1с 8 бгу тип учреждения ос задвоились
Как известно в ББ? контроль за ведением учета был слабеньким.
1. В частности по ОС на счете А21. Что делает обработка по кнопке "Признак списания при вводе в эксплуатацию у ОС забалансом":
а. проставляет СписыватьПриПриемеКУчету=1 для ОС, с остатками на счете А21, если таковой не стоял
б. СпособНачисленияАмортизации=1, т.е. "1- не начислять"
в. КоличественныйУчет=1 если Количество на остатке больше одного, т.е. по данному ОС ведется групповой учет
2. Главное, с чем я столкнулся и потерял много времени - так уж получилось что в справочнике ОС задвоились инвентарные номера (т.е. коды элементов). В базе вроде стоит галочка об уникальности, но вот такие вот дела.
по кнопке "Повторения инвентарных номеров" для каждого ОС с неуникальным номеров к инв. номеру приписывается буковка "к" - уникальность восстановлена.
Для справки: первый из партии двойников номер не меняет, второй будет с буквой "к", третий "к2" и т.д.
05.07.2011 Исправил обработку - справочник смотрю не по остаткам (иначе оставались повторения у списанных ОС), а именно справочник, ну и номера меняю, приписывая буквы алфавита по порядку - а, затем б и т.д. П.С. думал обработка уже не нужна никому, но вроде еще кто-то скачивает.
06.12.11 Хм. Давненько никого не переводил. Запустил свою обработку, а она оказывается не совсем правильно испраляла номера. Поправил. Теперь если номера повторяются трижды, до будут дописаны буквы "а" и "б". Если 4 раза - то "а", "б" и "в" и т.д.
Специальные предложения
Молодец. При первых переносах писал подобную и исправлял UChoice, проверю твою в "действии".
Обработке однозначно +, тем более многие стали делать перенос еще только, а подводных камней там множество
проверил обработку, честно скажу РАБОТАЕТ, но. Но столкнулся с таким, если длина номера уже 15 символов, т.е. максимальна, то присвоение номера не происходит. немного переделал для себя, сделал проверку на префикс и "обрезнание" значащих нулей
(2) Точно. Если номера под завязку то будет трабл. Будет время, выведу в табличную часть - пусть бухи сами новые номера присваивают
(3) я поступил проще. Сделал формат номера чмсловым и отключил контроль уникальности, а уж потом запускал обработку.
Но эти "танцы с бубном" не для бухов, а для тех кто "понимает" :D
(3) в дополнение.
Проше, при прbcвоении нового инвномера брать не весь его, число от старого, обрезая префикс и лидирующие нули. Функцию проверки префикса можно вытащить из UChoice
Меня больше интересовал вопрос восстановления уникальности инвентарных номеров. После первого прохождения обработки много исправились, но остались и одинаковые. Пришлось добавить счета С01,П01 и даже после этого они остались. Пришлось добавить этап 2- перебор именно по справочнику. Для переноса в ББУ 8.0 важна уникальность всего справочника, даже если ОС нет на остатках. Пример: ОС А и В имеют одинаковые инвентарные номера. А - на остатках нет, В есть. При загрузке правил переноса в БГУ у вас стоят все флажки, сначала переноситься справочник, а затем остатки. В итоге может получится так, что В не будет в справочнике вообще, а А появится в документах остатков. Всё равно Спасибо за обработку!
---------------------------------------------------------
Сообщить("Этап 2");
ТЗ.УдалитьСтроки();
СпрОС=СоздатьОбъект("Справочник.ОсновныеСредства");
СпрОС.ИспользоватьВладельца(ВыбраннаяФирма);
СпрОС.ПорядокНаименований();
СпрОС.ВыбратьЭлементы();
Пока СпрОС.ПолучитьЭлемент()=1 Цикл
ТЗ.НоваяСтрока();
ТЗ.ИнНомер = СпрОС.Код;
ТЗ.КолВо = 1;
КонецЦикла;
ТЗ.Свернуть("ИнНомер","КолВо");
ТЗ.ВыбратьСтроки();
Пока ТЗ.ПолучитьСтроку() = 1 Цикл
Если ТЗ.КолВо>1 Тогда
СпрОС.ВыбратьЭлементы(); Первый=1;
Пока СпрОС.ПолучитьЭлемент() = 1 Цикл
Если СокрЛП(СпрОС.Код)=СокрЛП(ТЗ.ИнНомер) Тогда
Если Первый=1 Тогда
Иначе
СпрОС.Код=Прав("000000000000000000000"+СокрЛП(ТЗ.ИнНомер)+"к"+Строка(Первый)),15);
СпрОС.Записать();
КонецЕсли;
Сообщить("Записан "+СокрЛП(СпрОС.Наименование)+" с инв. номером "+СокрЛП(СпрОС.Код)+" со стоимостью "+СокрЛП(СпрОС.ПервоначальнаяСтоимость));
Первый=Первый+1;
КонецЕсли;
КонецЦикла;
КонецЕсли;
КонецЦикла;
КонецПроцедуры
(7) Вы правы. Я обработку давно поправил - справочник смотрю не по остаткам, а именно справочник, ну и номера меняю, приписывая буквы алфавита по порядку - а, затем б и т.д.
Забыл обработку заменить
спасибо! Но у меня не получилось. В базе куча ОС с одинаковыми номерами (по 10-15 одинаковых встречаются). Обработка добавляет к ним букву "а". Получается такая же куча ОС с одинаковыми номерами, но еще с буквой "а".
Спасибо, обработка очень помогает!
Для себя добавила еще одну процедурку по исправлению признака группового учета (мелочь, но мешает переносу).
Процедура ПризнакГрУчетаОС()
СпрОС=СоздатьОбъект("Справочник.ОсновныеСредства");
СпрОС.ИспользоватьВладельца(ВыбраннаяФирма);
СпрОС.ВыбратьЭлементы();
Пока СпрОС.ПолучитьЭлемент() = 1 Цикл
Если СпрОС.ЭтоГруппа()=1 Тогда Продолжить; КонецЕсли;
Если (СпрОС.ВидНФА<>Перечисление.ВидыНФА.ОС) и (СпрОС.ВидНФА<>Перечисление.ВидыНФА.Казна) и (СпрОС.КоличественныйУчет=1) Тогда
СпрОС.КоличественныйУчет=0;
Сообщить("Записано ОС "+СокрЛП(СпрОС.Код)+" "+СокрЛП(СпрОС.Наименование));
СпрОС.Записать();
КонецЕсли;
Если (СпрОС.СписыватьПриПриемеКУчету=1) и (СпрОС.КоличественныйУчет=0) Тогда
СпрОС.КоличественныйУчет=1;
Сообщить("Записано ОС "+СокрЛП(СпрОС.Код)+" "+СокрЛП(СпрОС.Наименование));
СпрОС.Записать();
КонецЕсли;
Очень много уходит времени на проверку правильности ведения ОС в ББУ77.
Иногда ошибки можно обнаружить только после переноса остатков и проведения документов в БГУ8.
На что уходит очень много времени и очень неудобно.
Надеюсь, что ваша обработка будет очень полезна.
Обязательно попробую.
Несколько десятков подведомственных учреждений переводили с 7.7 на БГУ. Двойные инвентарные номера - пракимчески у всех и в огромном количестве. Ваша обработка - просто спасение. Спасибо!
подскажите, с чем может быть связано: после свертки базы на 31.12.11 не перносятся остатки из ББУ 7.7 в БГУ 8.2
(36) k, не переносятся вообще? или останавливается на каком-то этапе?
Какая ошибка выскакивает? Может даты неправильно ставите ? Даты переноса я, например вообще не ставил.
И внимательно почитайте инструкцию по переносу - Rul77_BGU8.txt:
Инструкция по переносу данных из "1С:Бухгалтерии для бюджетных учреждений 7.7, ред. 6.2"
в "1С:Бухгалтерию государственного учреждения 8"
--
Автору обработки, спасибо!
(36) k, вообще-то, выполнять свертку базы для переноса остатков из 7.7 в 8.2 не нужно. Просто нужно выполнить выгрузку данных при помощи специальных обработок.
<<Очень много уходит времени на проверку правильности ведения ОС в ББУ77.
Иногда ошибки можно обнаружить только после переноса остатков и проведения документов в БГУ8.
На что уходит очень много времени и очень неудобно.
Надеюсь, что ваша обработка будет очень полезна. >>
-полность согласен с автором.Как раз приступили к переносу данных.База большая-времени мало.Спасибо за обработку и взаимовыручку.
Может я не совсем правильно понял, эта обработка открывается через меню "Сервис-Дополнительные возможности"? У меня выдает ошибку при открытии
ОткрытьФорму("Отчет",,ТекущийКаталог+Отчеты.ФайлОтчета);
: Ошибка создания внешнего отчета D:\1С\Базы 1С\77777777\Гикало\ExtForms\ISPRAVLENIEOSHIBOKIB.ert
причем пытался открыть и в редакции 6.1 и в 6.2
Так добавляют в список и потом можно открыть, а можно сразу с любого места запустить: Файл-Открыть и ткнуть на обработку.
Такая ошибка может возникнуть по разным причинам. Вот некоторые из них:
-платформа 1С7 ниже 27
-проблемы с сетью
-диск поврежден, или вирус
-"кашперский"
Очень нужная обработка при переходе с 7.7 на 8. Особенно заинтересовал Контроль уникальности Инвентарных номеров в справочнике Основных средств. Обязательно попробую, хотя считаю что лучше добавлять не буквы, а цифры (установить количество знаков предельно допустимых для задвоенных Основных средств) через дефис после основного Инвентарного номера.
Да уж сколько не переносил базы почти во всех бывают косяки о ошибки в ОС, если бы не обработка пришлось бы пальцами лопатить
Здравствуйте.
Ситуация такая. Учреждение - больница. С 12.01.2012 переходят с 162н на 174н. Как это отразить в 1С 8 БГУ?
Если бы переходили с 01.01.2012, было бы намного проще - через помощник смены типа учреждения. Но как сделать с 12.01.2012? В регистр сведений даже дату учетной политики нельзя задать с произвольной даты - можно только с 1 числа , с 12.01.2012 не ставится.
И еще один вопрос попутно. У них единственный
Здравствуйте. Подскажите, плз по 2 вопросам.
2) И еще один вопрос попутно. У них единственный КПС, который проходит по заявкам на кассовый расход и на наличные - с 17 нулями. Но для аналитики можно занести еще несколько произвольных (ИФО не хочется задействовать, говорили что с ними возникнут сложности при переброске с одного ИФО на другое материалов и др.) КПС - т.е. один КПС для ОМС, второй - для платных услуг, третий - для обл. программы и т.д. Можно ли как-то сделать, чтоб в заявку на касс. расход (в печатную форму и в файл) всегда выводился КПС с 17 нулями, не смотря на то, что для проводок в документ выбран другой (не нулевой) КПС. Или остается только делать как сейчас - формировать заявки сначала с нулевым КПС, а потом, после выгрузки файла уже заходить в каждую заявку и выбирать тот КПС, который нужен?
Заранее благодарю за подсказки.
Можно ли как-то сделать, чтоб в заявку на касс. расход (в печатную форму и в файл) всегда выводился КПС с 17 нулями, не смотря на то, что для проводок в документ выбран другой (не нулевой) КПС.
Для этого в лицевом счете на вкладке "Доп.сведения и настройки" поставить галку "Не выводить КБК". Может быть полезно еще поставить там же галки "Не выводить код главы", "Не выводить наименование бюджета" и "Не заполнять предельную дату исполнения".
Вьюн, спасибо. Правда это, к сожалению действует только на печатную форму - выводится 17 нулей+ 3 символа КОСГУ. Но вот в файл не выгружается в таком виде. Пишет, ошибку, что это поле должно содержать 20 символов, а содержит 3.
А по первому вопросу даже не знаю, что делать? Ну почему такое ограничение в 1С, что только с 1 числа смена уч. политики?
Здравствуйте.
Ситуация такая. Учреждение - больница. С 12.01.2012 переходят с 162н на 174н. Как это отразить в 1С 8 БГУ?
Если бы переходили с 01.01.2012, было бы намного проще - через помощник смены типа учреждения. Но как сделать с 12.01.2012? В регистр сведений даже дату учетной политики нельзя задать с произвольной даты - можно только с 1 числа , с 12.01.2012 не ставится.
И еще один вопрос попутно. У них единственный
Holic, у нас аналогичная ситуация. Промучившись с различными вариантами я сделала следующее:
1. Установила копию программы (для нового типа)
3) я так и не поняла почему и мне, к сожалению. так и не ответил, но у меня после свертки осталась какая то "грязь" - какие-то виртуальные входящие остатки. Поэтому мне пришлось выгружать данные в установленную чистую базу.
При выгрузке надо сделать установочные настройки (не включать перенос входящих остатков) и др.
Но возможно в последних обновлениях это убрали.
4) В документе "Корректировка записей регистров" заменила счет 000 на 304.06
и почистила, если перенеслась ерунда.
5) В справочнике КПС просто исправила вид КПС на "произвольный"
6) через обработку "поиск и замена значений" - заменила КФО 1 на КФО 4 (но это у нас так)
12 января добавила необходимые проводки в соотв. с методическими рекомендациями - по недвижимому имуществу и т.д.
тип учреждения "бюдж" установила с 01.01.2012
дату приказа по БК - 01.01.2012
. Я всё делала в январе. Так что спрашивайте. если остались вопросы.
Делается всё достаточно быстро. Основные, которых немерено - свернулись хорошо.
По МПЗ правится быстро.
Ну и издали распоряжение по переходу, где всё это прописали.
Это только чиновники думают, что всех проблем разложить документы по разным папкам.
Возможно, у кого-то получилось по-другому.
2) И еще один вопрос попутно. У них единственный КПС, который проходит по заявкам на кассовый расход и на наличные - с 17 нулями. Но для аналитики можно занести еще несколько произвольных (ИФО не хочется задействовать, говорили что с ними возникнут сложности при переброске с одного ИФО на другое материалов и др.) КПС - т.е. один КПС для ОМС, второй - для платных услуг, третий - для обл. программы и т.д. Можно ли как-то сделать, чтоб в заявку на касс. расход (в печатную форму и в файл) всегда выводился КПС с 17 нулями, не смотря на то, что для проводок в документ выбран другой (не нулевой) КПС. Или остается только делать как сейчас - формировать заявки сначала с нулевым КПС, а потом, после выгрузки файла уже заходить в каждую заявку и выбирать тот КПС, который нужен?
Для формирования заявок ввели дополнительный КПС с одними нулями. При формировании - выбирают этот. После того, как заявки прошли, перевыбирают необходимый КПС
У вас, наверное, тоже сейчас средства ОМС делят на базовые и сверхбазовые. Не вводите дополнительный КПС, запутаются. Сделайте произвольное субконто, в который введите: базовая часть и сверхбазовая часть, а статьи - через справочник доп. классификации и подложите на счет 201.11
я так и не поняла почему и мне, к сожалению. так и не ответил, но у меня после свертки осталась какая то "грязь" - какие-то виртуальные входящие остатки
Всякая последовательность задающая алгоритм действий для чего-либо (кого-либо) имеет право считаться программой.
Извините, а что значит - сверхбазовые. Вот меня тоже перевели на обслуживание нескольких мед.учреждений, и возник вопрос:
-как учитывать различные затраты по услугам за счет ОМС - на 106.ЗИ или 109?
-чтобы за месяц собрать и списать затраты на 401.
До обновления на 1.0.10.2 Помощник работал правильно, а теперь не видит документы по МЗ и услугам.
Надеюсь, что говорим мы про бюджетные учреждения здравоохранения
Обновления пока не устанавливаем, надоело, что вечно что-то может вылезти в неподходящий момент.
Вы имеете ввиду помощника по переносу данных при изменении типа?
Или что?
Очередной прикол. Раньше не было необходимости разделять средства ОМС для покрытия определенной части затрат . Средства ОМС делили только : ОМС (основные) и по проектам.
С 2012 года упразднили тер.фонды и ещё какая-то ерунда. Теперь все основное финансирование поступает с пометкой базовая часть или сверхбазовая часть
Базовая часть для покрытия затрат: оплата труда, страховые на ФОТ, питание, медикаменты, что-то еще
Сверхбазовая на МПЗ прочие, стройматериалы, ОС, услуги по КОСГУ 225, 226 и др.
Уточните у своих учреждений: какие у них средства и какую отчетность они сдают. В зависимости от этого и настраивайте аналитику.
Причем всё необходимое есть в режиме "предприятие"
Вот меня тоже перевели на обслуживание нескольких мед.учреждений, и возник вопрос:
-как учитывать различные затраты по услугам за счет ОМС - на 106.ЗИ или 109?
-чтобы за месяц собрать и списать затраты на 401.
Xpander, в каждом медучреждении есть что-то общее, а есть своя специфика. Чтобы правильно настроить пр-му - попросите учетную политику и прочтите. Если в УП ничего толком не написано - поприставайте к главбуху (выясните специфику) и предложите свой вариант.
на 106.ЗИ (Изготовление) Вложения в материальные запасы - здесь собираем затраты по изготовлению МПЗ (НЕ услуг). Н-р: купили рулон ткани --- порезали--сшили -- получили постельное белье. З-ты МПЗ+ФОТ + страховые на ФОТ
Но, скорее всего, в учреждениях здравоохранения сейчас такого не будет.
Ну или, если формируют фактические затраты по МПЗ,т.е. если поставщик выставляет документы отдельно по собственно материалам и отдельно, например, по доставке.
сч 109 - здесь мы (я имею ввиду своих клиентов) ведем учет по платным услугам. Ежемесячно закрываем на сч.401.20. В основном в медучреждении нет НЗП (незавершенки), услугу считаем потребленной в момент посещения врача. НЗП только в стоматологии по протезированию.
затраты (расходы) по всем средствам ОМС сразу формируем на сч.401.20
Опять же, возьмите УП по бухгалтерскому и налоговому учету. Все это должно быть прописано: момент признания реализации и др. Ведь медуслуги освобождены от НДС по ст.149 НК и книгу продаж учреждение формирует, а дата отражения равна дате признания услуги реализованной, т.е. дата оформления документа.
Какой документ - опять же учреждению лучше указать в УП по налоговому учету, чтобы не загромождать учет лишними документами.
По платным услугам надо вообще смотреть конкретно.
Надо помнить, что пользователи плохо знают возможности программы, не могут сказать в каком виде им нужна аналитика. Поэтому приходится самим искать оптимальный вариант.
Xpander, учет в бюджетных учреждениях здравоохранения самый сложный (ну, возможно, еже в сельхоз учреждениях).
Ранее про средства ОМС вообще не вспоминали и учреждения вели учет кому как нравилось.
Поэтому подскажите как им правильно настроить и отражать операции в программе.
Мои клиенты, например, начиная с 2005 г. все вели учет по платным услугам на сч. 106 в такой же разбивке :прямые, косвенные (накладные) и общехозяйственные. Поэтому, когда появился счет 109 для них это оказалось просто: поменялся номер счета с одного на другой: 106 на 109.
В инструкции № 157 указано:
Сч.109 п. 134 ". чтобы оптимизировать степень полезности учетных данных для целей управления при допустимом уровне трудоемкости учетных процедур"
Сч.401. п. 299. "Формирование раздельного учета по видам доходов (расходов) на счетах финансового результата текущего финансового года, в том числе для целей налогового (управленческого) учета, осуществляется в порядке, установленном. актом учреждения, принимаемым при формировании учетной политики учреждения".
Поэтому повторюсь: всё должно быть прописано в УП или другом ЛНА (локально-нормативном акте) - положении и др., которые являются приложением к УП.
Для тех учреждений, которые у нас на полном обслуживании (бух и налоговый учет, 1С) - мы сами всё написали ив УП и в ЛНА в соответствии со спецификой каждого учреждения.
Тем, кого только сопровождаем по 1 С - всё разъяснили, дали формулировки, чтобы они включили в свои УП и сделали настройку, как я указала выше.
на 109 - только платные (гос. заданий нет)
на 401.20 - средства ОМС.
на счет 401.20 при необходимости подкладываем справочники субконто, которые опять же могут отличаться по учреждениям из-за специфики.
Если распорядитель дает указания по другому ведению учета на сч.109 и 401.20: решаем с учредителем и находим оптимальный вариант.
Основной задачей при сопровождении я вижу не внесение изменений в конфигурацию, а настройку аналитики в таком разрезе и объеме, чтобы оптимизировать время обработки документа с бумажного носителя, чтобы пользователь меньше делал ненужного выбора (аналитики по субконто) и. след.. меньше ошибок и в то же время мог получить инфу в любом необходимом разрезе.
Первая ситуация: при принятии к учету нескольких основных средств стоимостью более 3000 рублей в одном документе выходит ошибка «Выбранный элемент не совпадает с . »
Ошибка возникает из-за неправильно указанного вида нефинансового актива в карточке основного средства для документа «Покупка ОС, НМА».
Для документа «Покупка ОС, НМА» на закладке «капитальные вложения» в карточке основного средства обязательно должен быть указан «Вид НФА» - «Капитальные вложения».
Следующая ошибка, которая может появиться при принятии к учету ОС: "В строке 1 табличной части "Основные средства" реквизит "Инв номер" не заполнен".
Ошибка возникает из-за того, что основные средства стоимостью более 3000 рублей подлежат индивидуальному учету. В данном случае стоимость каждого объекта 3175 рублей. Поэтому для каждого основного средства заводим отдельную строку и присваиваем инвентарный номер.
Еще иногда бывает такая ситуация, когда при списании основного средства не рассчитывается сумма.
Если возникает такая ошибка, то первое, что нужно сделать, - это сформировать оборотно-сальдовую ведомость по данному основному средству и сравнить все параметры, которые вы выбираете в документе «Списание инвентарного объекта».
В отчете мы видим, что основное средство принято к учету по КФО (код финансового обеспечения) 4, а списать его мы пытаемся по КФО 2. Бывают еще ситуации, когда выбираем не то материально-ответственное лицо, либо не тот счет учета. После сверки с отчетом исправляем параметры в документе «Списание инвентарного объекта».
Еще одна из возможных ошибок заключается в том, что при списании основного средства, стоимостью от 3000 до 40000 рублей формируется проводка со счетом 401.10, а это не верно. Для таких основных средств при списании должна быть проводка: Дт 104.хх Кт 101.хх.
Почему возникла такая ситуация? Основное средство не было введено в эксплуатацию, а значит, и не была начислена амортизация. Документом «Внутреннее перемещение ОС и НМА» вводим основное средство в эксплуатацию и после этого формируем списание.
Итак, в статье я постаралась описать часто возникающие ошибки при учете основных средств и пути их исправления. Если у вас появляются ошибки, речь о которых не шла в данном материале, то вы можете описать их на форуме или в комментариях к статье и получить развернутый ответ.
Если вам нужно больше информации о работе в 1С: БГУ 8, то вы можете бесплатно получить наш сборник статей по ссылке .
Автор статьи: Наталья Стахнёва
Консультант Компании "Мэйпл" по программам 1С для государственных учреждений
Первая ситуация: при принятии к учету нескольких основных средств стоимостью более 3000 рублей в одном документе выходит ошибка «Выбранный элемент не совпадает с . »
Ошибка возникает из-за неправильно указанного вида нефинансового актива в карточке основного средства для документа «Покупка ОС, НМА».
Для документа «Покупка ОС, НМА» на закладке «капитальные вложения» в карточке основного средства обязательно должен быть указан «Вид НФА» - «Капитальные вложения».
Следующая ошибка, которая может появиться при принятии к учету ОС: "В строке 1 табличной части "Основные средства" реквизит "Инв номер" не заполнен".
Ошибка возникает из-за того, что основные средства стоимостью более 3000 рублей подлежат индивидуальному учету. В данном случае стоимость каждого объекта 3175 рублей. Поэтому для каждого основного средства заводим отдельную строку и присваиваем инвентарный номер.
Еще иногда бывает такая ситуация, когда при списании основного средства не рассчитывается сумма.
Если возникает такая ошибка, то первое, что нужно сделать, - это сформировать оборотно-сальдовую ведомость по данному основному средству и сравнить все параметры, которые вы выбираете в документе «Списание инвентарного объекта».
В отчете мы видим, что основное средство принято к учету по КФО (код финансового обеспечения) 4, а списать его мы пытаемся по КФО 2. Бывают еще ситуации, когда выбираем не то материально-ответственное лицо, либо не тот счет учета. После сверки с отчетом исправляем параметры в документе «Списание инвентарного объекта».
Еще одна из возможных ошибок заключается в том, что при списании основного средства, стоимостью от 3000 до 40000 рублей формируется проводка со счетом 401.10, а это не верно. Для таких основных средств при списании должна быть проводка: Дт 104.хх Кт 101.хх.
Почему возникла такая ситуация? Основное средство не было введено в эксплуатацию, а значит, и не была начислена амортизация. Документом «Внутреннее перемещение ОС и НМА» вводим основное средство в эксплуатацию и после этого формируем списание.
Итак, в статье я постаралась описать часто возникающие ошибки при учете основных средств и пути их исправления. Если у вас появляются ошибки, речь о которых не шла в данном материале, то вы можете описать их на форуме или в комментариях к статье и получить развернутый ответ.
Если вам нужно больше информации о работе в 1С: БГУ 8, то вы можете бесплатно получить наш сборник статей по ссылке .
Автор статьи: Наталья Стахнёва
Консультант Компании "Мэйпл" по программам 1С для государственных учреждений
Основные средства могут поступать в учреждение не только посредством приобретения за плату, но и безвозмездно. В этой статье рассмотрим отражение безвозмездного поступления ОС в программе "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8,редакция 2.0".
Поступление основных средств на безвозмездной основе можно условно разделить на три вида:
1. безвозмездное получение от учреждения, подведомственного тому же ГРБС (внутриведомственное перемещение);
2. поступление основных средств от учредителя;
3. поступления основных средств из других бюджетов (от учреждений, подведомственных другим ГРБС).
Рассмотрим все ситуации последовательно.
Отражение безвозмездного поступления основных средств в учете производится с помощью документа «Принятие к учету ОС, НМА, НПА». Найти его можно:
Открывается список документов:
По кнопке «Создать» добавляем новый документ:
Открывается специальное окно с перечнем видов поступления основных средств:
Вид поступления со счета 106 используется в том случае, когда стоимость основного средства была предварительно аккумулирована на этом счете как капитальное вложение.
Вид поступления на счета 101,102,103 используется, если поступает готовое основное средство.
Остальные виды поступлений – по забалансовым счетам, для упрощенного учета и хранения.
В нашем случае необходимо выбрать вид «Поступление на счет 101,102,103»:
Реквизиты документа заполняются стандартным образом. Но хотелось бы заострить внимание именно на реквизите «Код финансового обеспечения»: по какому КФО принимать к учету основное средство, полученное безвозмездно?У казенных учреждений используется КФО 1 – «Деятельность, осуществляемая за счет средств соответствующего бюджета». А для автономных и бюджетных учреждений возможны варианты КФО – 2 «Приносящая доход деятельность (собственные доходыу чреждения)», 4«Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания» или 7 «Средства по обязательному медицинскому страхованию». В целом, можно сказать, что в выборе КФО играют роль два фактора:
-с помощью каких средств принимаемое основное средство будет содержаться (то есть, если вы принимаете безвозмездно основное средство, например, автотранспорт, то необходимо учитывать, из каких средств будет осуществляться обслуживание этого автотранспорта);
-и второй момент касается безвозмездной передачи внутри бюджета (среди учреждений, подчиненных одному ГРБС): здесь стоит учитывать, скакого КФО выбывает основное средство, обычно в этом случае ОС принимается на этот же КФО. Это обусловлено тем, что «хозяйство» одного ГРБС при безвозмездной передаче среди подчиненных учреждений не должно измениться (то есть, общая сумма основных средств на каждом из КФО не изменяется, передача должна быть под одним и тем же КФО).
Далее на вкладке «Основные средства, НМА, НПА» заполняются исходные данные принимаемого к учету основного средства:
Если основное средство передается с амортизацией –данные амортизации указываются на этой вкладке.
После того, как основная информация по основному средству заполнена, переходим на вкладку «Бухгалтерская операция»:
Данные основного средства при всех трех видах безвозмездного получения не отличаются. Отличия появляются только в типовой бухгалтерской операции, которая будет использоваться.
1.Безвозмездное получение от учреждения, подведомственного тому же ГРБС(внутриведомственное перемещение)
В случае безвозмездного получения основного средства в порядке внутриведомственного перемещения от другого учреждения используется следующая типовая операция:
В данной типовой операции корреспондирующим счетом будет являться счет 304.04.
После проведения документ формирует следующие движения по счетам:
2.Поступление основных средств от учредителя
Может быть от учредителя (централизованное получение) и от учреждений, подведомственных тому же ГРБС.
В случае безвозмездного получения основного средства от учредителя используется следующая типовая операция:
В данной типовой операции корреспондирующим счетом будет являться счет 401.10.
После проведения документ формирует следующие движения по счетам:
3.Поступления основных средств из других бюджетов (от учреждений, подведомственных другим ГРБС)
При поступлении имущества от других бюджетов используется следующая операция:
В данной типовой операции корреспондирующим счетом также будет являться счет 401.10. Отличием от предыдущей операции является КЭК: в предыдущей операции –это КОСГУ 180 «Прочие доходы», в этой – КОСГУ группы 150 «Поступления от. »:
Читайте также: