1с erp генератор финансовых отчетов
Генератор отчетов RayCon Financial Reporter предназначен для построения бухгалтерской отчетности в MS Excel по любому плану счетов. Например, это может быть корпоративный план счетов (МСФО, US GAAP, управленческий), типовой или же изменённый российский план счетов. Отчеты формируются в режиме реального времени на основании данных, получаемых из бухгалтерского регистра конфигураций БП 2, БП 3, КА 1, КА 2, УПП 1, УП (ERP) 2, УХ 1 и т.п. в соответствии с формулами языка «1С 8». В отличие от типовых инструментов формирования отчетности, данный генератор не сохраняет сформированные в 1С отчеты в формате Excel, что приводит к отсутствию формул в ячейках Excel, а заполняет данные в таблицах Excel с ранее настроенными формулами.
Связь между 1С и Excel осуществляется через имена ячеек: имена переменных в генераторе отчетов RayCon® Financial Reporter, в которых прописываются формулы 1С, одновременно являются уникальными именами ячеек в MS Excel.
Значение каждой ячейки файла-шаблона FinReports.xls рассчитывается как бухгалтерский итог по счетам посредством языка формул программы «1С 8», например:
Наименование бухгалтерского итога | Формула | Счет | Кор/счет |
Сальдо конечное дебетовое по счету | ОстатокДт | Счет | – |
Сальдо конечное кредитовое по счету | ОстатокКт | Счет | – |
Дебетовый оборот по счету | ОборотДт | Счет | – |
Кредитовый оборот по счету | ОборотКт | Счет | – |
Оборот в дебет счета 1 с кредита счета 2 | ОборотДт | Счет 1 | Счет 2 |
ОборотКт | Счет 2 | Счет 1 |
Возможно получение аналитических срезов по субконто, а также в корреспонденции с другими счетами и субконто. Для пакетного присвоения имён ячейкам книги MS Excel разработан специальный макрос RayCon® Financial Reporter for 1C на языке MS VBA, подключаемый в MS Excel в виде надстройки.
Основное преимущество генератора - возможность оперативной настройки и корректировки финансовых отчетов на уровне бухгалтера (т.е. без привлечение программиста) посредством группового присвоения значений полям в табличной части для многих строк сразу, что критично для планов счетов МСФО (US GAAP), насчитывающих сотни и тысячи счетов.
Особенно актуально использование генератора отчетов в качестве инструмента получения данных при наличии настроенных шаблонов отчетов в Excel в следующих случаях:
- Формирование корпоративной отчетности инофирм;
- Формирование консолидированной отчетности по Группе компаний;
- Получение фактических данных при план-фактном анализе в бюджетировании.
Технология работы подразумевает вывод из 1С максимально детализированной оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ) на один лист Excel, и последующую установку связей между ячейками на листах Balance Sheet, Profit & Loss Statement и пр. с ячейками на листе ОСВ. При консолидированной отчетности листов с ОСВ будет несколько – по каждой компании Группы. Элиминирование внутригрупповых оборотов (ВГО) и сборка отчетности осуществляется средствами Excel. При ранее имевшихся настроенных формулах выделения ВГО и сборки отчетности, использование генератора позволит не только задействовать эти формулы, но и обеспечить получение дополнительных, отсутствующих в 1С, данных из иных книг Excel.
В предлагаемой для скачивания инструкции описан пример использования генератора отчетов для формирования отчетности по МСФО. Поскольку код открыт, поставочный комплект в составе генератора отчетов и пример настройки на основе данных МСФО из демо-версии УПП доступен для скачивания, но пароль на архив предоставляется после одобрения лицензионного соглашения (высылается по запросу).
Некоторые пользователи программы:
Авторы разработки:
Ушаков Сергей – портирование из 1С 7.7 на 1С 8
Казиев Марат – доработка и юзабилити
Старший консультант компании NFP Регина Фаттахова подготовила статью, в которой подробно рассмотрела основные функциональные возможности выбранных программ, необходимых для автоматизации учета и подготовки отчетности по МСФО.
Подготовка отчетности по МСФО является непростым делом в силу ментальных особенностей российских бухгалтеров в восприятии природы МСФО с его профессиональными суждениями, а также по причине ощущения некоей профессиональной неловкости, возникающей при самой постановке производственных задач по принципиально новой проблематике «автоматизация малоизвестной материи».
Эти обстоятельства нередко порождают очевидный для специалистов иррационализм при решении вопросов автоматизации учета. Так, одни компании увеличивают штат специалистов по МСФО, пытаясь при этом «приручить» MS Excel, а другие идут порочным путем проб и ошибок и внедряют различные прикладные решения, функциональные возможности которых сами по себе требуют существенных подгонок и доработок. Разумеется, во всех случаях в конечном итоге компании получают искомую отчетность по МСФО, однако понесенные при этом затраты выглядят абсолютно неприемлемыми. Причина подобного результата лежит на поверхности и заключается в том, что компании не выполняют одно из фундаментальных требований МСФО (IFRS) 1 о недопустимости превышения затрат на подготовку отчетности над выгодой от его ведения данным способом.
Отсюда вытекает элементарное на первый взгляд, но тем не менее важнейшее правило подготовки к автоматизации учета, заключающееся, во-первых, в необходимости предельно четкого формулирования требования к функционалу программы, и, во-вторых, в достижении четких и ясных представлений о подходах и путях реализации этих требований в рамках выбранного прикладного решения. Соблюдение названных правил позволит не только с высокой продуктивностью автоматизировать учет по МСФО, но и добиться при этом предсказуемого соблюдения баланса понесенных затрат и полученных выгод.
Компанией NFP был разработан программно-методологический продукт на базе 1С:УХ — «Модель по МСФО», который может быть быстро применён к потребностям бизнеса. Это позволит сэкономить средства на этапе разработки методологии и быстрее автоматизировать учёт по МСФО. Более подробную информацию о модели Вы можете найти на нашем сайте или связаться с нами любым удобным для Вас способом.
Практичность и результативность предложенной методологии можно продемонстрировать конкретным примером из практики группы компаний в сфере управления коммерческой недвижимостью. Она решила заменить доработанную систему учета по МСФО программным продуктом от «1С», в котором представлена отдельная подсистема МСФО. На предварительном этапе реализации Проекта менеджмент компании разработал и выделил следующие основные общие требования к программе: автоматизация подготовки финансовой отчетности по МСФО, минимизация ежедневного ручного учета, а также сокращение количества ошибок, связанных с человеческим фактором, и конечно же соблюдение баланса затрат и выгод при внедрении нового программного продукта.
Предварительный этап работы компании завершился логичным и ожидаемым выбором в пользу «1С:Управление холдингом 8» и «1С:ERP Управление предприятием 2», поскольку оба прикладных решения гармонично вписывались в архитектуру информационной системы группы. Однако, в дальнейшем менеджмент группы стал испытывать естественную потребность в квалифицированной помощи сторонних профессиональных консультантов, поскольку после достойного выполнения ими своей части предварительной работы, для движения вперед требовались качественно иные знания и навыки в понимании природы программы и ее возможностей, чего у менеджмента по понятным причинам не было и быть не могло.
В ходе последовавшего за этим интервью с менеджментом компании были рассмотрены следующие основные функциональные возможности выбранных программ, которые находились в высокой корреляции с ранее сформулированными основными требованиями к программам.
Подготовка финансовой отчетности по МСФО с любой периодичностью
Управленческая отчетность в группе компаний была построена с использованием в том числе и данных МСФО. В связи с этим в компании существовала необходимость формирования полного набора финансовой отчетности по МСФО, так сказать, по первому требованию: за месяц, квартал, полугодие и год.
Решение. И «1С:ERP Управление предприятием 2», и «1С:Управление холдингом 8» позволяют получать необходимые отчетные данные с любой периодичностью. Причем, благодаря преднастроенным формам отчетности и шаблонам формирования данных в отчетности, требуемая функция будет выполняться быстрее и эффективнее, чем в случае применения «ручного» способа.
Подготовка консолидированной отчетности группы
В состав группы входило порядка 40 компаний, большая часть из которых были российские юридические лица, а также иностранные европейские и компании из стран ближнего зарубежья. Таким образом периметр группы компаний выглядел чрезвычайно сложным, поскольку включал перекрестные и кольцевые владения дочерними компаниями, набор ассоциированных компаний и совместных предприятий, а также в силу динамичного изменения доли владения в них. Отсюда вытекало требование к программе в виде быстрой и полной консолидации данных с исключением внутригрупповых оборотов и элиминационных корректировок.
Решение. Функционал консолидации отчетности «1С:Управление холдингом 8» является ключевой особенностью программы, которая поддерживает сложные периметры группы, автоматизацию пересчета неконтролирующих долей и изменений в капитале, пересчет при изменении статуса владения компаниями, а также расчет гудвилла и неконтролирующих долей. А возможности портала сверки ВГО и элиминации программы позволяют в автоматическом режиме провести все корректировки для формирования корректных данных в отчетности.
Анализ финансовой отчетности
Для принятия управленческих решений менеджмент компании применял набор финансовых коэффициентов, что определяло очередное требование к программе о необходимости формирования этих коэффициентов в автоматическом режиме.
Решение. В «1С:ERP Управление предприятием 2» реализован функционал по анализу финансовой отчетности по МСФО, а именно:
- получение ключевых характеристик финансового состояния и финансовых результатов компании,
- формирование адекватной оценки достигнутого уровня эффективности бизнеса,
- выявление и количественное измерение влияния внешних и внутренних факторов,
- обоснование текущих и стратегических бизнес-планов.
Реализация указанных функций программы позволяет автоматически рассчитать требуемые финансовые показатели, например, EBITDA, ROA, ROE и другие KPI.
Генератор финансовой отчетности
Следующее требование менеджмента компании заключалось в необходимости встроить в программу механизм формирования финансовой отчетности в любом формате, но автоматически по заранее заданному шаблону формы отчета.
Решение. Типовая конфигурация «1С:ERP Управление предприятием 2» обладает специализированным инструментом конструирования произвольных форм финансовых отчетов – «Генератор финансовой отчетности». Вместе с предустановленной методической моделью, пользователь получает еще и предзаполненные формы финансовой отчетности, которые можно перенастроить под требования компании.
«1С:Управление холдингом 8» также позволяет создавать формы отчетов в произвольном формате и поддерживает различные способы заполнения отчетов от ручного ввода и использования MS Excel до загрузки из иных учетных систем.
Расшифровка отчетности до первичного документа
При анализе отчетных данных у менеджмента группы компаний часто возникают вопросы каким образом сформировался этот показатель, и, соответственно, сотрудникам финансовой службы приходилось тратить немалое количество времени на расшифровку требуемого показателя.
Решение. Обе типовые конфигурации «1С» позволяют из любого показателя отчетности получить расшифровку вплоть до карточки счета и документа (при условии наличия в системе первичных данных, например, применение транзакционной модели учета в «1С:Управление холдингом»).
Совместное использование программы и ограничение прав доступа
Для увеличения эффективности процесса подготовки отчетности менеджмент компании настаивал на создании возможности совместной работы в программе сотрудников финансовой служб, но при условии появления соответствующих разграничений прав доступа для отдельного должностного лица.
Решение. Типовые конфигурации «1С:Управление холдингом 8» и «1С:ERP Управление предприятием 2» позволяют работать в программе одновременно нескольким сотрудникам, а также настроить права доступа пользователей. Например, в «1С:ERP Управление предприятием 2» отдельно выделяются профили групп доступа по международному учету – это аналитик и бухгалтер международного учета, а также пользователь отчетности международного учета.
Интеграция с внешними учетными системами
Поскольку холдинг состоял из большого количества компаний, которые вели учет по своим национальным стандартам и в своих информационных системах, руководству было важно, чтобы прикладное решение поддерживало функциональность интеграции с другими учетными системами в архитектуре информационных систем группы компаний.
Решение. «1С:Управление холдингом», в первую очередь, позиционируется как решение для подготовки, сбора и консолидации отчетности группы компании. Т.к. данный продукт является флагманом с точки зрения интеграции с различными внешними учетными системами любого типа – через импорт файлов или прямое подключение к базам.
Поэтому данный продукт является флагманским с точки зрения интеграции с различными IT-системами. Он интегрирует с внешними учетными системами любого типа – через импорт файлов или прямое подключение к базам.
Организация ремонтов основных средств
В состав активов группы компаний входило большое количество таких основных средств, как здания и сооружения, а также транспортные средства, различные рекламные, световые конструкции и сложные составные элементы торгово-развлекательных и бизнес-центров, которые требовали модернизации, реконструкции и текущего ремонта. Менеджменту была важна реализация в системе соответствующего функционала по отражению в программе организации и проведения ремонтных работ. Это требование обусловливалось тем, что такие данные учитываются в управленческом учете компании отдельно от других.
Решение. «1С:ERP Управление предприятием 2» является эффективным решением для создания комплексной информационной системы управления любым производственным предприятием. В этом продукте реализован функционал по управлению ремонтами, который позволяет вести полный учет ремонтного процесса, а также отслеживать состояние объектов ремонта и планировать запасы по результатам дефектации с учетом вероятности различных исходов, производить анализ и организовывать проведение плановых и внеплановых ремонтных работ
В процессе рассмотрения и детального анализа возможностей выбранных программ менеджмент группы компаний совместно с консультантами пришли к обоснованному выводу о том, что каждая из выбранных конфигураций выполняет поставленные менеджментом задачи в достаточно приемлемой форме. Однако, для достижения более высокой эффективности результатов автоматизации, а также в целях реализации требуемого функционала в максимальной степени, необходим некий «микс» программ, т.е. органическое сочетание использования прикладных решений: «1С:Управление холдингом 8» с ее возможностью комплексной автоматизации учета и отчетности по МСФО для группы и «1С:ERP Управление предприятием 2» как отраслевое решение с учетом специфики деятельности компании. Результат не заставил себя ждать – группа компаний получила увеличение производительности информационных систем, усиление ее контрольных функций, расширение возможностей планирования ремонтных работ основных средств, а самое главное существенно оптимизировался процесс учет и подготовки отчетность по МСФО.
Генератор отчетов RayCon ® Financial Reporter предназначен для построения бухгалтерской отчетности в MS Excel по любому плану счетов. Например, это может быть корпоративный план счетов (МСФО, US GAAP, управленческий) или же изменённый российский план счетов.
Отчеты формируются в режиме реального времени на основании данных, получаемых из программы «1С:Бухгалтерия 7.7» в соответствии с формулами языка «1С 7.7».
Имена переменных в генераторе отчетов, в которых прописываются формулы 1С, одновременно являются именами ячеек в MS Excel. Для снижения трудоёмкости при присвоении имён ячейкам книги MS Excel разработан специальный макрос на языке MS VBA, подключаемый в меню MS Excel в виде надстройки.
Значение каждой ячейки файла-шаблона FinReports.xls рассчитывается как бухгалтерский итог по счетам посредством языка формул программы «1С»:
БухИтоги.СНД("КодСчета")
БухИтоги.СНК("КодСчета")
БухИтоги.СКД("КодСчета")
БухИтоги.СКК("КодСчета")
БухИтоги.ДО("КодСчета")
БухИтоги.КО("КодСчета")
БухИтоги.ОБ("КодСчетаДт","КодСчетаКт")
В инструкции описан пример использования генератора отчетов для формирования отчетности по МСФО в иностранной компании.
Некоторые пользователи программы:
Специальные предложения
Насколько я понял, реализация немного похожа. однако моя утилита работает с бух., расчетной и торговой компонентами 1С 7.7 :)
(1) Спасибо за ссылку - посмотрел Ваш конструктор. Да, идея та же самая, только наш -существенно менее "навороченный", хотя и сделан на некоем прообразе, подобном Вашему.
Основные же преимущества существующей версии по сравнению с первоначальным прообразом следующие:
1. интуитивная "прозрачность" для бухгалтера
2. достоверность отчетных данных
3. простота настройки
4. дружественность интерфейса
Причём функционал прообраза был не расширен, а, наоборот, урезан. Причина проста - мы в основном работаем с транснациональными корпорациями - под них и делалась "заточка". А они не играют в "зебру", поэтому генератор работает только по бухгалтерским данным, в которые, в отличие от оперативных, финансовым контроллерам прекрасно понятны.
Поскольку в плане счетов западной корпорации может быть тысяча (а часто и больше) счетов, то была встроена возможность группового присвоения значений именам переменных в самых разных комбинациях вплоть до целых колонок в Excel. А для целей ускорения выверки - возможность "адресного" перемещения строки внутри табличной части (жать стрелку "вверх" или "вниз" пятьсот раз ну о-о-очень напряжно).
Кроме того, для повышения достоверности отчетности были исключены функции с буквой "Р" (разворачивающие сальдо), которые некорректно работают в некоторых ситуациях.
Основные методы отчетности по стандартам МСФО и особенности их применения в 1С:ERP Управление предприятием.
- Метод параллельного учета
- Метод трансформации
- Метод трансляции операций
- Независимое ведение учета в двух подсистемах,
- Оперативный анализ данных для принятия решений.
- Подготовка отчетности по МСФО не зависит от закрытия периода по регламентированному учету и есть возможность соблюдать требования МСФО с максимальной точностью.
- Значительные трудозатраты по ведению учета,
- Двойной ввод данных в разные системы учета,
- Отсутствие возможности сверки данных двух систем в оптимальном режиме.
- Отсутствие необходимости ежедневного ввода данных в учетную систему,
- Простота подхода. Обычно этим методом пользуются при подготовке отчетности средствами Excel.
- Нет возможности анализа источника данных, то есть невозможно расшифровать показатель отчета до первичного документа.
- Может потребоваться продолжительное время на подготовку отчетности по РСБУ и ее последующую трансформацию в отчетность по МСФО. За это время данные становятся не актуальны.
- Не высокая точность получаемой отчетности, поскольку корректируются в основном только существенные статьи и может применяться большое количество допущений.
- Неудобство хранения и высокий риск потери данных в Excel. Обычно комплект отчетности состоит из десятка файлов, из множества листов и перекрестных ссылок.
- Возможность сверки данных двух подсистем при помощи специальных отчетов.
- Оперативный анализ деятельности.
- Возможность анализа составляющих статьи отчетности с детализацией вплоть до первичных документов.
- Сложность настройки правил отражения документов финансовом учете.
- Зависимость операций в одной подсистеме от операций в другой подсистеме.
Для 1С ERP Управление предприятием характерен смешанный подход, который использует все эти 3 метода. При этом факты хозяйственной деятельности фиксируются документами оперативного учета. Именно по ним формируются проводки в международном учете и, следовательно, отсутствует необходимость двойного ввода информации.
Сверка оборотов международного и регламентированного учета осуществляется специальными отчетами по таблице соответствия счетов МСФО и РСБУ.
Есть ряд документов, разработанных только для международного учета. В некоторых случаях существует возможность формирования отчетов по МСФО способом трансформации из бухгалтерской отчетности.
Теперь рассмотрим подробнее каждый из этих трех методов и способ, каким они реализованы в 1С ERP Управление предприятием.
Имеющиеся методы формирования МСФО: параллельный учёт (все первичные документы отражаются параллельно и независимо в РСБУ и МСФО); трансформация отчетности (трансформация РСБУ в МСФО); трансляция операций (перенос операций РСБУ в МСФО с необходимыми корректировками). Подсистема «Международный финансовый учет» использует комбинированный метод параллельного учета и трансформации:
- первичные документы учитываются только в РСБУ;
- в подсистеме «Международный финансовый учёт» на основании РСБУ формируются проводки с применением плана счетов МСФО;
- через таблицу соответствия РСБУ и МСФО делается сверка оборотов РСБУ с МСФО;
- отдельные статьи МСФО могут быть получены трансформацией проводок, сформированных в РСБУ.
Опция «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Международный финансовый учет»/«Международный финансовый учет» позволяет использовать подсистему «Международный финансовый учет», которая формирует отчетность в соответствии с принципами МСФО, формирует проводки международного учета. В самом разделе настройки «Международный финансовый учет» указываются функциональная валюта и валюта предоставления отчетности, предоставляется возможность загрузить файл с методической моделью учета (план счетов, шаблоны проводок и финансовых отчетов; статей ДДС, доходов и расходов, активов и пассивов).
В справочнике «Международный финансовый учет»/«Настройки и справочники»/«Международный финансовый учет»/«План счетов “Международный”»/«Международный план счетов» создаются счета международного учета. В «Международном плане счетов» поддерживается формирование проводок с корреспонденцией и ведение аналитического учета по счетам с использование 3 видов аналитики (Субконто 1, Субконто 2, Субконто 3).
«Международный план счетов», соответствующий МСФО, отличается от Плана счетов РСБУ:
- отсутствие признака активно-пассивного счета на счетах нижнего уровня иерархии (расчеты с разными дебиторами и кредиторами учитываются на отдельных для каждого вида задолженности активных или пассивных счетах; для учета других видов активов, обязательств или капитала открываются отдельные счета, которые корреспондируют по дебету или кредиту в соответствии со своим функциональным назначением).
- введение дополнительных счетов (в плане счетов РСБУ не были предусмотрены отдельные счета для учета расчетов со связанными сторонами или ряда финансовых инструментов).
- система нумерации и наименований счетов «Международного план счетов» не закреплена законодательством (логической основой для его составления являются «Отчет о финансовом положении (Баланс)» и «Отчет о совокупном доходе»).
В справочнике «Международный финансовый учет»/«Настройки и справочники»/«Международный финансовый учет»/«Учетные политики»/«Учетная политика» по МСФО определяет совокупность конкретных принципов, основ, соглашений, правил и практик, принятых на предприятии для подготовки и представления финансовой отчетности, сформированных с учетом положений МСФО (IAS) 8 «Учетная политика, изменения в бухгалтерских оценках и ошибки».
В справочнике «НСИ и администрирование»/«Организации» создать новый элемент справочника и на закладке «Учетная политика организаций (международный учет)» на панели навигации кнопкой «Создать» добавить и установить дату начала ее применения в организации.
В разделе «НСИ и администрирование»/«Международный финансовый учет» настроить: «Функциональную валюту», «Валюту представления», «Шаблон проводок» применительно к списку «Хозяйственные операции» из документов конфигурации, «Соответствия счетов и оборотов регламентированного учета», счета для «Расчета курсовых разниц» в конце периода, счета для «Закрытия счетов учета доходов и расходов» в конце периода.
Опции «НСИ и администрирование»/«Настройка НСИ и разделов»/«Международный финансовый учет»/«Проводки по данным оперативного учета» и «Проводки по данным регламентированного учета» даёт возможность отражать хозяйственные операции и транслировать данные регламентированного учета. При трансляции данных оперативного учета проводки в международном учете формируются по данным аналитических регистров оперативного учета.
Рабочее место «Международный финансовый учет»/«Настройки и справочники»/«Формирование проводок международного учета»/«Настройка формирования проводок по данным опер. учета»/«Настройка шаблонов проводок (международный учет)» позволяет настраивать шаблоны проводок по хозяйственным операциям оперативного учета в МСФО. Хозяйственные операции учитываются в оперативном контуре в аналитических регистрах накопления, которые предназначены для отражения движений между сущностями учета (контрагенты, номенклатура, денежные средства, доходы/расходы, прочие активы/пассивы) и хранения данных с необходимой детализацией. Проводки международного учета формируются автоматически по данным хозяйственных операций, хранимых в аналитических регистрах, на основании настроенных шаблонов.
Для одной хозяйственной операции возможно несколько шаблонов. Флаг «Не отражается в международном учете» позволяет не учитывать хозяйственные операции в международном учете.
На закладке «По плану счетов» осуществляется контроль использования счетов МСФО в шаблонах проводок при трансляции данных оперативного учета.
Опция «НСИ и администрирование»/«Международный финансовый учет»/«Управление параметрами международного финансового учета»/«Проводки по данным регламентированного учета» позволяет настроить соответствия счетов и оборотов регламентированного учета счетам международного учета на рабочем месте «Международный финансовый учет»/«Настройки и справочники»/«Настройка формирования проводок по данным регл. учета»/«Настройка соответствия счетов и оборотов».
В рабочем месте «Настройка соответствия счетов и оборотов» задаются соответствия счетов регламентированного учета счетам международного учета и соответствие оборотов (проводок с указанной корреспонденцией счетов) регламентированного учета оборотам международного учета.
Документы в международном учете учитываются: по шаблонам проводок для оперативного учета и по правилам трансляции из регламентированного учета. Во избежание конфликта учета, при использовании сразу двух режимов, настраивается игнорирование хозяйственных операций для оперативного учета и игнорирование счетов и оборотов регламентированного учета, что не было задвоение проводок при отражении проводок в международном учете. При трансляции операций из регламентированного учета соблюдается последовательность отражения - сперва в регламентированном учете, потом в международном, иначе документы будут помечаться как ожидающие отражения по регламентированному учету и отразятся в международном учете.
Для соответствия счетов настраиваются дополнительные отборы проводок регламентированного учета. Для счета международного учета настраивается соответствие субконто. Если субконто не однозначно соответствует регламентированному учету, то можно выбрать его из атрибутов субконто регламентированного учета. Настроенные соответствия счетов не разделяются на обороты по дебету или кредиту и применяются к счету, независимо от его расположения в проводке. Правила соответствия счетов настраиваются в разрезе учетной политики, аналогично шаблонам проводок из оперативного учета.
При установки признака игнорировать счет регламентированного учета для отражения в международном учете в учете не возникает ошибок, связанных с отсутствием настройки соответствия оборотов, однако документы с такими проводками будут считаться отраженными в оперативном учете, но проводки по международному учету для них не возникнет. Настройка правил трансляции оборотов проводится на закладке «Соответствие оборотов». Шаблон проводки по оборотам регламентированного учета состоит из указания корреспонденции счетов регламентированного учета и соответствующей ей корреспонденции счетов международного учета. Существует возможность указания дополнительных отборов и соответствия субконто, аналогично настройкам счетов. При ручном уточнении проводки оборотов документы при отражении будут попадать в список документов, требующих ручное уточнение проводок, аналогично ручному уточнению для шаблонов проводок из оперативного учета. В настройках есть возможность игнорирования оборота в международном учете — используется отметка «Не отражается в международном учете».
Документ «Международный финансовый учет»/«Финансовый учёт»/«Операция (международный учет)» позволяет отражать в МСФО проводки по хозяйственным операциям, для которых в конфигурации не создано документов оперативного учета. Хозяйственная операция учитывается в виде бухгалтерской проводки по плану счетов международного учета с помощью:
- ручной ввод корреспонденции счетов и суммы проводки;
- загрузка данных из табличного документа (Excel);
- формирование проводок по сторнируемым документам;
- созданием на основании другой операции международного учета, как его сторно;
- созданием на основании из проводок международного учета в запрещенном для изменений периоде;
- загрузка из ранее сохраненной типовой операции (настроенная и сохраненная для повторного использования «Операция (международный учет)»).
При загрузке данных из одного табличного документа в несколько документов «Операция (международный учет)» командой «Загрузить» из формы списка документов — проводки в табличном документе должны быть отсортированы по организациям и датам.
Шаблоны типовых операций настраиваются и хранятся в справочнике «Международный финансовый учет»/«Настройки и справочники»/«Международный финансовый учет»/«Типовые операции»/«Типовые операции (международный учет)»
Рабочее место «Международный финансовый учет»/«Финансовый учёт»/«Отражение документов в международном учете» позволяет автоматически формировать проводки в международном учете, хранить документы оперативного учета, ожидающие отражение в международном учете, требующие уточнения в настройка шаблонов проводок. Регламентное задание позволяет автоматически учитывать документы оперативного учета в международном учете.
На рабочем месте «Отражение документов в международном учете» устанавливается дата запрета формирования проводок в международном учете. Справочник «Международный финансовый учет»/«Настройки и справочники»/«Международный финансовый учет»/«Даты запрета формирования проводок» позволяет учитывать изменения документов закрытого периода, которые будут отражаться корректировочными проводками на дату следующую после закрытия периода (даты запрета формирования проводок).
Справочники «Международный финансовый учет»/Настройка и справочники/«Основные средства и нематериальные активы»/«Группы ОС (международный учет)» и «Группы НМА» — классификаторы ОС и НМА используются для классификации основных средств и НМА как часть настроек учетной политики.
Для учета ОС и НМА предусмотрены документы параллельного учета и хранятся в справочниках «Объекты эксплуатации» и «Нематериальные активы».
В «Международный финансовый учет»/«Отчеты по международному учету» формируются бухгалтерские отчеты по регистрам бухгалтерии: ОСВ, «Карточка счета», «Анализа счета», «Анализ субконто», «Анализ взаиморасчетов контрагентов по договорам», «Шахматная ведомость», «Сводные проводки», «Сверка оборотов международного и регламентированного учета».
Справочник «Международный финансовый учет»/«Настройка и справочники»/«Финансовая отчетность»/«Виды финансовых отчетов» формирует при помощи генератора финансовых отчетов структуру отчета, используя элементы оформления, группировки и показатели. Управляя настройками формирует финансовые отчеты.
Справочник «Международный финансовый учет»/«Финансовая отчетность»/«Комплекты финансовой отчетности» — это настроенный список из «Видов финансовых отчетов», собранных в единый пакет для последующего формирования. В «Комплекте финансовых отчетов» указывается: наименование, статус и период действия комплекта. Пакет экземпляров по всем отчетам, входящим в комплект, можно получить кнопкой «Сформировать» и . Экземпляры отчета являются сохраненными копиями созданных финансовых отчетов выбранного вида. Экземпляры отчета можно редактировать и сравнивать между собой. Расшифровки показателей отчетов до исходного документа работают в режиме открытия форм экземпляров при формировании комплекта. В сохраненных экземплярах отчетов расшифровки показателей не доступны. Сформированные комплекты отчетности хранятся в документах «Экземпляр финансового отчета»
Рабочее место «Международный финансовый учет»/«Финансовый учет»/«Закрытие месяца» предназначено для формирования финансового результата для целей международного учета последовательного выполнения отдельных регламентных операций закрытия месяца, диагностики состояния каждой операции, настройки автоматического выполнения операций по расписанию. Отдельные регламентные операции — это Отражение документов в международном учете, Расчет курсовых разниц в функциональной валюте и валюте представления, Закрытие счетов учета дохода и расходов, Дата формирования проводок.
Читайте также: