В 1с 6 ндфл не заполняется строка 130 в 6 ндфл
Конфигурация ЗУП 2.5.100.1.
Заполняю 6-НДФЛ. В разделе 2 не заполнилась строка 130.
Подскажите,пожалуйста, кто сталкивался, с чем может быть связано?
(4) Обнаружил новые поля в РН "НДФЛ расчеты с бюджетом", которые заполняются только если перепровести старые документы начисления. Неужели все документы перепроводят? Почему при обновлении документы автоматически не обработались?
Если открыть период и перепровести документы с 2016 г, то заполняются новые поля в РН по НДФЛ и соответственно заполняется строка 130 в 6-НДФЛ
Наверное неправильно перепроводить документы, особенно если период уже закрыт. Может нужно было настройку какую-то включить?
Да уж, перепроведение документов это вообще не комильфо, тем более в последних релизах добавили контроль последовательности, так что в автоматическом режиме скорее всего перепровести не получится. И что делать бухам, у которых тысячи документов в месяц?
(0) Галочка "принимать исчисленный НДФЛ как удержанный" стоит или нет? Если стоит, то документы премия, например, не попадают в 130 строку, и "это норма" говорят. Мои бухи не согласны, буду переписывать заполнение 6НДФЛ, если ничего не изменится за неделю.
(15) а в ЗиКБУ прикол:
отпускные по нескольким источникам (например, бюджет и внебюджет). И что же делать - если по этим источникам в разные даты выплачивается.
(15) у меня при рассмотрении всех вопросов по этой форме родилось только одно предложение - послать ИФНС лесом с их новой формой. может если всей страной это сделать, то подействует?
(17) поддерживаю. Абсолютное бредовое, оторванное от реальности решение.
Еще один прикол: заблокировали счета! Время идет, казалось бы: заранее, пока всё заблокировано, рассчитываем все документы, как только разблокируют - люди сразу получат свои деньги. А вот хрен они получат благодаря Налоговой, ибо сразу после разблокировки придется за день выполнить месячный объем работы? Д*билы, блин (С) Лавров
(16) Дак тут вопросы к ИФНС.
Я уже несколько раз говорил (и ИФНС) то же самое что нет в НК РФ по поводу источников. Есть доход, есть его выплата - > удержание НДФЛ - > перечисление НДФЛ.
Все точка.
Вопросы надо отправлять в ИФНС а не ждать 1С.
1С тут не каким боком
(13) у меня стоит исчисленный= удержанный. Премия попадает, не попадает оплата по среднему, расчет при увольнении, оплата праздничных и выходных. Переписывать как? Должен быть доход=130 строка и соответствующий ему НДФЛ удержанный 140 строка . В этих доках ндфл не удерживается, если делать в них движение по "Расчеты по ндфл" то удержанный НДФЛ прочерком будет. - нарушение (штрафы на исполнителя за недостоверную отчетность с этого года резко увеличились)
(20) >Должен быть доход=130 строка и соответствующий ему НДФЛ удержанный 140 строка
где про это написано. и почему КС плюут сейчас на строку 130.
(21) >налоговой не объяснить, что 1с поздно корректное обновление сделали
какое в пень обновление от 1С.
Ты посмотри какого числа было последнее разъяснение от ИФНС по поводу 6НДФЛ. Епт в марте, МАРТЕ Карл!
чего должна была делать 1С в январе и феврале.
умники епт, я посмотрю как вы все это будите в го вноп латильщиках и прочих поделках делать
(23) В налоговом кодексе с 16 года - обязан заплатить налог не позднее следующего дня реального получения дохода (по зп) и не познее последнего дня месяца (по отпускным и больничным). Звонили в налоговую, там сообщили что в случае проверки смотрят на строку 1. получен доход такая дата, срок уплаты следующий день, и будут сверять реальные платежи и их даты в бюджет с этими суммами
(31) Где ткните носом прописано про 130 строку в вашей интерпретации.
И какого муя в КС игнорируется строка 130.
(32) в КС ее и не проконтролировать , но с этого дохода и обязаны УДЕРЖИВАТЬ НДФЛ и оплачивать в бюджет по закону тк доход РЕАЛЬНО получен, можно и не удерживать если смелые
(33) получается, что мы если выдали денег работнику меньше на сумму НДФЛ - это и есть момент удержания. А как вы хотите не удерживать? Всю сумму начислений на руки работнику выдавать?
(33) ГДЕ про это написано. Где.
Почитай внимательно КС там все написано, что и с чем они будут проверять и контролировать, в том числе и с 2НДФЛ
(35) при заполнении суммы для 130 строки он суммирует НДФЛ+выплаченный доход (см как получаются движения для регистра в 1с)
(37) ну правильно. Сумма на руки выплачивается за минусом НДФЛ. Если мы к ней прибавим НДФЛ, как раз и получится сумма дохода.
>а мнение то на чем основано?
(46) блин ну это 1с так нарисовала. Про логику я бы сейчас не говорил.
С логикой у ифнс проблемы, примеров очень много
(41) Мне не удается объяснить, что строка 130 к строке 140 не имеет прямого отношения. Вернее имеет, но это не доход, с которого удержан НДФЛ, а "некая часть дохода, выплаченная в эту дату плюс сам НДФЛ" или еще что-то подобное. И почему половина дохода за период в 130 строку вообще не попадает. Где посмотреть правила заполнения 130 строки не с точки зрения 1С, а с точки зрения ИФНС я пока не знаю.
>воот, и как понять доплатв, не доплаты, если в этом отчете даже кодов дохода нет.
элементарно. все что не отражается в документе начисление з/п
пишешь что доплата в доход не попадает когда "исчисленный=удержанный" - отвечают "меняйте политику".
отваливается аванс из 130.
чем это кардинально лучше??
(53) + если 130 в контроль не входит, а любой бух видит в нем весь доход - какая разница тогда + что мешает заполнить его "логично"?
Из инструкции по заполнению:
В разделе 2 расчета 6-НДФЛ нужно будет указать:
в строке 100 — дату фактического получения дохода (на основании статьи 223 НК РФ);
в строке 130 — сумму фактически полученных сотрудниками доходов (без вычитания суммы удержанного налога) на каждую дату, указанную в строке 100.
>сумму фактически полученных сотрудниками доходов (без вычитания суммы удержанного налога) на каждую дату, указанную в строке 100.
"Копия телефонограммы бригады No 756992. Приказ по бригаде No 172.
При отчетности о хозяйстве полевых кухонь следует при наименовании нужных продуктов придерживаться нижеследующего порядка: 1 — мясо, 2 — консервы, 3 — овощи свежие, 4 — овощи сушеные, 5 — рис, 6 — макароны, 7 — крупа, 8 — картофель,— вместо прежнего порядка: 4 — сушеные овощи, 5 — свежие овощи".
Когда Швейк прочел все это старшему писарю, Ванек торжественно заявил, что подобные телефонограммы кидают в нужник.
— Какой-нибудь болван из штаба армии придумал, а потом это идет по всем дивизиям, бригадам, полкам.
(с) "Похождения бравого солдата Швейка во время мировой войны"
В случае выдачи аванса сотрудникам в форме 6-НДФЛ строка 130 заполняется неверно.
Исправлено в БП 3.0.43.173
6-НДФЛ в 1С можно не только сформировать, но и проверить на правильность заполнения и выгрузить для отправки в ИФНС по каналу электронного документооборота. О том, как формируется отчет, расскажем в нашей статье.
Кто сдает форму 6-НДФЛ
Закон «О внесении изменений в НК РФ» от 02.05.2015 № 113-ФЗ установил для налоговых агентов, выплачивающих доходы физическим лицам, обязанность ежеквартально отчитываться в ИФНС о суммах налога, удержанного с таких доходов (п. 2 ст. 230 НК РФ в редакции закона № 113-ФЗ).
Данным нормативным актом был предусмотрен и порядок утверждения форм отчетности, возложенного на ФНС России. В итоге ФНС России был выпущен приказ от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@, которым для российских налогоплательщиков была введена форма 6-НДФЛ, обязательная к применению с 01.01.2016.
C 2021 года формуляр кардинально обновился приказом ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@. Кроме того годовой расчет следует заполнять на еще раз скорректированном бланке в редакции приказа ФНС России от 28.09.2021 № ЕД-7-11/845@. Подробнее об этом читатйте в нашей статье.
Если вам нужен образец 6-НДФЛ за 2021 год, воспользуйтесь образцом от экспертов КонсультантПлюс. Это можно сделать бесплатно, получив пробный онлайн доступ к системе.
Формирование 6-НДФЛ в «1С: ЗУП» («Зарплата и управление персоналом»)
Специалисты — разработчики «1С» оперативно отреагировали на изменения в законодательстве и дополнили релизы новой формой отчетности. Как и все остальные формы налоговых отчетов в «1С», по истечении отчетного периода 6-НДФЛ можно заполнить автоматически, программными средствами. Рассмотрим этот процесс на примере «1С: ЗУП» (3.0).
Для формирования 6-НДФЛ в 1С: ЗУП в главном меню «Отчетность. Справки» следует выбрать «1С — Отчетность», затем пункт «Создать» и в выпадающем меню «6-НДФЛ».
В появившемся окне для заполнения 6-НДФЛ следует выбрать организацию и указать период, за который формируется отчет.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Под заполняемыми полями в окне 6-НДФЛ будет видна информация о редакции формы, которую заполнит программа. В дальнейшем в случае изменений для создания корректного отчета нужно будет отслеживать и правильную редакцию формы.
Нажимаем Enter и попадаем на страницу формы. Проверяем данные (помимо информации об организации и периода, будут видны также тип отчета (первичный или корректирующий), дата подписания и т. п.). Затем нажимаем «Заполнить», и «1С» переносит данные из регистров начисления НДФЛ за отчетный период в форму. Проект отчета готов!
Осталось его проверить. Вручную это можно сделать, сформировав в той же «1С» расчетную ведомость за тот же период. При корректном заполнении отчета показатели строк 110 «Сумма начисленного дохода» и 140 «Сумма исчисленного налога» в 6-НДФЛ должны совпадать с итогами по графам «Всего начислено» и «Всего удержано» в расчетных ведомостях за тот же период.
Исправление ошибок для формирования 6-НДФЛ — это отдельный обширный вопрос. В этой статье мы не будем останавливаться на нем подробно. Отметим только, что если при сверке с расчетной ведомостью обнаружены расхождения, то в проекте 6-НДФЛ доступна функция расшифровки строк. Для этого ставим курсор на нужную строку (например, 110) и либо дважды кликаем на нее левой кнопкой мыши, либо 1 раз нажимаем правую кнопку мыши и в выпадающем меню выбираем «Расшифровать». Получившуюся расшифровку удобно сверять с расчетной ведомостью на предмет выявления отличий.
Об отправке отчета в ФНС по электронным каналам связи читайте в статье «Можно ли заполнить форму 6-НДФЛ онлайн?».
Где найти и как заполнить 6-НДФЛ в «1С 8»
Стандартное место 6-НДФЛ в 1С 8 такое: «Отчеты» — «Регламентированные отчеты» —«6-НДФЛ». Иногда отчет может вдруг потеряться, тогда искать его следует тоже в «Регламентированных отчетах», но в общем «Справочнике отчетов». В справочнике следует установить галочку напротив 6-НДФЛ и в верхнем меню нажать «Восстановить». Отчет вернется на обычное место.
Алгоритм создания и заполнения нового отчета аналогичен описанному выше для «1С: ЗУП».
Проверьте, правильно ли вы заполнили форму 6-НДФЛ , с помощью разъяснений от КонсультантПлюс. Изучите материал, получив пробный доступ к системе К+ бесплатно.
Нюансы по 6-НДФЛ в «1С 7»
Изначально вообще не планировалось выпускать обновления к «семерке», чтобы стимулировать пользователей переходить на «восьмерку».
В результате в «семерке» 6-НДФЛ автоматически не формируется. То есть там есть форма отчета и возможность его выгрузки, есть внесенные в общие регистры данные по выплатам и удержаниям, но заполнять и проверять их нужно вручную, соотносясь с разъяснениями ФНС по заполнению 6-НДФЛ, изложенными, в том числе в письмах от 12.02.2016 № БС-3-11/553@ и от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@.
Как вести налоговый регистр для заполнения 6-НДФЛ, узнайте в статье «Образец заполнения налогового регистра для 6-НДФЛ».
Итоги
Форма 6-НДФЛ в 1С формируется автоматически, за исключением устаревающих версий «1С 7». Процесс автоматического формирования несложен. Главное, чтобы в программу перед этим были верно внесены данные о доходах физлиц за отчетный период и суммах удержанного НДФЛ.
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.
6-НДФЛ - раздел 1 этого отчета наряду с разделом 2 должен быть оформлен по правилам, определенным Федеральной налоговой службой в Порядке заполнения данной формы. Подробнее о том, как заполнить раздел 1 в 6-НДФЛ, какие сложности могут возникнуть при внесении данных, а также о том, что нужно делать, если в расчете была допущена ошибка, расскажем в представленной статье.
6-НДФЛ — отчет налогового агента
Все организации и ИП, выплачивающие доходы физлицам, предоставляют инспекторам по месту учета специальный отчет — 6-НДФЛ. Это документ, предназначенный для дополнительного контроля своевременности исчисления и уплаты налога на доходы.
Форма 6-НДФЛ представляется за отчетные периоды, которыми являются 1-й квартал, полугодие и 9 месяцев, а также за налоговый период, равный году. При этом на титульном листе указывается соответствующий код отчетного периода — в соответствии с кодами, приведенными в приложении 1 к порядку заполнения формы.
С отчетности за 2021 год 6-НДФЛ заполняйте на новом бланке. Помимо привычных сводных разделов он теперь включает в себя сведения из справки 2-НДФЛ по каждому сотруднику, т.к. справки 2-НДФЛ, как самостоятельный отчет, с 2021 года отменены.
Если вам нужен образец 6-НДФЛ за 2021 год, воспользуйтесь образцом от экспертов КонсультантПлюс. Это можно сделать бесплатно, получив пробный онлайн доступ к системе.
По каждому ОКТМО нужно заполнять отдельный расчет 6-НДФЛ. Например, если у организации есть обособленное подразделение в другом городе, она заполнит отдельно расчет по головной организации и расчет по обособленному подразделению.
Сам отчет состоит из двух разделов. Начинать заполнение формуляра нужно со второго раздела, т.к. в нем отражаются общие суммы начисленных доходов, удержанных налогов и количество физических лиц за весь отчетный период. Первый предназначен для детализации относящихся к последнему кварталу отчетного периода сумм НДФЛ к уплате, а также налога, возвращенного работникам.
Заполнение раздела 2 формы 6-НДФЛ нарастающим итогом
В разделе 2 необходимо разделить все доходы по налоговым ставкам (13, 35% и т. д.). Далее нужно указать доходы для каждой налоговой ставки по отдельности.
ВАЖНО! При заполнении отчета всегда следует помнить, что второй раздел заполняется нарастающим итогом — с 1 января до окончания периода представления отчета.
В строке 110 укажите весь облагаемый налогом доход, полученный налогоплательщиками от вашей организации.
Проверить, правильно ли вы заполнили новую форму 6-НДФЛ, можно с помощью разъяснений от экспертов КонсультантПлюс. Чтобы все сделать безошибочно, получите пробный доступ к системе и переходите в Готовое решение. Это бесплатно.
Отдельно детализируйте доходы в строках 111-115.
В строке 130 надо указать общую сумму предоставленных всем сотрудникам налоговых вычетов за период предоставления отчета.
Строка 140 — для указания суммы рассчитанного налога также нарастающим итогом ((стр. 110 – стр. 130) × процент НДФЛ). Отдельно будет показан налог по дивидендам (по стр. 141) и выплатам высококвалифицированным иностранцам (стр. 142).
В строке 150 показывают авансовые платежи по «патентным» иностранцам, если таковые имеются.
Строку 120 заполняют данными о количестве физлиц, получивших доходы в отчетном периоде.
После того как данные по всем процентным ставкам будут указаны, останется привести количество получателей доходов и заполнить итоговые показатели (строки 160–190) — также нарастающим итогом.
Важно! Согласно последним разъяснениям ФНС, зарплату (как и любые доходы) не следует включать в 6-НДФЛ, если на дату сдачи расчета она еще не выплачена. Поэтому отчитываться лучше после установленного у работодателя срока выплаты зарплаты за последний месяц отчетного периода. Иначе потребуется уточненка.
Заполнение раздела 1 отчета 6-НДФЛ
В разделе 1 формы 6-НДФЛ надо отражать операции по удержанию налога, которые были совершены за последние 3 месяца периода предоставления отчета, а также по возврату НДФЛ за этот период. Чтобы сформировать первую часть этого раздела (по налогу к уплате), вам нужно весь доход, с которого в отчетном периоде был удержан НДФЛ, разделить по датам и на каждую дату заполнить по несколько блоков строк:
- 021 — это нормативный срок перечисления налога в бюджет;
- 022 — сумма удержанного НДФЛ.
Совокупная сумма НДФЛ к уплате отражается по строке 020.
Аналогично заполняется раздел по возвращенному НДФЛ:
- в строке 030 — общая сумма возврата за последний квартал;
- строке 030 — дата возврата;
- строке 032 — сумма возврата.
Итоги
Данные раздела 1 6-НДФЛ отражают сведения, относящиеся только к последнему кварталу отчетного периода. Однако они должны увязываться с цифрами, попадающими в раздел 2, формируемый нарастающим итогом. В 2021 году в раздел 1 нужно включать тот НДФЛ, который был удержан в последние 3 месяца. Это отличие от прежней формы расчета, где в раздел 2 включали налог, срок уплаты которого (по НК РФ) приходится на отчетный квартал.
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.
Строка 130 в новой форме 6-НДФЛ с 2021 года
С 2021 года применяется новая форма 6-НДФЛ. Она кардинально отличается от прежней: разделы 1 и 2 поменяли свое назначение, соответственно, изменилось и содержание всех строк отчета.
Воспользуйтесь образцом 6-НДФЛ за 2021 год, составленным экспертами КонсультантПлюс, и проверьте, все ли вы делаете правильно. Это можно сделать бесплатно, получив пробный онлайн доступ к системе.
В новой форме строка 130 предназначена для отражения суммы вычетов:
Нарастающим итогом с начала года здесь отражаются:
-
, имущественные, социальные, профессиональные и инвестиционные налоговые вычеты;
- суммы, которые уменьшают налоговую базу, и суммы, частично не облагаемые НДФЛ по ст. 217 НК РФ (к примеру, необлагаемая часть подарков 4000 руб.).
Если вычет по НДФЛ превышает зарплату, его указывают в размере, не превышающем доход (то есть в сумме, которая отражена в строке 110).
Какие есть нюансы при отражении в 6-НДФЛ имущественных вычетов, узнайте в Готовом решении от КонсультантПлюс. Пробный доступ можно получить бесплатно.
Строка 130 6-НДФЛ - что туда входило до 2021 года?
До 2021 года строка 130 раздела 2 6-НДФЛ называлась «Сумма фактически полученного дохода». У тех, кто сталкивался с оформлением расчета впервые, подобная формулировка иногда порождала вопрос: «Строка 130 6-НДФЛ - начислено или выплата?».
Как в бухучете отражается начисление зарплаты сотрудникам и удержание налога, см. здесь.
Затруднения были связаны с тем, что полученный доход в привычном понимании — это та сумма, которую физлица получают из кассы компании или в безналичной форме в виде перечислений на зарплатные карты. Однако по строке 130 в действительности отражался другой показатель дохода.
Ясность возникала только после изучения п. 4.2 Порядка заполнения 6-НДФЛ (утв. приказом ФНС от 14.10.2015 № MMB-7-11/450@). Там сказано, что в строке 130 указывается обобщенная сумма фактически полученных доходов (вместе с НДФЛ) в указанную в строке 100 дату.
Таким образом, по строке 130 отражались начисления.
Ниже мы привели основные моменты, важные при заполнении этой строки до 2021 года:
- доходы отражаются до вычета из них НДФЛ;
- для заполнения строки 130 нужны данные только за отчетный квартал — собирать сведения нарастающим итогом с начала года не требуется. Показатель строки 130 привязан к дате — она отражается по строке 100;
- показатель строки 130 не зависит от наличия или отсутствия налоговых вычетов (указанных в строке 030 из раздела 1);
- строка 130 входит в блок строк 100–140, который заполняется по каждому сроку перечисления НДФЛ отдельно;
- если вы что-то подарили бывшему сотруднику, сумма подарка должна попасть в строку 130.
Итоги
По строке 130 расчета 6-НДФЛ новой формы с 2021 года отражают обобщенную сумму предоставленных работникам с начала года налоговых вычетов. Если вычеты превышают доходы, нужно указать сумму, равную доходам. До 2021 года в строке 130 указывали сумму фактически полученного физлицами дохода в дату, указанную по строке 100, без вычетов и с учетом НДФЛ.
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.
Конфигурация ЗУП 2.5.100.1.
Заполняю 6-НДФЛ. В разделе 2 не заполнилась строка 130.
Подскажите,пожалуйста, кто сталкивался, с чем может быть связано?
(4) Обнаружил новые поля в РН "НДФЛ расчеты с бюджетом", которые заполняются только если перепровести старые документы начисления. Неужели все документы перепроводят? Почему при обновлении документы автоматически не обработались?
Если открыть период и перепровести документы с 2016 г, то заполняются новые поля в РН по НДФЛ и соответственно заполняется строка 130 в 6-НДФЛ
Наверное неправильно перепроводить документы, особенно если период уже закрыт. Может нужно было настройку какую-то включить?
Да уж, перепроведение документов это вообще не комильфо, тем более в последних релизах добавили контроль последовательности, так что в автоматическом режиме скорее всего перепровести не получится. И что делать бухам, у которых тысячи документов в месяц?
(0) Галочка "принимать исчисленный НДФЛ как удержанный" стоит или нет? Если стоит, то документы премия, например, не попадают в 130 строку, и "это норма" говорят. Мои бухи не согласны, буду переписывать заполнение 6НДФЛ, если ничего не изменится за неделю.
(15) а в ЗиКБУ прикол:
отпускные по нескольким источникам (например, бюджет и внебюджет). И что же делать - если по этим источникам в разные даты выплачивается.
(15) у меня при рассмотрении всех вопросов по этой форме родилось только одно предложение - послать ИФНС лесом с их новой формой. может если всей страной это сделать, то подействует?
(17) поддерживаю. Абсолютное бредовое, оторванное от реальности решение.
Еще один прикол: заблокировали счета! Время идет, казалось бы: заранее, пока всё заблокировано, рассчитываем все документы, как только разблокируют - люди сразу получат свои деньги. А вот хрен они получат благодаря Налоговой, ибо сразу после разблокировки придется за день выполнить месячный объем работы? Д*билы, блин (С) Лавров
(16) Дак тут вопросы к ИФНС.
Я уже несколько раз говорил (и ИФНС) то же самое что нет в НК РФ по поводу источников. Есть доход, есть его выплата - > удержание НДФЛ - > перечисление НДФЛ.
Все точка.
Вопросы надо отправлять в ИФНС а не ждать 1С.
1С тут не каким боком
(13) у меня стоит исчисленный= удержанный. Премия попадает, не попадает оплата по среднему, расчет при увольнении, оплата праздничных и выходных. Переписывать как? Должен быть доход=130 строка и соответствующий ему НДФЛ удержанный 140 строка . В этих доках ндфл не удерживается, если делать в них движение по "Расчеты по ндфл" то удержанный НДФЛ прочерком будет. - нарушение (штрафы на исполнителя за недостоверную отчетность с этого года резко увеличились)
(20) >Должен быть доход=130 строка и соответствующий ему НДФЛ удержанный 140 строка
где про это написано. и почему КС плюут сейчас на строку 130.
(21) >налоговой не объяснить, что 1с поздно корректное обновление сделали
какое в пень обновление от 1С.
Ты посмотри какого числа было последнее разъяснение от ИФНС по поводу 6НДФЛ. Епт в марте, МАРТЕ Карл!
чего должна была делать 1С в январе и феврале.
умники епт, я посмотрю как вы все это будите в го вноп латильщиках и прочих поделках делать
(23) В налоговом кодексе с 16 года - обязан заплатить налог не позднее следующего дня реального получения дохода (по зп) и не познее последнего дня месяца (по отпускным и больничным). Звонили в налоговую, там сообщили что в случае проверки смотрят на строку 1. получен доход такая дата, срок уплаты следующий день, и будут сверять реальные платежи и их даты в бюджет с этими суммами
(31) Где ткните носом прописано про 130 строку в вашей интерпретации.
И какого муя в КС игнорируется строка 130.
(32) в КС ее и не проконтролировать , но с этого дохода и обязаны УДЕРЖИВАТЬ НДФЛ и оплачивать в бюджет по закону тк доход РЕАЛЬНО получен, можно и не удерживать если смелые
(33) получается, что мы если выдали денег работнику меньше на сумму НДФЛ - это и есть момент удержания. А как вы хотите не удерживать? Всю сумму начислений на руки работнику выдавать?
(33) ГДЕ про это написано. Где.
Почитай внимательно КС там все написано, что и с чем они будут проверять и контролировать, в том числе и с 2НДФЛ
(35) при заполнении суммы для 130 строки он суммирует НДФЛ+выплаченный доход (см как получаются движения для регистра в 1с)
(37) ну правильно. Сумма на руки выплачивается за минусом НДФЛ. Если мы к ней прибавим НДФЛ, как раз и получится сумма дохода.
>а мнение то на чем основано?
(46) блин ну это 1с так нарисовала. Про логику я бы сейчас не говорил.
С логикой у ифнс проблемы, примеров очень много
(41) Мне не удается объяснить, что строка 130 к строке 140 не имеет прямого отношения. Вернее имеет, но это не доход, с которого удержан НДФЛ, а "некая часть дохода, выплаченная в эту дату плюс сам НДФЛ" или еще что-то подобное. И почему половина дохода за период в 130 строку вообще не попадает. Где посмотреть правила заполнения 130 строки не с точки зрения 1С, а с точки зрения ИФНС я пока не знаю.
>воот, и как понять доплатв, не доплаты, если в этом отчете даже кодов дохода нет.
элементарно. все что не отражается в документе начисление з/п
пишешь что доплата в доход не попадает когда "исчисленный=удержанный" - отвечают "меняйте политику".
отваливается аванс из 130.
чем это кардинально лучше??
(53) + если 130 в контроль не входит, а любой бух видит в нем весь доход - какая разница тогда + что мешает заполнить его "логично"?
Из инструкции по заполнению:
В разделе 2 расчета 6-НДФЛ нужно будет указать:
в строке 100 — дату фактического получения дохода (на основании статьи 223 НК РФ);
в строке 130 — сумму фактически полученных сотрудниками доходов (без вычитания суммы удержанного налога) на каждую дату, указанную в строке 100.
>сумму фактически полученных сотрудниками доходов (без вычитания суммы удержанного налога) на каждую дату, указанную в строке 100.
"Копия телефонограммы бригады No 756992. Приказ по бригаде No 172.
При отчетности о хозяйстве полевых кухонь следует при наименовании нужных продуктов придерживаться нижеследующего порядка: 1 — мясо, 2 — консервы, 3 — овощи свежие, 4 — овощи сушеные, 5 — рис, 6 — макароны, 7 — крупа, 8 — картофель,— вместо прежнего порядка: 4 — сушеные овощи, 5 — свежие овощи".
Когда Швейк прочел все это старшему писарю, Ванек торжественно заявил, что подобные телефонограммы кидают в нужник.
— Какой-нибудь болван из штаба армии придумал, а потом это идет по всем дивизиям, бригадам, полкам.
(с) "Похождения бравого солдата Швейка во время мировой войны"
В случае выдачи аванса сотрудникам в форме 6-НДФЛ строка 130 заполняется неверно.
Исправлено в БП 3.0.43.173
Читайте также: