1с неправильно считает ндс
Я фишку просек как он считает, но не понял почему так. вот к примеру в таблице последние три колонки: "Сумма", "НДС ", "Всего " 1000р 219,51р 1219,51р Получается, что он НДС считает от 1219,51р тогда получается 219,51р, т.е. с арифметической точки зрения все правильно. Но мне сдаётся, что НДС должен считаться от 1000р. Хотя конечно я там могу поставить без налогов и он мне НДС ваще считать не будет, но тем не менее хочу знать почему он так считает. Может я чего то не догоняю. Объясните че к чему.
НДС в сумме у меня есть, но только на 20%. Если я поставлю "НДС в сумме", то в колонке "Всего" у меня будет отображаться НДС вкрученное в сумму. А мене надо именно НДС сверху. Вообще то с точки зрения бухгалтерии НДС учитывается по счет фактурам, а тут можно вообще не указывать НДС.
Если бы автор сабжа учил арифметику Пупил. пардон, Пупкина, то знал бы, что существует операция огругления. И смог бы на калькуляторе посчитать оба варианта. И не задавал бы бестолковых вопров.
гы-гы, бывает же. Сидит сейчас начальник - с накладной разбирается, кричит НДС неправильно считается. Прересчитываем на калькуляторе - все сходиться, поставщики в накладной ошиблись. Заявляет мне: у тебя должно считаться также как у них :)
чувак, настройка НДС сверху охначает, что ты вводишь сумму без учета НДС, если поставишь НДС в сумме, то будет так, как тебе надо, то есть НДС будет от этой суммы высчитываться.
Да не наехали . Просто у меня пар из ушей идет, когда грят что программа не правильно работает, или она плохая, дурная и т.д. А так все придет., со временем. все такие были ;)
Да боже упаси говорить, что программа плохая, просто я не понял почему так она высчитывает НДС. А вы мне только монитор слюнями забрызгали.
А в открытом документе на панели инструментов есть кнопочка с нарисованным знаком вопроса на листке? Нажать её, вдруг что и прояснится.
Ладно, поднял я твои ветки все ясно, млин Работаю в 1С:Предприятие-Бухгалтерский учёт, редакция 4.4 релиз 7.70.446 selenat 5 - 11.02.06 - 10:30 А как насчет того, чтоб обновить конфу? Pupil 6 - 11.02.06 - 10:47 А какой сейчас самый новый релиз бух конфы? И еще платформа у меня 7.70.025, может её за одним то же обновить? 7 - 11.02.06 - 10:52 Платформа нормальная. А конфа последняя вроде как 472. Учти, что одним махом не поднимешь. Надо через промежуточные релизы поднимать. Не забудь проверить стандартная у тебя конфа или доработанная, а тот что-нибудь отвалится. Pupil 8 - 11.02.06 - 10:57 Т.е. выходит, что у меня нету "Видов вычетов" из-за того, что старая конфа? selenat 9 - 11.02.06 - 11:01 Да. Вычеты поменялись где-то год назад, а конфа у тебя гораздо более старая.
Так вот совет тебе очень путный дали . Обновляй конфу. И купи себе книжечку , хотя бы Чистякова. А лучше заведи знакомство с 1С -ком, проставляйся переодически пивом. И будет тебе счастьье. Если найдешь 1С-ка, хотя за бабки найти мона все
В предыдущей статье мы исправили ошибку в учете НДС, связанную с неправильным начислением НДС с авансов, полученных от покупателя. Мы закончили рассмотрение примера тем, что отметили, что кредитовый оборот по счету "76.АВ" по-прежнему неверный и сальдо по счету "76.АВ" по-прежнему неверно (см. Рис.4 предыдущей статьи ). В данной статье я рассмотрю эту причину неверного учета НДС, как с ней бороться, и опять постараюсь сделать это, как бы создавая по ходу статьи алгоритм поиска ошибки.
Как всегда, проиллюстрирую сказанное на примере из практики. Рассматриваться будет фрагмент учета НДС в программе " 1 С: Бухгалтерия предприятия 8" релиза 1. 6 . 2 3. 2 . Наименования организации и контрагентов по понятным причинам изменены. Начнем с того, что поймем, кто же из документов ответственен за проводки по кредиту счета "76.АВ". В нашем случае это сделать не трудно, поскольку проводки уже есть (см. Рис.1). Итак проводки по кредиту счета "76.АВ" формирует документ "Формирование записей книги покупок" . Кстати, какое же сальдо по счету "76.АВ" у нас должно быть? Дебетовое сальдо по счету "76.АВ" (кредитового вообще не должно быть ни при каких обстоятельствах, не случайно этот счет активный) должно соответствовать кредитовому сальдо по счету "62.02": СД76АВ = СК6202 * 18 / 118 = 16614 руб., а у нас 15393,66 руб. С дебетовыми оборотами по счету "76.АВ" мы в предыдущей статье уже разобрались, значит ошибка в оборотах по кредиту.
Рис.1 Проводки по кредиту счета "76.АВ".
Каков, если можно так выразиться, "физический смысл" проводок по счету "76.АВ". Дебетовые проводки по счету "76.АВ" - это возникновение обязательства перед бюджетом об уплате НДС с авансов, полученных от покупателей, корреспондируют они со счетом "68.02", а это и есть обязательства перед бюджетом. Кредитовые проводки по счету "76.АВ" - это прекращение обязательства перед бюджетом об уплате НДС с авансов, полученных от покупателей. Не следует путать с уплатой НДС, уплата здесь абсолютно не причем. Уплата НДС будет влиять на сальдо по счету "68.02". В данном случае прекращение обязательства перед бюджетом об уплате НДС происходит в результате наступления определенного события - зачета аванса покупателя. Если мы успели к тому времени начислить НДС с аванса (тут возможны варианты, но это не тема статьи), значит нужно это начисление как бы сторнировать, или скомпенсировать обратной проводкой, можно так сказать.
Итак, проводки по кредиту по счету "76.АВ" неверны. Можно попробовать применить уже знакомый нам по предыдущим статьям прием - перезаполнить и перепровести документ, создающий проводки. Попробовали, получилось то, что на Рис.2.
Рис.2 Проводки по кредиту счета "76.АВ" после перезаполнения и перепроведения документа "Формирование записей книги покупок" .
Не то чтобы совсем не помогло, но результат по-прежнему неверный. Только теперь в обратную сторону: недостает проводок по кредиту счета "76.АВ". Значит проблема серьезнее, чем казалось на первый взгляд. Значит будем разбираться.
Для начала посмотрим отчего зависит заполнение табличной части "Вычет НДС с авансов" документа "Формирование записей книги покупок" : от содержания регистра "НДС с авансов" и от содержания регистра "НДС расчеты с покупателями". С помощью универсального отчета (Отчеты-Прочие-Универсальный отчет) рассмотрим и тот и другой. В каком состоянии находится регистр "НДС с авансов" см. Рис.3.
Рис.3 Отчет по регистру "НДС с авансов" до исправлений.
Обратимся к статье "Описание регистров учета НДС" на диске ИТС фирмы "1С". По поводу регистра "НДС с авансов" там сказано следующее: "Регистр "НДС с авансов" предназначен для хранения информации о суммах начисленного с авансов НДС, которые в дальнейшем будут приняты к вычету". "Которые в дальнейшем будут приняты к вычету", хорошо бы, вот только не принимаются что то.
Будем искать, как говорил известный персонаж кино. В каком состоянии находится регистр "НДС расчеты с покупателями" см. Рис.4. А вот это уже интереснее. Опять к статье "Описание регистров учета НДС" на диске ИТС фирмы "1С". По поводу регистра "НДС расчеты с покупателями" там сказано следующее: "Регистр "НДС расчеты с покупателями" предназначен для хранения информации о расчетах с покупателями для целей НДС". На первый взгляд не очень информативно, но суть проста: "Хранение информации о расчетах с покупателями". Значит сальдо по регистру должно соответствовать сальдо по контрагенту, причем знак указывает на природу задолженности, кредитовая она или дебетовая. В нашем случае (см. Рис.4 предыдущей статьи ) сальдо на начало периода дебетовое, а на конец - кредитовое, также как и в регистре, вот только суммы совсем не совпадают. Значит нужно разбираться с предыдущим периодом.
Рис.4 Отчет по регистру "НДС расчеты с покупателями" до исправлений.
Содержание регистра "НДС расчеты с покупателями" в предыдущем периоде показано на Рис.5. Там же для сравнения приведен отчет "Анализ субконто" по контрагенту Фазанову.
Рис.5 Содержание регистра "НДС расчеты с покупателями" в предыдущем периоде.
Что можно сказать. Во-первых, сальдо на начало периода в регистре накопления "НДС расчеты с покупателями" и в бухгалтерских регистрах совпадают. Разумеется, я не учитываю сальдо по счету "76.АВ", так как оно как бы искажает сальдо по контрагенту, корректирует его на величину НДС с авансов, нам это не нужно. Во-вторых, обороты по приходу также равны, опять же без учета оборотов по счету "76.АВ". А вот обороты по расходу (кредиту) не совпадают, соответственно не совпадает и сальдо на конец периода. Это значит, что нужно получить расшифровки по обоим регистрам по регистраторам, т.е. по документам, создающим движения по регистрам, и уже в этих детальных отчетах определить тот документ, который дает расхождение. В нашем случае таким документом оказался "Платежный ордер на списание денежных средств" (см. Рис.6).
Рис.6 Документ "Платежный ордер на списание денежных средств" и его движения.
Как видите, документ создал проводки по счету "62.02", но не сделал больше никаких движений, в частности не отражено изменение в расчетах с контрагентом в регистре " НДС расчеты с покупателями ". В чем ошибка бухгалтера, а это конечно ошибка. В том, что неверно выбран вид операции в документе "Платежный ордер на списание денежных средств". Выбран - "Прочее списание безналичных денежных средств", а нужно "Возврат денежных средств покупателю". После исправления и перепроведения документа (см. Рис.7) получим новое состояние регистра "НДС расчеты с покупателями".
Рис.7 Документ "Платежный ордер на списание денежных средств" и его движения после исправления.
Рис.8 Отчет по регистру "НДС расчеты с покупателями" после исправлений.
Рис.9 Анализ субконто по контрагенту после всех исправлений.
Конечно и содержание регистра "НДС с авансов" теперь правильное (см. Рис.10). Правильное и содержание регистра "НДС покупки" , предназначенного для хранения информации о суммах НДС для формирования книги покупок и заполнения декларации по НДС, а значит будет верно заполнен отчет "Книга покупок".
Добрый день!
Прошу помощи, в проблеме, при формировании декларации НДС выдает «Ошибка исчисления суммы НДС к уплате в бюджет либо подлежащей вычету», строка 170 раздела 3 больше строки 10 раздела 2. Налоговые вычеты не обоснованы, либо налоговая база занижена. Перепроверила все не нашла ничего, подскажите на то обратить внимание. Может быть приложить какие-либо сканы?
Приложите, пожалуйста, скрин ошибки.
Добрый день!
Высылаю скан.
Спасибо за уточнение.
Если по скану то так, вы реализацию показали на 4 202 125,00 (это без НДС) и НДС с нее 840 425, а НДС с авансов хотите зачесть с суммы 4 333 785 (это без НДС для сопоставимости) и НДС к вычету 866 757. Т.е. больше, чем отгрузили.
А такого быть не может.
Поэтому проверяйте, пожалуйста, Формирование записей книги покупок в части зачета аванса.
Сравнивайте 62.02 по каждому контрагенту, договору, документу расчетов с 76.АВ.
Так найдете расхождение.
И может о чем-то сумма говорит такая НДС 26 322 (без НДС — 131 610, с НДС 157 932)?
Отлично, что нашли ошибку.
Этот вопрос давайте разбирать отдельно в новой ветке. Задайте, пожалуйста, вопрос и опишите ситуацию в Личном кабинете.
Конкретно дата, сумма, ставка НДС и какая операция прошла, за какой период оплата и т.д.
Прилагаю второй скан.
А в чем конкретно вопрос уточните, пожалуйста.
Вижу поступления на р/с №102 и 103 от 22.11 на одинаковую сумму. Надо по выписке проверять, что по факту.
В ФЗКП — фигурирует поступление №102.
По этим данным ничего не скажешь.
Спасибо за ответ! 102 и 103 это обеспечительный взнос и оплата за последний месяц аренды. Я подумала если в ФЗКП поступление 102 не должно задваиться.
В ФЗКП строку №102 вижу 1 раз. Но что по суммам проверяйте, пожалуйста.
По этим скринам всю картину не могу оценить.
Это уже какой-то 3-й случай расхождения, что выявили?
Это №1
Не верно отражен счет-фактура на аванс из за перехода НДС с 18% на 20%
Это №2
На счете 76.АВ сформировался НДС с аванса, которого нет на 62.02
.
Добрый день!
Я понимаю вот и проверяю, ищу.
В итоге выявила, контрагента у которого не идет 62.02 и 76АВ, и это тянется с 4 квартала 18 года, почему то создавался счет-фактура на аванс на часть суммы и так 4 суммы тянулись до 4 квартала 19 года. Как раз один из вопросов которых я задавала в новых темах.
Я перепутала базу основную с копией и случайно, чтобы посмотреть как оно должно быть (убедится в правильности своей находки) и заново переформировала всю отчетность по НДС. У меня на эти суммы уменьшился налог к уплате, т.е. оплатили больше, чем надо. Как мне теперь поступить?
Спасибо за утончение.
На часть сумм создался СФ на аванс т.к. могли сначала банк разнести, сделать СФ на аванс. Потом реализацию провели в этом периоде. Часть аванса закрылось, а СФ на аванс не переделали.
Новый вопрос по исправлению базы, пожалуйста, задайте отдельно. Чтобы мы в новой теме разобрали уже все аспекты.
Если в рабочей в прошлом что-то поменяли, то желательно из копии восстановить архив. Это оптимально.
А при отсутствии архива надо подогнать опять данные по те, что были по имеющейся отчетности, которую уже сдали.
Это и декларация по НДС, и баланс.
В рабочей базе всегда должен быть закрыт период для редактирования, как только закрыли квартал.
Здравствуйте, Оксана.
Вышлите скрин Платежного поручения от 20.02.2021 с проводками.
Здравствуйте, Оксана.
Уточните в декларации по НДС сумма НДС к уплате отражается верно?
Если сформировать Отчетность но НДС за 4 квартал, там оплаты отражаются?
Попробуйте почистить кэш: Очистка кэш 1С 8.3 Сделайте тестирование базы: Тестирование и исправление базы 1С 8.3: какие галочки ставить Перед тестирование обязательно сделайте копию базу: Как сделать копию базы 1С 8.3 После этого еще раз раз запустить Помошник по НДС за 1 квартал 2021 г.
Скажите, пжста, может платеж не встает в помощнике потому что оплата была по требованию НО?ПП было заполнено соответствующе.См.скрин.Попробовала заполнить как обычный платеж ( перепровела банк.выписку), ничего не измненилось.
Оплаты не встали еще с третьего квартала 2020 года.В первом квартале 2021 года оплаченная задолженность не села.Это как раз была оплата по требованию НО.
Правильно понимаю, до 3 квартала 2020 г. все нормальн? Оплаты отражаются верно? Сформируйте Отчет по НДС за 3 и 4 квартал 2020г. ОСВ по счету 68.02 с разбивкой по кварталам с 01.01.20 г. по 31.03.21
У меня по оборотке встает все верно.Некорректно отображается оплата в помощнике по ндс.
Скажите, пжста, мне все-равно формировать оборотки, даже если суммы встают верно?
Здравствуйте, Оксана.
При оплате по требованию нет возможности указать за какой период оплачивается задолженность, поэтому в Помощнике по НДС суммв к оплате может быть указана не верно. Если были уплаты налога по требованию, лучше для оплаты сформировать ОСВ по счету 68.02.
Если в помощнике уплата отражается верно то ОСВ по счету 68.02 можно сформировать для проверки.
В ОСВ суммы встают верно.В помощнике по ндс нет.Я с этого и начала(
Здравствуйте, Оксана.
Протестировала в базе, в помощнике за 1 кп. 2021 г. опражаются только уплаты за 1 квартал. Если были уплаты НДС в 1 кв. по требованию, то они не отражаются в помошнике по НДС.
Попробуйте почистить кэш: Очистка кэш 1С 8.3 Сделайте тестирование базы: Тестирование и исправление базы 1С 8.3: какие галочки ставить Перед тестирование обязательно сделайте копию базу: Как сделать копию базы 1С 8.3
После этого сформируйте Отчет по НДС начиная с квартала, где неверно отражаются уплаты НДС. Вышлите скрин помошника по НДС и документов списания с расчетного счета уплаты НДС.
Добрый вечер.Я попробую почистить кэш и отпишусь.Перепроводить документы надо?Платеж за 3 квартал по ндс был сделан в этом году.
Здравствуйте, Оксана.
Если период не закрыт, то лучше перепровести документы.
Сегодня мы с вами поговорим о замечательном инструменте, встроенном в программы 1С - об Экспресс-проверке ведения учета. Надеюсь, что этот отчет станет вам надежным помощником, при проверке правильности отражения операций, связанных с ведением книги продаж и книги покупок и вы сможете оперативно выявлять самые распространенные ошибки учета НДС в программе.
Как обычно работать мы с вами будем в программе 1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0.
В меню Отчеты находим отчет Экспресс-проверка
В открывшемся окне выбираем необходимый период и открываем настройки отчета:
Так как в этой статье мы говорим об ошибках в учете НДС, то оставляем активными только два последних флажка. Остальные снимаем.
Можно раскрыть каждую возможность проверки и посмотреть, что программа будет проверять:
Нажимаем на кнопку Выполнить проверку и видим, например, вот такую картину:
Почему я пишу "Например…"? Потому что, скорее всего у вас не будет такого количества ошибок в базе. Мы с коллегами очень постарались придумать пример, который будет вам интересен.
Итак, у нас по ведению книги продаж выявлено 11 ошибок. Что ж. Будем разбираться. Раскрываем наши ошибки, ого! Ошибки по ВСЕМ возможным параметрам проверки. Вот такие мы молодцы.
Давайте разбираться по порядку. Раскрываем первую найденную программой ошибку:
Итак, первое, на что указывает нам программа – это на несоблюдение хронологического порядка нумерации счетов-фактур. Более того, очень весело и резво программа предлагает в разделе Рекомендации предлагает запустить обработку по автоматической перенумерации документов. Вот как замечательно. Т.е. мы целый квартал с вами работали, выставляли нашим контрагентам счета-фактуры, а теперь раз, и все переделаем. Вот как раз этого делать и не нужно. В законе нигде не говорится, что мы обязаны строго соблюдать хронологию в нумерации счетов-фактур, так что эту ошибку мы воспримем как условную и ничего переделывать не будем.
Следующий этап проверки - полнота выписки счетов-фактур по реализации. Раскрывая этот этап, мы видим, что программа нам указывает на конкретный документ реализации, по которому мы по каким-то причинам не выставили счет-фактуру. Прямо из этой обработки мы можем открыть "проблемный" документ. Для этого надо два раза кликнуть по нему левой копкой мыши. Открыв документ, мы устраняем найденную ошибку:
Исправляем эту ошибку и переходим к следующей. Здесь уже более интересный случай. Программа проверила соответствие в БУ суммы выручки по счету 90.01.1 сумме начисленного НДС от реализации по счету 90.03. В детальном отчете ошибок программа указывает нам на "проблемный" документ, в котором, скорее всего и содержится ошибка. И ту мы видим такую ситуацию: Сумма выручки, База НДС и НДС рассчитанный по данному документу отсутствует, а вот НДС начисленный – равен 1525,42.
Прежде чем открывать этот документ, давайте посмотрим на следующую ошибку в экспресс-проверке:
Мы видим, что в анализ попал тот же самый документ и на предыдущем этапе, только детальная информация об ошибке – прямо противоположная. Т.е. Сумма выручки, База НДС и НДС рассчитанный по данному документу есть, а вот НДС начисленный – отсутствует. Очевидно, что исправив документ – мы избавимся сразу от двух ошибок, выявленных экспресс-проверкой.
Открываем проблемный документ и по гиперссылке переходим в окно установки счетов учета. И в данном конкретном случае ошибка кроется в счет учета НДС:
Если вы указали в документе счет доходов 91.01, то счет учета НДС в этом случае должен быть 91.02.
Это конечно добавляет некоторых сложностей при проверке декларации по НДС, но с этим придется смириться. Вносим исправление в счета учета, перепроводим документ и переформируем экспресс-проверку. Ошибок сразу стало на две меньше. Переходим к следующей строке нашего отчета:
И просто "перенабрать" сумму реализации. А правильный НДС программа высчитает сама:
Проводим и закрываем документ и снова выполняем экспресс-проверку. Как видим, количество ошибок уменьшается. И следующая связана с отсутствием документа "Формирование записей книги продаж". Те пользователи, которые давно работают в программах 1С знают, что этот документ надо обязательно формировать в конце каждого квартала. Я рекомендую это делать всегда, даже если вы уверены в том, при автоматическом заполнении этот документ окажется пустым.
Прямо из этого отчета мы можем перейти в помощник по учету НДС или в разделе Операции перейти в список регламентных операций по НДС и сформировать необходимый документ.
Заполняем документ и снова выполним экспресс-проверку. Следующая ошибка связана с расхождением сумм НДС, начисленных с авансов и сумм по регистру "НДС продажи". Но в этом конкретном случае программа даже не дает нам подсказки. В каком документе нам искать ошибку:
Здесь нам может помочь ОСВ по счету 76АВ:
И в оборотно-сальдовой ведомости мы сразу же обращаем внимание на строку с пустым субконто. Открываем этот документ и видим, что эта проводка сделана с помощью операций введенной вручную.
Как правило, пользователи допускают большинство ошибок именно в ручных проводках. Мы сейчас не будем разбираться в тонкостях этого документа. Просто пометим его на удаление, как ошибочный. Наша цель – рассмотреть работу экспресс-проверки.
Следующая ошибка связана с неполным отражением в книге продаж операций по агентским договорам.
И последняя ошибка в разделе проверки ведения книги продаж связана с неполным отражением в книге продаж сумм НДС по СМР. Программа также предлагает нам решение проблемы, сформировав документ Начисление НДС по СМР в регламентных операциях по НДС:
Документ также можно автоматически заполнить по данным информационной базы. И не забываем выписать на основании этого документа счет-фактуру.
Теперь еще раз запускаем проверку и видим, что по ведению книги продаж осталась одна ошибка, которую мы не принимаем как ошибку и исправлять не будем.
Ну а теперь рассмотрим правильность ведения книги покупок. К слову сказать, что это в наших же интересах правильно и как можно более полно отражать сведения в книге покупок, поэтому я только кратко коснусь этого раздела, рассмотрев три основные ошибки.
Первая – по аналогии с книгой продаж, программа подсказывает, что есть документы поступления, по которым отсутствует счет-фактура. Либо это ошибка, либо у вас действительно отсутствует оригинал документа. Здесь надо разбираться. Во всяком случае, программа нам подсказывает, какие документы надо проверить:
Следующая ошибка - отсутствие записей книги покупок. Эту регламентную операцию тоже необходимо делать каждый квартал обязательно:
Ну и еще одна ошибка. Иногда встречается у пользователей – неправильно указан счет учета НДС в документе Поступления. Программа сравнивает данные по 19 счету и данные по регистрам НДС и оповещает нас об ошибке.
Открываем "проблемный" документ и исправляем счет учета НДС.
Также часто подобная ошибка в экспресс-проверке встречается при создании ручных операций по 19 счету. Напоминаю, что декларация по НДС заполняется по данным регистров накопления подсистемы НДС, поэтому ручных проводок по НДС следует избегать вообще.
Проведем еще раз экспресс-проверку ведения учета и у нас благополучно все исправлено, кроме нумерации счетов-фактур.
Конечно, кому-то из читателей некоторые из рассмотренных ошибок покажутся надуманными и притянутыми за уши, но моя задача была познакомить вас с очень полезной обработкой и показать принцип ее работы. Конечно, ошибки бывают разные и не всегда их так легко найти, как я вам показала, но в основном, я надеюсь, благодаря этой статье вы нашли еще одного помощника по проверке НДС в программе 1С Бухгалтерия предприятия.
С вами была Виктория Буданова. Спасибо что Вы с нами. Успешных вам отчетных кампаний. Думаю, что скоро вы поймете, что 1С – это просто.
Читайте также: