирования регламентных операций и отчетности.
Одним из требований работодателей к соискателям на должность бухгалтера стоит пункт «формирование книги продаж и книги покупок в 1С».
Вот об этом мы и поговорим в цикле наших статей. Точнее покажем формирование этих отчетов пошагово.
В данной публикации затронем тему формирования книги продаж.
Причем, считаю, что практический пример будет не только уместен, но и более удобен для понимания и запоминания.
Но, для начала немного теории.
Итак, с теоретическими аспектами мы ознакомились. Теперь по существу.
Вообще, программой 1С 8.3 предусмотрено автоматическое формирование книги продаж. Однако чтобы отчет получился корректным, а также во избежание ошибок в декларации по НДС, нужно предварительно настроить или проверить учетную политику, последовательно вводить операции, и, в свой черед, проанализировать правильность формирования налогового регистра.
Собственно этим мы сейчас и займемся.
После нажатия ссылки «Учетная политика», откроется такое окно.
Можно переходить ко второму пункту.
Вот тут в помощь нам конкретный пример из практики.
«За 1 квартал 2019 года в ООО «МСК» имели место следующие операции:
25.02.2019г. ООО «МСК» отгрузило ООО «КЕНДРО» 100 мешков сухих смесей на общую сумму 155 000 руб. ( в т.ч НДС 20% 25 833,33 руб.).
22.03.2019г. на расчетный счет ООО «МСК» поступил аванс от ООО «СУММА ТЕХНОЛОГИЙ» в счет будущих поставок на сумму 550 000 руб. ( в т.ч НДС 20% 91 666,67 руб.)»
Наша с Вами задача последовательно и корректно оформить необходимые счета-фактуры.
Изначально оформляем в учетной программе документ «Реализация».
Вот так должна выглядеть правильно заполненная накладная.
Кстати, о том, как формируется счет-фактура, какие обязательные реквизиты должны быть в ней указаны, какие ошибки недопустимы, Вы можете почитать в нашей статье >>
Приступаем к созданию авансового счета-фактуры.
Для этого нужно открыть выписку по банку за этот день.
3. Формирование книги продаж.
Мы подготовили плацдарм для создания регистра. Теперь дело за самим отчетом.
Итак, что может нам показать анализ книги продаж за 1 квартал?
Подведем итоги, коллеги! Формирование записей в книге продаж одно из главных действий при закрытии налогового периода по НДС. От правильности заполнения данного регистра зависит безошибочность исчисления НДС к уплате в бюджет.
Очень важно уметь не только формировать этот документ в программе, но и проводить анализ на предмет ошибок. Поэтому необходимо владеть полным спектром знаний по учету операций в 1С 8.3.
Для тех, кто со мной согласен в этом мнении, я рекомендую действительно полезный комплексный курс «Работа в программе 1С: Бухгалтерия 8.3. Комплексный курс» .
Чем он будет полезен Вам:
• Курс полностью практический.
Вы сразу начинаете «работать» не абстрактно, а на основе практический хозяйственных операциях, то есть решение сквозной задачи с закрытием периода.
• Начинаете с «нуля».
От изучения интерфейса и настройки программы, до формирования регламентных отчетов и выгрузки базы.
• Вы научитесь работать со справочниками, первичными кассовыми документами, научитесь заполнять кадровые документы.
• По окончании курса Вы сможете проверить и закрепить свои знания с помощью итогового теста.
• Успешно окончив курс, Вы получите удостоверение о повышении квалификации и сертификат о прохождении курса, что непременно будет дополнительным плюсом при поиске работы.
Читайте также: