Как убрать перерасчет начислений в 1с 3 при увольнении
Здравствуйте, уволили сотрудников 31.12.2021 и выплатили этим же числом, далее начислили годовую премию в декабре 31.12.2021, но выплачивать будем 10.01.2022 и нужно сделать пересчет компенсации, как сделать в программе чтобы компенсация попала в 2-нфдл в 2021 год и не разбивала по кусочкам по дате выплаты дохода?
Компенсация отпуска при увольнении — это не доход в виде оплаты труда. Поэтому если выплачиваем ее частями, то и в отчетности по НДФЛ ее также нужно разбивать: часть компенсации отнести к 2021 году, часть — к 2022.
Если все же хотите учесть сумму компенсации целиком в 2021 году, то потребуются ручные корректировки учета НДФЛ. Пример такой корректировки есть в статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ, Пример 3.
Просто сейчас при переходе на 2022 год остатка компенсации ндфл рвёт на 1 руб по нескольким сотрудникам
На мой взгляд, все-таки проще разобраться с 1 рублем, чем «мудрить» с настройками. Конкретно в этой ситуации выхлоп от этого будет не очень.
«Просто сейчас при переходе на 2022 год остатка компенсации ндфл рвёт на 1 руб по нескольким сотрудникам»
Поясните, где именно рвет? В исчисленном налоге? Можно попробовать вести док Перерасчет НДФЛ за декабрь 2021 и посомтреть, пересчитается ли налог. Если это проблему не решит, покажите проблему в картинках на примере одного сотрудника?
дек 2021 и янв 2022 что можно сделать с этим рублем? из-за кусочка выплаченной компенсации в 2022 году, может в ведомости на выплату в ндфл скорректировать 1 руб?
Здесь тоже попробуйте распровести обе ведомости и последовательно по ведомостям обновить налог и провести
Можно попробовать распровести обе ведомости на выплату и затем сначала в первой обновить НДФЛ и провести, затем провернуть те же действия во второй ведомости.
Скажите, НДФЛ с компенсации уже перечисляли в бюджет? Если да, то в каком размере? Боюсь, как бы переплата в бюджет 1 руб не образовалась
Просто нужно остаток компенсации, выплаченной в 2022 году учесть в доходах 2021, вот и думаю как это сделать… чтобы и в 6-ндфл попал в 2021 год
Повторюсь, что с точки зрения методологии учета НДФЛ это неверно. Но если все же хотите сделать это технически, то проще и безопасней — корректировкой учета НДФЛ (документ Операция учета НДФЛ, пример 3 в статье)
В бюджет пока не перечисляли! Просто в ведомости галочка стоит
А сумма к выплате не должна поменяться? Увеличив на 1 руб?
Если просто обновите НДФЛ в ведомости по кнопке «Обновить», то сумма к выплате не изменится. Если ведомость защищена от редактирования после выгрузки реестра, то включить возможность ее редактирования можно через меню Еще — Передано для выплаты.
Светлана, а можно мой след вопрос Вы ответите? Если я сейчас в новом вопросе задам? Просто это касается ситуации по уволенным)) когда я обновила сумму налога, то теперь непонятно как распределился доход…. Как узнать какие и за что суммы попали в ведомости. В части основной оплаты труда? Может есть расшифровка, что выплатили и как система это учла! Просто когда я изначально выплачивали комп без премии, то сумма налога была одна, потом Кондра распровела ведомости, и обновила налог, сумма поменялась) Сдавать отчёт уже буду как программа распределила сама налог, но хотелось бы узнать какие суммы вошли)
Программа распределяет сумму дохода пропорционально налогу в момент проведения ведомости. Повлиять на этот механизм мы с Вами, к сожалению, не сможем. Если распределение Вас не устроит, то можно скорректировать его документом Операция учета НДФЛ. Пример такой корректировки есть в статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ (Пример 3).
А это распределение по доходам можно где нибудь увидеть, посмотреть какие доходы вошли в ведомость?
Я что-то не совсем поняла 🙂 Давайте уточним ряд моментов:
1. В ведомостях вы только обновляли налог, сами ведомости не перезаполняли. Все верно?
2. Доход «разъехался» только в учете НДФЛ. В учете взаиморасчетов, своде, все как и раньше. Так?
3. Не совсем поняла, что Вы имеете в виду под «какие доходы вошли в ведомость». Разбивку по кодам доходов или как?
1. В ведомостях вы только обновляли налог, сами ведомости не перезаполняли. Все верно?-ДА
2. Доход «разъехался» только в учете НДФЛ. В учете взаиморасчетов, своде, все как и раньше. Так?-ТАК
3. Не совсем поняла, что Вы имеете в виду под «какие доходы вошли в ведомость». Разбивку по кодам доходов или как?: Да, я 31.12.2021 выплачивала зарплату, надбавку за вахтовый метод (кот не обл НДФЛ), компенс при увольнении, далее вышел 31.12.2021 приказ о ежем премии за декабрь 2021 и 13-й премии, 10.01.2022 выплатила 13-ю отдельной ведомостью и другой ведомостью выплатила компенсацию с учетом 13-й и ежемесячной премии, в эту же ведомость вошла ежем премия за дек21 и доначис разница районного коэф и северной надбавки, так как на них ежем премия тоже начисляется, но так как 31.12.2021 на момент 1-й выплаты, я еще не знала будет ли премия или нет, то 31.12.2021 выплатила РК и СН без учета премий!
после обновления налога, суммы не поменялись самой зарплаты, но поменялся налог и система пересортировала доход, который я заплатила 31.12.2021, (например, если сделать справку 2-НДФЛ до момента пересчета,то сумма компен по коду 2013 была 62000, а сейчас после пересчета стала 56000, а остаток компен, кот выплатила 10.01.2022 был 3000, а сейчас программа в справке 2-ндфл поставила 9000, т.е. она пересортила доход)) вот я и хотела посмотреть какой доход после обновления налога, она стала учитывать, сейчас переделывать ничего не будем, система в общем итоге доход верно распределила, но по коду 2013 за 2021 и 2022 не совсем верно учла разбивку изначальной оплаты!
Как переучлись доходы при проведении ведомости, можно отследить по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Записи этого регистра, какие были сформированы конкретной ведомостью, можно увидеть непосредственно из документа. Для этого:
— откроем окно настройки панели навигации формы: кнопка «три точки» — окно — настройка панели навигации формы
— в открывшемся окне найдем нужный регистр, выделим его и нажмем Добавить
После этого в верхней части ведомости появится ссылка для перехода к записям регистра. В записях регистра компенсацию можно отличить:
— по коду дохода
— по названию самого начисления, оно тоже есть в регистре
Благодарю за ответ!
Вот скриншоты, как это все проделать
Действия мои такие: отменяю ведомости, затем последовательно по датам захожу не перезаполняю, а нажимаю на кнопку обновить налог и так последовательно по датам выплаты? Верно?
1. Отменяем обе ведомости
2. Заходим в первую: Обновить налог и проводим
3. Заходим во вторую: Обновить налог и проводим
Благодарю, сделала как все сказали и у одного человека 1 руб так и висит: может в самой ведомости отнять 1 руб
и далее сделала пересчет НДФЛ и у меня вышли 17 человек, ранее выходило 43)
уволенных было 61 чел., но у этих 17 чел при заполнение справки 2-НдФЛ 1 руб не висит, но почему-то 17 человек выходит в документе пересчет НДФЛ, значит этот документ нужно провести, этот документ на что-то влияет?
«Благодарю, сделала как все сказали и у одного человека 1 руб так и висит: может в самой ведомости отнять 1 руб»
Я бы все-таки старалась добиться автозаполнения. Можно перед обновление налога и проведением ведомости от 31.12.2021, распровести не только ведомость 7 от 10.01.2022, но и еще январский документ Премия и ведомость 1 от 10.01.2021. Потом после проведения ведомости от 31.12.2021, обновить налог в ведомости 7 и провести ее. А после уже провести премию и ведомость 1 от 10.01.2022.
«и далее сделала пересчет НДФЛ и у меня вышли 17 человек, ранее выходило 43)
уволенных было 61 чел., но у этих 17 чел при заполнение справки 2-НдФЛ 1 руб не висит, но почему-то 17 человек выходит в документе пересчет НДФЛ, значит этот документ нужно провести, этот документ на что-то влияет?»
Этот документ корректирует исчисленный налог. О нем я упоминала, когда еще Вы не озвучили суть проблемы, где именно расхождение. Когда уже стали разбираться дальше и Вы сказали, что расхождения образовались между исчисленным и удержанным налогом, то этот документ мы больше не рассматривали как вариант решения.
Однако то, что он заполняется, меня немного смущает. Это может сигнализировать о том, что проблема не только в удержанном налоге, но и в исчисленном. Давайте проверим по справке 2-НДФЛ для сотрудника или по приложению 1 к 6-НДФЛ, верно ли исчислен налог по этим работникам за 2021 и 2022 год. Если взять налоговую базу и умножить ее на ставку, выходим ли мы на сумму исчисленного налога или она отличается на 1 руб.?
Посмотрела справку 2 — ндфл и она за 2021 год норм, а за 2022, если умножить на 13% доход и различается на рубль! Если взять ведомость и написать зп за январь 2022, предварительно проведя документ перерасчёт ндфл и заполнив эту ведомость подбором, то люди перечисленные в документ перерасчёт ндфл выходят с -1 к выплате и с 1 руб к перечислению НДФЛ
Можем взять для примера одного из тких сотрудников? Покажите 2-НДФЛ за 2021 и 2022 год до выполнения перерасчета НДФЛ
К сожалению, пока не удалось смоделировать ошибку на демобазе, налог распределяется верно. По поводу критичности, лучше добиться соответствия конечно. Я на практике оставляю расхождения в 1 руб. только если у сотрудника были доходы по разными регистрациям в ИФНС. Тогда в целом по нему сходится «база * ставка = налог», но в разрезе ИФНС могут быть расхождения +- 1 руб. Налоговая проверяет сводные данные по физ. лицу из общей базы, по этому вопросов не возникает.
Если у Вас сотрудник получал доходы только в пределах одной регистрации, лучше избавиться от этого 1 руб. Скажите, документе Перерасчет НДФЛ не помогает? Если заполнить его за 2021 года декабрем и за 2022 год январем, сотрудник в него не попадает?
На перспективу могу дать рекомендацию, как можно избежать таких проблем. Насколько я поняла, Вы пересчитали исходный док. Увольнение (декабрьский), а доход выплатили уже в январе 2022. Поэтому часть дохода «переехала» в 2022 год. Я обычно, если пересчитываю компенсацию при увольнении, то елаю это документом-исправлением в следующем месяце. Тогда доначисленный доход регистрируется отдельным документом, исчисленный налог тоже. Таких проблем с обновлением НДФЛ в ведомостях и расхождениями в 1 руб. не возникает. Да, в БУ доначисленная компенсация отразится январем, а не декабрем. Мы не аудиторы чтобы давать однозначные оценки, насколько это критично. На мой взгляд, не критично.
вот пример как сделала в ведомости, чтобы ндфл удерж и перечисленный сошелся, а вот исчисленный налог теперь надо каким то образом внести или сам документ ведомости перезаполнить,предварительно проведя документ перерасчет НДФЛ, вообщем запуталась..
Рассмотрите возможность передачи копии базы для анализа. На демобазе всех нюансов не воспроизвести, так будет быстрее. На почту написала запрос на предоставление копии базы.
По поводу работы в документом Перерасчет НДФЛ, то все верно, заоплняем его автоматом. Этот документ влияет на исчисленный налог, ведомость — на удержанный и перечисленный (иногда). Подробнее о документе Перерасчет НДФЛ можно почитать в статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ.
1. А могу я сама скопировать документ за январь 2022, заполнить его и месяц выбрать дек2021, не перезаполняя данные и провести декабрем, (чтобы в ведомость все верно вошло), просто зп за янв. в 2022 у сотрудников уже не будет и если заполнить ведомость за янв после проведения документа перерасчет ндфл за янв, то там выходят минусы в перечислении зп или ндфл, а я хочу, чтобы перерасчет ндфл заполнился с ведомостью за дек) Надеюсь не запутала))
2. Также можно ли сделать то же самое, только вручную внести необходимые данные только уже за декабрь, чтобы верно попал исчис налог (данные хотела взять из предварит документа начисление зарплаты за января 2022, при его заполнении во вкладке налог сейчас попадают по руб у несколь сотрд налог за дек, т.е. программа сама видит ошибку и если я его проведу, то программа сама поправит исчил налог правильно, но дело в том что она поправит янв 2022, а мне нужно дек 2021, чтобы правильно попало в отражение зп и перелилось в базу 1с верно) вот я и думаю или декабрем сделать документ операции НДФЛ (просто им пользоваться не умею) или вручную перерасчет нфдл ввести, а данные взять из документа начисл зп за январь)))
Попробовала сделать в тестовой базе с помощью документа операции НДФЛ, потому что вышеперечисленный способ не получился)))
Подскажите верно сделала? :
в операции НДФЛ заполнила, только вторую вкладку, столбцы : дата получения дохода, вид дохода, сумма и обособ подразделение
сделала 2 документа от 31.12.2021 и от 10.01.2022 (если доход скачет из одного периода в другой и один документ, если налог скачет только в одном периоде)
ВАЖНО: даже если в документе прошлого периода не было никаких изменений, но он был перепроведен, программа регистрирует перерасчет. Документ, из-за которого выполняется перерасчет, может быть любым: от кадрового (отпуск, больничный лист, командировка) до Начисления зарплаты.
Чтобы избежать или устранить перерасчеты, используются несколько методов:
1) Установка даты запрета изменения данных (доступно только под правами администратора). В разделе Администрирование выбираем пункт Даты запрета изменения данных.
Есть несколько вариантов установить дату запрета (например, для всех пользователей, или отдельно для каждого). Воспользуемся общим запретом.
При установке даты запрета документы, созданные до этой даты, станут недоступны для редактирования и перепроведения (панель неактивна):
2) В настройках расчета зарплаты укажем, что доначисления выполняются только по отдельному документу. Для этого переходим в меню Настройки, пункт Расчет зарплаты.
Внизу страницы отмечаем галочкой «Выполнять доначисление и перерасчет» отдельным документом.
Тогда в документе «Начисление зарплаты» не будет автоматических перерасчетов. Увидеть их можно только сформировав документ «Доначисления, перерасчеты» в меню Зарплата:
При этом в документе «Начисление зарплаты» останется напоминание о перерасчете, но сама вкладка перерасчетов будет пустой.
Существует 2 способа убрать напоминание:
a.) Выполнить доначисление (если не было причин для перерасчета, например, документ прошлого периода был проведен без изменений, или изменились не влияющие на расчет реквизиты, то фактически доначислений не будет либо будут нулевыми).
b.) Удалить перерасчет вручную. На вкладке Зарплата, в разделе Сервис находим Журнал перерасчетов.
3) Также с помощью журнала Перерасчеты можно вручную вызвать перерасчет (если он по каким-то причинам не произвелся автоматически). Для этого по кнопке Добавить выбираем Перерасчет зарплаты или Перерасчет удержаний.
Форма заполнения простая: месяц регистрации, сотрудник, и документ, который является причиной перерасчета.
Сергеева Елена,
Консультант Компании «АНТ-ХИЛЛ»
Тел. (473) 202-20-10
При цитировании статей или заметок ссылка на сайт автора обязательна
Накопились вопросы и нужна помощь?
С удовольствием на них ответим и поможем все настроить! Обращайтесь по тел.
Согласно законодательству, компенсацию за неиспользованный отпуск работодатель оплачивает в двух случаях:
1) При наличии дополнительных отпусков, превышающих 28 календарных дней (такая компенсация предусмотрена для тех категорий работников, которым по закону положен удлиненный основной отпуск - более 28 дней).
Следует помнить, что на практике ст. 126 ТК РФ имеются два обстоятельства:
Не допускается замена денежной компенсацией ежегодного основного оплачиваемого отпуска и ежегодных дополнительных оплачиваемых отпусков беременным женщинам и работникам в возрасте до 18 лет, а также ежегодного дополнительного оплачиваемого отпуска работникам, занятым на работах с вредными и (или) опасными условиями труда, за работу в соответствующих условиях (за исключением выплаты денежной компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении).
2) При увольнении работника, если у него остаются неиспользованные отпуска.
Выплата работнику компенсации за неиспользованный отпуск при его увольнении регламентирована в ст. 127 ТК РФ.
По законодательству отпуск должен предоставляться ежегодно, работники реализуют свое право на отпуск путем получения отпуска в натуральной форме. А при увольнении работнику, как правило, отпуск в натуральной форме предоставить невозможно, выплачивается компенсация.
Опираясь на ст. 114 ТК РФ, ежегодные оплачиваемые отпуска предоставляются всем работникам, поэтому положение ст. 127 ТК РФ распространяется на сезонных, временных работников, а также на тех, кто работает по совместительству.
При увольнении работнику выплачивается денежная компенсация за все неиспользованные отпуска. Все суммы, причитающиеся работнику, в том числе и компенсацию за неиспользованный отпуск, работодатель обязан выплатить работнику в день его увольнения.
Если рабочий год полностью не отработан, дни отпуска, за которые должна быть выплачена компенсация, рассчитываются пропорционально отработанным месяцам.
Пример №1.
Как в конфигурации «1С:Зарплата и Управление Персоналом» начислить компенсацию за неиспользованный отпуск при замене части ежегодного оплачиваемого отпуска, превышающей 28 календарных дней.
1. По ссылке «Как сотрудник использовал отпуск?» проверяем остаток отпуска.
2. Снимаем галочку «Отпуск».
3. На закладке «Дополнительные отпуска» выбираем «Вид отпуска» и заполняем дни компенсации.
В табличной части «Начислено» можно проверить расчет:
Пример №2.
Как в конфигурации «1С:ЗУП» начислить компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении.
1. Создаем «Увольнение сотрудника», и в табличной части «Компенсация отпуска» автоматически рассчитываются дни и сумма компенсации за все виды отпуска.
2. Проверяем остаток отпуска в карточке сотрудника на закладке «Отсутствия» - Справка по отпускам сотрудника.
Кузнецова Александра,
Консультант Компании «АНТ-ХИЛЛ»
Тел. (473) 202-20-10
При цитировании статей или заметок ссылка на сайт автора обязательна
Накопились вопросы и нужна помощь?
С удовольствием на них ответим и поможем все настроить! Обращайтесь по тел.
В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3.0 начиная с версии 3.0.24* усовершенствован механизм исправления первичных документов, касающихся расчета и перерасчета заработной платы, а также пособий за прошлые периоды, удержанного из зарплаты НДФЛ и исчисленных страховых взносов. Об этом в статье расскажет А.Д. Радченко, специалист компании ООО «1С-Корпоративные системы управления», являющейся центром компетенции по ERP-решениям фирмы «1С» (1С:Центр ERP), имеющей статус «1С:Центр сетевой компетенции», участника проекта «1С:Консалтинг».
В работе расчетчика достаточно часто встречаются ситуации, когда необходимо частично или полностью изменить данные ранее введенных документов, напрямую или косвенно участвующих в расчете зарплаты. Ситуации могут быть связаны со счетными ошибками бухгалтера, кадровыми и организационными изменениями в компании, индексацией заработной платы, «опоздавшего» больничного. Бывают и курьезные случаи, например, выплата двух зарплат сотруднику – за себя и за однофамильца. Нередко обнаруживаются ошибки и при проведении инвентаризации.
Законодательство о корректировке зарплаты – о чем важно помнить
При корректировке заработной платы как в сторону увеличения, так и уменьшения, нужно следовать нормам законодательства. Так, согласно Трудовому кодексу РФ перерасчет зарплаты производится, например, в случае индексации заработной платы (ст. 134 ТК РФ). Излишне начисленная зарплата может быть удержана (ст. 137 ТК РФ):
- для возмещения неотработанного аванса, выданного работнику в счет заработной платы;
- для погашения неизрасходованного и своевременно не возвращенного аванса;
- для возврата сумм, излишне выплаченных работнику вследствие счетных ошибок, а также сумм, излишне выплаченных работнику, в случае признания органом по рассмотрению индивидуальных трудовых споров вины работника в невыполнении норм труда;
- при увольнении работника до окончания того рабочего года, в счет которого он уже получил ежегодный оплачиваемый отпуск, за неотработанные дни отпуска.
- счетной ошибки**;
- если органом по рассмотрению индивидуальных трудовых споров признана вина работника в невыполнении норм труда или простое;
- если заработная плата была излишне выплачена работнику в связи с его неправомерными действиями, установленными судом.
Примечание: ** Под счетной ошибкой понимается арифметическая ошибка, допущенная при арифметических подсчетах (письмо Роструда от 01.10.2012 № 1286-6-1, определение ВС РФ от 20.01.2012 № 59-В11-17).
ИС 1С:ИТС
Об удержаниях из заработной платы сотрудника по инициативе работодателя; по исполнительным листам; по инициативе работника читайте в « Справочнике кадровика» в разделе «Кадры и оплата труда».
Новые возможности «1С:Зарплаты и управления персоналом 8» по исправлению зарплаты
Механизм исправления первичных учетных документов и перерасчета заработной платы давно существует в типовых продуктах «1С:Предприятия», автоматизирующих расчет зарплаты: «1С:Зарплата и кадры 7.7», «1С:Зарплата и управление персоналом 8» (ред. 2.5) и других программах, включающих в себя компоненты расчета заработной платы. В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» (ред. 3.0) этот механизм усовершенствован и сделан более удобным для пользователя.
Рассмотрим, как отражать каждую из этих ситуаций в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3.0.
Ввод документа «задним числом» — «забытый документ»
Данный способ позволяет зарегистрировать в базе документ, относящийся к прошедшему периоду.
Пример 1
Предположим, что в конце февраля 2015 года расчетчику поступил листок нетрудоспособности за январь 2015 года. Зарплата за январь уже рассчитана и выплачена ранее. Работнику выплачен оклад за полный месяц.
Создадим документ Больничный лист с месяцем регистрации Февраль 2015. Период больничного листа укажем — с 16 по 31 января (рис. 1).
Суммарные значения начислений и отдельно суммарные значения выполненных перерасчетов отражаются на первой странице документа. Это позволяет пользователю визуально контролировать результаты расчета. Перерасчеты начислений прошлых периодов отделены от начислений и отражаются на отдельной закладке документа Перерасчет прошлого периода.
Исправление документа прошлого периода
Данный способ используется, если в текущем периоде производится корректировка информации, содержащейся в документе, принятом к учету в прошлом периоде.
Пример 2
В практике возникают ситуации, требующие исправления: – в документ был введен неправильный период; – в документе был выбран не тот сотрудник; – работнику, к примеру, был предоставлен отпуск с 01.02.2015 по 28.02.2015, отпускные выплачены 29.01.2015. Затем с письменного согласия работника он был отозван из отпуска с 15.02.2015.
Рис. 1. Суммарные значения начислений и перерасчетов на первой странице документа
Сторнирование документа
Данный способ исправления позволяет отменить результаты действия документа, проведенного в прошедшем периоде.
Пример 3
Ситуации, требующие сторнирования документа прошлого периода: – в прошедшем периоде введен и оплачен больничный, который позже был признан недостоверным; – работнику ошибочно была установлена доплата; – работнику, к примеру, предоставлен отпуск с 01.02.2015 по 28.02.2015, отпускные выплачены 29.01.2015. Затем с письменного согласия этого работника его отпуск был целиком отменен 02.02.2015.
Обратите внимание на особенности механизма сторнирования в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» (ред. 3.0):
Документ Сторнирование начислений позволяет не только сторнировать произведенные ранее начисления, но и вводить новые начисления, которые зависят от сторнируемых – закладка Доначисления и перерасчеты (рис. 3).
Исправление и сторнирование документов прошедшего периода – ответы на частые вопросы
В практике у пользователей нередко возникают вопросы по исправлению, сторнированию или перерасчету заработной платы. Ответим на те, которые задаются чаще всего.
Кнопки появляются в документе, по которому уже была произведена выплата зарплаты либо проведен документ Отражение зарплаты в бухучете.
Когда в документе появляется закладка «Пересчет — Пересчет прошлого периода», либо «Пересчет начислений», «Пересчет пособий», «Доначисления, перерасчеты»?
Если это — документ прошедшего периода или документ – «исправление».
Почему не рассчитываются удержания?
Удержания рассчитываются в текущем расчетном периоде с учетом предыдущего результата расчета прошлых периодов.
Формы команд в зависимости от состояния документа
- Документ еще не имеет смысла исправлять (рис. 4).
- Документ уже лучше корректировать через механизм исправлений, а не перепроводить существующий экземпляр документа (рис. 5).
- Документ уже исправлен (рис. 6).
- Документ уже сторнирован (рис. 7).
- Документ — исправление документа предыдущего периода.
При этом текущий период уже закрыт и если требуется повторное исправление или отмена документа, то лучше это делать через механизм исправления/сторнирования (рис. 8).
Рис. 6. Документ исправлен
Рис. 7. Документ сторнирован
Рис. 8. Документ-исправление в закрытом периоде
Возможности «1С:Зарплаты и управления персоналом 8» в части перерасчета заработной платы
Перерасчет начисленной зарплаты
Перерасчеты регистрируются при изменении данных для расчета зарплаты в периодах, за которые уже была произведена выплата заработной платы. Причинами регистрации перерасчетов являются изменения:
- состава начислений;
- значений показателей;
- отработанного времени.
При нажатии на кнопку Доначислить сейчас создается документ Начисление зарплаты в текущем периоде, и в нем заполняется табличная часть Доначисления, перерасчеты.
Перерасчет пособий
Аналогично примеру перерасчета зарплаты, на закладке Перерасчет пособий отражаются результаты перерасчета или доначисления пособий за прошлые периоды (рис. 12).
Рис. 12. Перерасчет пособий
Перерасчет пособий выполняется автоматически в случае внесения исправлений в существующие приказы на отпуск по уходу за ребенком. Также необходимость перерасчета можно зарегистрировать вручную в разделе Зарплата —> Перерасчеты.
Если нет необходимости в создании отдельного документа перерасчета зарплаты следующим расчетным периодом, период не закрыт и зарплата не выплачена – есть возможность пересчитать текущий документНачисление зарплаты и взносов. Если сотрудников, по которым требуется перерасчет, в документе много – можно перезаполнить документ по кнопке-меню Заполнить в шапке документа. В выпадающем списке доступны:
- полное перезаполнение документа;
- перезаполнение с сохранением ручных изменений;
- дополнение данными работников, не включенных в документ.
Если требуется пересчитать зарплату только одного работника – это можно сделать, указав строку начислений с нужным сотрудником, правым кликом мыши вызвать контекстное меню и выбрать пункт менюПересчитать сотрудника.
Документ «Доначисление, перерасчет»
Рис. 13. Документ «Доначисление, перерасчет»
Перерасчет документов среднего заработка
Необходимость перерасчета документов среднего заработка определяется автоматически при регистрации начисленной зарплаты. Программа определяет перечень документов, в которых используются данные о среднем заработке за период в котором произведены изменения. Если изменились сведения о начислениях и отработанном времени – регистрируется запись перерасчета. При этом на форме документа среднего заработка отображается информационная надпись в которой сообщается о необходимости перерасчитать средний заработок и сам документ, по гиперссылке Подробнее, так же, как и в документе Начисление зарплатыоткрывается форма со списком периодов и причин возникновения перерасчетов. Пользователь самостоятельно выбирает что ему делать – перерасчитать документ или же оформить его исправление. Если перерасчет затрагивает начисления прошлых периодов – результат перерасчета отражается в табличной части Перерасчет прошлого периода документа среднего заработка.
Управление перерасчетами
Для улучшения удобства работы и более быстрого доступа к данным о перерасчетах в программе создано рабочее место Перерасчеты – инструмент управления перерасчетами. Форма рабочего места доступна через меню Зарплата —> Сервис —> Перерасчеты. Рабочее место представляет собой обработку, содержащую две табличные части Зарплата и Отпуска, больничные и другие межрасчетные документы.
В таблице Отпуска, больничные и др. межрасчетные документы аналогичные действия доступны с документами среднего заработка.
Существует возможность оформить исправление документа или пересчитать непосредственно сам документ среднего заработка. Если по данному документу выплата уже была произведена – программа предупреждает об этом и предоставляет возможность отменить перезаполнение документа.
Также существует возможность удаления неактуальных записей перерасчета.
Перерасчет НДФЛ
В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» (ред. 3.0) предусмотрена возможность перерасчета НДФЛ, удержанного из зарплаты сотрудника в прошлых периодах.
Эта возможность предоставляется документом Перерасчет налога на доходы физических лиц. Документ позволяет автоматически заполнить табличную часть списком сотрудников, по которым необходимо перерасчитать НДФЛ, или добавить запись вручную; ввести стандартные, имущественные и личные вычеты; сформировать печатную форму регистра налогового учета по НДФЛ (рис. 14).
Рис. 14. Перерасчет НДФЛ
Перерасчет страховых взносов
В «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» (ред. 3.0) предусмотрена возможность перерасчета страховых взносов. Документ Перерасчет страховых взносов позволяет рассчитать страховые взносы с начала налогового периода по месяц регистрации. В документе имеются реквизиты, позволяющие отразить произведенный перерасчет в отчетности как самостоятельное доначисление в соответствии со статьей 7 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ или отразить перерасчет «задним числом» для формирования уточненного расчета РСВ-1 за прошлый период. Документ имеет две табличных части Исчисленные взносы иСведения о доходах, в которых в результате автоматического расчета отражаются изменения по сравнению с ранее созданным расчетом страховых взносов (рис. 15).
Рис. 15. Перерасчет страховых взносов
Подводя итоги, можно отметить, что новые возможности программы «Зарплата и управление персоналом 8» (ред. 3.0) позволяют более полно охватить круг задач, возникающих перед бухгалтером по отражению в учете исправлений первичных документов и перерасчета заработной платы, налогов и взносов.
От редакции
О новых возможностях программы «1С:Зарплата и управление персоналом 8» (ред. 3.0) читайте статьи:
Продолжаем серию статей полезными советами от специалиста линии консультаций АСП-Центра сопровождения Анастасии Черемных. Как никто другой, Анастасия знает все основные «боли» клиента и с радостью делится своими образовательными «рецептами».
Один из частых вопросов, поступающих на линию консультаций: «Что за минусы появились в начислении зарплаты, как от них избавиться?». Давайте разбираться.
В программе 1С ЗУП 3.1 есть механизм перерасчетов. Работа этого механизма может повлиять на начисленные суммы зарплаты сотрудникам, поэтому стоит обращать на него внимание.
Механизм перерасчетов отслеживает изменения в документах за уже рассчитанные месяцы и регистрирует необходимость доначислить зарплату, т.е. запоминает, по каким сотрудникам были изменены документы, которые могли повлиять на результат расчета. По результатам этого производит необходимые увеличения/уменьшения начисленных ранее сумм уже в текущем месяце.
Раздел «Настройка» – «Расчет зарплаты» – галочка напротив «Выполнять доначисления и перерасчет зарплаты отдельным документом», чтобы автоматически ничего не пересчитывать, всегда отсутствует по умолчанию.
! Совет: проставляйте галочку только, если действительно уверены, что самостоятельно не пропустите никаких изменений в уже рассчитанных месяцах.
В большинстве организаций эту настройку так и оставляют по умолчанию, поэтому разберем ситуации, которые возникают, если указанная выше галочка отсутствует.
Отчетность из 1С — это удобно!
Ситуация (самая распространенная):
Начислили зарплату и в документе «Начисления зарплаты и взносов» на последней вкладке появились строки с +/- суммами. Из-за чего они появились и что теперь делать?
Из-за чего возникает:
Последняя вкладка в документе «Начисление зарплаты и взносов» называется «Доначисления, перерасчеты». Если при автоматическом заполнении документа она оказывается не пустая, значит в тот момент, когда «Начисление зарплаты и взносов» за прошлые месяцы уже были готовы, произошло перепроведение старого документа, влияющего на результат расчета.
Посмотрим в программе:
Создаем и автоматически заполняем документ «Начисление зарплаты и взносов». Смотрим последнюю вкладку – на вкладке есть строки.
В колонке «Период» проставлены июльские даты. Значит, что после того, как документ «Начисление зарплаты и взносов» за июль уже был создан и проведен , был перепроведен какой-то из ранних документов за этот же месяц или более ранних документов за предыдущие месяцы. Это могли быть кадровые документы, документы отсутствий, табель и др.
Что делать:
Если мы уверены, что в этом месяце на самом деле никаких перерасчетов прошлых периодов нам не требуется, то избавляемся от возникших строк. Для этого:
- Вручную очистить вкладку «Доначисления, перерасчеты» (обратить внимание, что она состоит еще из трех вкладок – «Начисления», «Пособия», «Удержания» и проверить все три).
- Почистить журнал перерасчетов, иначе строки позже появятся снова. Раздел «Зарплата» – «Перерасчеты».
Выделить строки в таблице «Зарплата, удержания», нажать кнопку «Отменить»
Таблица должна остаться пустой
! Напоминание : не забывайте, что перерасчеты могут снова появиться, если мы станем перепроводить документы по уже рассчитанным месяцам.
Ситуация: рассчитываем документ увольнения сотрудника, в документе видим ненужные перерасчеты.
Из-за чего возникает: возможных причин несколько, мы рассмотрим самую популярную – нарушение порядка документов, т.е. опять же перерасчеты.
Читайте также: