Имя файла требования о представлении пояснений где взять
Коннектор Контур.Экстерн (далее — Коннектор) позволяет отправлять большое количество формализованных и неформализованных документов в налоговый орган в ответ на «Требование о предоставлении документов (информации)» (КНД 1165013), «Требование о представлении пояснений» (КНД 1165050), а также для отправки подтверждающих документов ко всем налоговым декларациям, кроме 2-НДФЛ.
Отправка документов с помощью Коннектора производится в соответствии с Приказом ФНС № ММВ-7-6/16@ от 18.01.2017.
- формализованные документы (xml + подписи);
- неформализованные документы (сканы документов в формате: pdf, jpg, png, tiff): любые типы документов: акты, договора, счета-фактуры, платежные поручения и другие;
- документы форматов odt, xls, xlsx, doc, docx, rtf. Такие документы будут автоматически преобразованы в pdf.
8. Отправка документов с нескольких компьютеров
Чтобы ускорить отправку документов, можно установить Коннектор на разных компьютерах, указать разные папки документов и запустить параллельную отправку документов. Обратите внимание, что при отправке документы из папки не удаляются. При указании на разных компьютерах одной и той же папки с документами и при отсутствии реестра документов документы с двух разных компьютеров будут отправлены дважды. При указании на двух разных компьютерах различных реестров документов (с разными документами) со ссылкой на одну и ту же папку каждый документ уйдет по одному разу.
a. Где найти журнал работы Коннектора
Ссылка на Журнал есть в меню компьютера Пуск → Все программы → СКБ Контур → Журнал работы Коннектора.
Получение требования по НДС
Требования пояснений могут быть вызваны разными нарушениями при формировании декларации по НДС, например:
- не сошлись контрольные соотношения между определенными полями формы;
- в декларации у контрагента запись по сделке отсутствует;
- в данных книг покупок и продаж налогоплательщика и его контрагента найдены расхождения.
Срок подачи ответа
Требование считается принятым, если в налоговый орган от налогоплательщика поступила квитанция о приеме. Для этого используется кнопка «Подтвердить получение» .
Внимание! Если прием требования не будет подтвержден в течение 6 рабочих дней с момента отправки, то налоговый орган вправе заблокировать расчетный счет организации.
Далее в течение срока, указанного в требовании, необходимо представить пояснения. Содержание пояснений будет зависеть от того, какие расхождения и ошибки в декларации были обнаружены и по какому налогу. Возможны следующие варианты:
1. Декларация заполнена правильно и ошибок нет. В этом случае в пояснениях указывается, что ошибок, противоречий и несоответствий в декларации нет, а также нет и оснований для подачи уточненной декларации. При этом обязательно разъясняются причины расхождений и почему они не являются ошибкой. К пояснениям можно приложить подтверждающие документы.
2. Ошибки обнаружены, но налог не занижен. При таких ошибках в пояснениях отражаются причины допущенных ошибок и тот факт, что они не привели к занижению налога. Вместо пояснений налогоплательщик также может подать уточненную деклрацию, в которой ошибки будут исправлены.
3. Ошибки обнаружены и из-за них занижен налог. В данной ситуации необходимо подать уточненную декларацию, а пояснения составлять не обязательно.
Пояснения к декларации по НДС можно представить только электронно по установленной форме, а по иным налогам – в произвольной форме.
Внимание! Пояснения подаются в случае отсутствия ошибок или когда ошибки не привели к занижению налога. Если налоговые обязательства были занижены, представляется уточненная декларация (Как заполнить уточненную декларацию см. здесь ).
Для формирования пояснений по НДС необходимо перейти на вкладку «Ответить» .
В поле «Имя файла-основания» указывается имя файла ранее принятой декларации по НДС, к которой даются пояснения.
Далее в зависимости от типа выявленных ошибок и расхождений вносятся исправления.
Чаще всего ошибки возникают по расхождениям с контрагентами, т.е. данные налогоплательщика не совпадают с данными его контрагента. В этом случае при переходе на конкретный счет-фактуру открывается таблица, в которой указывается преполагаемая ошибка. По каждому счету-фактуре необходимо проверить правильность указанных реквизитов и либо внести исправления, либо отметить, что данные правильные. Если в счете обнаружены ошибки (например, неверная дата), то в графе таблицы «Исправленное значение» вводится верное значение. Если же в счете-фактуре отсутствуют ошибки, то необходимо нажать на «Исправления не требуются» .
Если в налоговой декларации выявлены ошибки по контрольным соотношениям, то в требовании отражается номер контрольного соотношения и содержание нарушения. По кнопке «+Пояснения» указывается текст пояснения.
По сведениям, отсутствующим в книге продаж налогоплательщика, в требовании указываются ИНН и КПП контрагента, который отразил в своей книге покупок реквизиты счета-фактуры по отсутствующей операции. В этом случае по каждому такому счету-фактуре необходимо либо внести исправления, либо отметить, что данные правильные. Для этого нужно открыть счет-фактуру, при его отсутствии в декларации налогоплательщик нажимает на кнопку «Нет в книге продаж» . Если же счет-фактура присутствует в декларации, но с данными, отличными от контрагента, то в графе таблицы «Исправленное значение» вводится верное значение и нажимается «Исправлено» .
В разделе «Отчетность/Требования» или «Учет/Отчетность/Требования» (в зависимости от конфигурации) откройте документ, на который хотите сформировать ответ, и подтвердите его получение.
Завершите работу с требованием
По одному требованию можно отправлять несколько представлений. После получения квитанции в разделе «Требования» у документа появится статус «Документы приняты».
Если вы отправили все документы и больше не планируете работать с требованием, нажмите «Отметить завершенным». Статус документа изменится на .
- В разделе «ФНС» перейдите на вкладку «Требования ФНС». Откройте требование, полученное от налоговой инспекции, и подтвердите его получение.
- Нажмите «Загрузить первичные документы».
Ответы, сформированные ранее по данному требованию, можно открыть по ссылке «Представление отдельных документов в налоговые органы № от ».
Плательщики НДС подают декларации в ФНС исключительно через интернет. В соответствии со статьей 23 НК РФ, они обязаны обеспечить получение из налогового органа требований пояснений к этой декларации в электронном виде (пункт 5.1). Предоставить эти пояснения нужно также строго по ТКС. Расскажем о том, как это сделать пользователю сервиса Контур.Экстерн.
c. Протокол запуска Коннектора
Протокол запуска содержит следующую информацию:
Столбец «ИмяФайл» - исходное имя отправленного файла включая путь к файлу (до переименования его по формату ФНС);
Столбец «НаимДок» - исходное имя отправленного файла или поле НаимДок из реестра документов, если отправка документов производилась по реестру;
Столбец «ИмяФайлФНС» - имя отправленного файла по формату ФНС, с которым документ был отправлен в ФНС;
Столбец «Результат» - имя файла описи, с которой документ был отправлен в ФНС, или информацию об ошибке, по причине которой документ не был отправлен в ФНС.
3. Видео-ролик по работе с Коннектором
9. Частичная интеграция Коннектора с вашей учетной системой
Если сканы документов хранятся в вашем электронном архиве (SAP, 1С. ), рекомендуется автоматизировать заполнение реестра документов по данным из этого архива. Для этого воспользуйтесь инструкцией по настройке.
Отправьте документы
Дождитесь квитанции о приеме. Состояние отправленных документов можно определить по статусу в списке файлов или в документе.
Если пришел отказ, исправьте данные в загруженных документах и отправьте представление еще раз.
Добавьте документы
Сделать это можно одним из способов.
-
Документы хранятся в личном кабинете СБИС — нажмите «Загрузить документы» и выберите «Из СБИС». Воспользуйтесь фильтром, чтобы отобрать нужные. Отметьте файлы флагом и нажмите «Добавить отмеченные».
При отправке файлы будут распределены по комплектам в зависимости от их объема и/или количества.
Для загрузки файлов, которые не входят в список утвержденных документов, создайте форму «Представление документов (сведений)». Файл может иметь расширение *.jpg, *.jpg, *.tif, *.pdf. Также можно загрузить файлы с расширением *.doc и *.xls — они сконвертируются в *.pdf.
Отправьте документы
Дождитесь квитанции о приеме. Состояние отправленных документов можно определить по статусу в списке файлов или в документе. Все файлы сгруппируются по дате и времени отправки.
Если пришел отказ, исправьте данные в загруженных документах и отправьте представление еще раз.
4. Начало работы с Коннектором
В Контур.Экстерн необходимо найти нужное требование или отчет.
Откроется окно Коннектора:
В открывшемся окне необходимо указать, где взять документы для отправки (в папке/папках или в Диадок) и каким способом их отправлять (формализовано или письмом).
Для подписи выбранных документов будет использован сертификат, указанный в настройках реквизитах плательщика в Контур.Экстерн.
В открывшемся окне Коннектора указать пункт требования, на который отправляются документы, и путь к папке с документами. Будут отправлены все документы, которые содержатся в папке.
Желательно, чтобы имена файлов в папке отражали содержание документа, например, «Счет-фактура 765 от 15.10.2017», так инспектору ФНС будет проще понять, какой документ содержится в файле.
Алгоритм ответа на требование в Контур.Экстерн
Форма пояснения в сервисе зависит от того, какой тип расхождений выявлен. Но первоначально порядок действий одинаков. На главной странице нужно открыть пункт меню «Новое», затем войти во вкладку «Требования» и нажать ссылку «Все требования»:
Откроется список с требованиями, среди которых следует выбрать нужное:
В следующем окне будет представлена подробная информация о выбранном требовании. Чтобы ответить на него, в выпадающем меню внизу экрана нужно выбрать «Заполнить ответ на требование»:
При выборе «Формирование ответ на требование» откроется форма, в которой часть полей будет заполнена автоматически. Сервис берет эти сведения из поступивших требований.
Вот как выглядит форма ответа в Контур.Экстерн:
Если будет направляться уточненная декларация, то сведения по счетам-фактурам, которые в нее войдут, в ответе на требование не заполняются.
В форме ответа могут быть нюансы, которые зависят от того, в каком формате направлено требование. Это может быть pdf и/или xml. Если пришел pdf-файл, то в ответе будут присутствовать поля:
На следующем изображении показано, как выглядит информация о возможных ошибках, в отношении которых требуются пояснения. В некоторых разделах данные могут отсутствовать — это значит, что такой информации в требовании нет.
Заполните обязательные поля
Введите номер документа из требования: 1.ХХ или 2.ХХ, где ХХ — номер по порядку. Указать его можно и в окне загрузки файлов — поле «Порядковый номер».
Чтобы массово заполнить реквизиты документов, нажмите , отметьте файлы и нажмите «Заполнить поля». Выберите тип документа из списка или добавьте свой. Типы документов нужны для разбивки по папкам, в файл описи не записываются.
Чтобы убедиться, что вы подготовили ответы на все запросы налоговой, нажмите и сверьтесь с требованием.
Завершите работу с требованием
По одному требованию можно отправлять несколько представлений. После получения квитанции в разделе «Требования» у документа появится статус «Документы приняты».
Если вы отправили все документы и больше не планируете работать с требованием, нажмите «Завершить».
Завершили работу с требованием по ошибке — снимите отметку.
Работа с требованием завершена.
В требовании перейдите на вкладку «Ответить» и выберите:
В ответ на требование нельзя отправлять только письмо, иначе ФНС может наложить штраф. Ответ обязательно должен быть формализованным (п.2 ст.93 НК РФ).
i. Шаблон и инструкция по ручному заполнению реестра документов
Для добавления еще одной папки необходимо нажать кнопку «Добавить папку».
А затем указать новую папку и новый пункт требования:
Обратите внимание, что при отправке документов из нескольких папок ручное заполнение реестра документов недоступно.
Для отправки документов из Диадок необходимо выбрать вариант отправки «По реестру из Диадока» и указать путь к csv-реестру документов, выгруженному из Диадок.
Для успешной отправки документов из Диадок необходимо иметь доступ в Диадок с тем же сертификатом, с которым происходит вход в Контур.Экстерн.
b. Что можно делать в Журнале работы Коннектора
В Журнале работы Коннектора можно отслеживать процесс отправки документов.
Журнал не содержит информацию о факте приема или получения отказа от ИФНС. Факт приема документов инспекцией необходимо проверять в web-интерфейсе Контур.Экстерн среди документов, отправленных в ответ на выбранное требование.
Список запусков Коннектора на отправку.
Успешный запуск Коннектора.
Запуск Коннектора с ошибками.
Расхождения с контрагентами
Чтобы составить пояснение по поводу расхождений с контрагентами, нужно сравнить данные из полученного требования с имеющимися счетами-фактурами, а также с информацией из книг покупок и продаж, журналов учета счетов-фактур. Следующие действия зависят от того, есть ли ошибка и на чьей стороне.
Ошибки в данных нет. Строку в ответе изменять не нужно.
Сведения остались без изменений — расхождений по данным налогоплательщика нет
Контур.Фокус - быстрая проверка контрагента!
Счет-фактура был отправлен ошибочно. Действия такие:
- Отметить галочкой, как показано на изображении ниже, строку, содержащую сведения об этом счете-фактуре. В ФНС поступит информация, что эта строка должна быть удалена.
- Подать уточненную декларацию по НДС.
Отметка означает, что эти сведения должны быть исключены из декларации
В первичном документе содержится верная информация, а при заполнении декларации допущена ошибка. Исправление можно внести непосредственно в ответе на требование в той графе, где указаны ошибочные данные. Подавать корректирующий отчет не нужно.
Ошибка в сумме налога. При выявлении такой ошибки пользователю следует:
- Отметить строку, заявив тем самым о необходимости ее удалить.
- Подать уточненную декларацию по НДС.
Нужно удалить все строки требования. Отвечать на него в таком случае бессмысленно, нужно сразу подавать уточненную декларацию. После этого в базе ФНС все сведения будут исправлены.
Добавьте документы
Если документы в формате *.xml с электронной подписью, выберите:
-
«из СБИС» — для загрузки документов, которые хранятся в личном кабинете. Воспользуйтесь фильтром, чтобы отобрать нужные. Отметьте флагом файлы и нажмите «Добавить отмеченные»;
Если документы оформлены на бумаге, заверены печатью организации и подписаны вручную, выберите:
- «скан» — чтобы сканировать документы;
- «с диска» — чтобы загрузить готовые копии. Отметьте файлы и нажмите «Загрузить». Выберите «В один документ» или «В разные».
При отправке файлы будут распределены по комплектам в зависимости от их объема и/или количества.
Для загрузки файлов, которые не входят в список утвержденных документов, создайте форму «Представление документов (сведений)». Файл может иметь расширение *.jpg, *.jpg, *.tif, *.pdf. Также можно загрузить файлы с расширением *.doc и *.xls — они сконвертируются в *.pdf.
Сформируйте ответ
Нажмите «Ответить» и выберите:
В ответ на требование нельзя отправлять только письмо, иначе ФНС может наложить штраф. Ответ обязательно должен быть формализованным (п.2 ст.93 НК РФ).
Отсутствующие счета-фактуры
Действия по исправлению ошибок зависят от того, в каком формате пришло такое требование.
В формате PDF
Нужно сравнить данные из требования с первичным документом и выяснить, где содержится ошибка.
Если ошибка в декларации есть, а в счете-фактуре нет, то поясняющие сведения вносятся в таблицу 1. Нужно внести данные, указанные в требовании, а также корректные сведения (колонка «у меня»).
Таблица 1. Сведения, поясняющие расхождения
Если сведения о счете-фактуре указаны декларации, но в действительности операции не было, заполняется таблица 2. В ней указывается информация по неподтвержденным налогоплательщиком операциям, взять которую нужно из самого требования.
Сведения о записях, операции по которым не подтверждаются
В формате XML
Выбор типа пояснения в ответ на требование в формате xml
Расхождение может быть из-за того, что при составлении декларации налогоплательщик пропустил счет-фактуру. Для исправления нужно подать уточняющий отчет по НДС, а в форме ответа выбрать «Счет-фактура был пропущен, будет включен в уточненную декларацию».
Третий тип ошибки — в декларацию включена отсутствующая операция либо ошибка в счете-фактуре кроется на стороне контрагента. Для исправления нужно выбрать пункт «Счет-фактура отсутствует, операция не подтверждается».
Итак, все ошибки исправлены. Теперь форму ответа на требование по НДС нужно проверить:
Кнопка для проверки ответа на требование
10. Журнал работы Коннектора
d. Отчет по отправленным через Коннектор документам за период
Для формирования отчета необходимо в «Журнале работы Коннектора» нажать кнопку «Сформировать отчет».
В открывшемся окне выбрать период, за который необходимо сформировать отчет. В отчете также отображаются квитанции о приеме документов ФНС либо уведомления об отказе в приеме.
Ошибка повлияла на сумму вычета/налога:
Ошибка не повлияла на сумму вычета/налога или произошла не по вашей вине — отправьте ответ:
- Откройте требование и перейдите на вкладку «Ответ».
СБИС заполнит имя файла автоматически, если в системе есть отчет «НД по НДС», по которому получено извещение о вводе или уведомление об уточнении. Период и номер корректировки в отчете и требовании должны совпадать. Если подходящих деклараций несколько, выберите нужную из списка или укажите имя файла вручную.
Чтобы загрузить ответ на требование из другой программы, нажмите «+ Добавить ответ» и выберите «Загрузить ответ».
СБИС заполнит имя файла автоматически, если в системе есть отчет «НД по НДС», по которому получено извещение о вводе или уведомление об уточнении. Период и номер корректировки в отчете и требовании должны совпадать. Если подходящих деклараций несколько, выберите нужную из списка или укажите имя файла вручную.
В дополнение к основному требованию НИ может прикрепить счета-фактуры с видом «Информационные сведения». Отвечать на них не нужно.
- Откройте файл «Требование о представлении пояснений к НД по НДС» и перейдите на вкладку «Ответить».
СБИС заполнит имя файла автоматически, если в системе есть отчет «НД по НДС», по которому получено извещение о вводе или уведомление об уточнении. Период и номер корректировки в отчете и требовании должны совпадать. Если подходящих деклараций несколько, выберите нужную из списка или укажите имя файла вручную.
В дополнение к основному требованию НИ может прикрепить счета-фактуры с видом «Данные прошлых периодов (справочная информация)». Для них формировать ответ не нужно.
Организации и ИП при получении от налоговых органов требований о предоставлении пояснений по расхождениям и несоответствиям, выявленным налоговыми органами при проверке деклараций (расчетов).
Читайте также: