Почему в 1с не проводится корректировка долга
Материалы газеты «Прогрессивный бухгалтер», октябрь 2020 г.
Для того чтобы минимизировать риски и сократить задолженности, предприятия должны делать сверки взаиморасчетов и добиваться уменьшения задолженностей. Умение правильно оформить корректировку долга несомненно поможет бухгалтеру улучшить финансовое положение организации.
Взаимозачет задолженности
Корректировка задолженности – хозяйственная операция, оказывающая непосредственное влияние на суммарный результат по взаиморасчетам.
Для начала стоит разобраться, в каких же случаях необходим документ «Корректировка долга». Корректировки чаще всего формируются на основании таких документов, как акт-сверки, информационное письмо от контрагента или же по дополнительному соглашению или договору. Если данные поставщика и покупателя не совпадают, к примеру, была учтена неверная информация, сделаны ошибки в документах или же внесены изменения несогласованные с другой стороной договора, необходимо сделать взаимозачет.
Для проведения взаимозачета следует зайти в раздел «Продажи» или «Покупки», выбрать документ «Корректировка долга» и нажать кнопку «Создать».
После чего необходимо выбрать вид операции. Программой предусмотрено пять различных видов: зачет аванса, зачет задолженности, перенос задолженности, списание задолженности и прочие корректировки. Непосредственно для взаимозачета может использоваться 3 из 5 вариантов: зачет аванса, зачет задолженности и прочие корректировки.
Теперь рассмотрим каждую операцию подробнее.
Если у покупателя есть долг перед организацией или же у третьего лица перед вашей организацией, то вам поможет операция «Зачет аванса». Также она может быть использована с авансами, выданными контрагенту.
Что же следует сделать? Нам необходимо выбрать вариант операции «Зачет аванса», далее выбрать контрагента, чьи авансы мы хотим включить в корректировку и внести данные в табличную часть с помощью кнопки «Заполнить». Она есть в двух вариантах, в верхней части документа и в табличной. Разница в том, что верхняя кнопка заполняет весь документ, то есть кредиторскую и дебиторскую задолженность, а нижняя кнопка заполнит только нужный вид задолженности. После этого в документе появятся справочные суммы по задолженности.
Главное помнить, что для проведения документа суммы кредиторской и дебиторской задолженности должны быть равны, иначе программа будет выдавать ошибку и не проведет документ. Следовательно, если у вас есть разница, то суммы необходимо скорректировать вручную и уровнять.
Зачет задолженности
Следующий вариант – это зачет задолженности, который необходим для взаимозачета долговых обязательств: покупателя перед вашим предприятием или же вашего предприятия перед поставщиком. Взаимозачет можно провести по расчетам с вашей организацией в счет авансов, выданных третьим лицом вашему предприятию или же вашей организацией – третьему лицу. Все остальное заполняется так же, как и в первом варианте.
Перенос задолженности
Также нередко возникают ситуации, когда один контрагент решает оплатить задолженность другого. В таких ситуациях следует сделать перенос задолженности. Для проведения такой операции следует в документе, после выбора нужной операции указать контрагента, чьи долговые обязательства требуется перенести, далее указываем того контрагента, кто в последующем будет рассчитываться по обязательствам.
Далее заполняем все нужные реквизиты: старый и новый договор, счета учета, валюту и прочие. Также следует обратить внимание, что этот вид операции поможет не только осуществить перенос задолженности с одного контрагента на другого, но и перенос между договорами. В таком случае графы «Покупатель (поставщик)» и «Новый покупатель (поставщик)» заполняются одним и тем же контрагентом, а договоры указываются разные.
Списание задолженности
Если же возникла ситуация, когда задолженность не была и не будет оплачена в силу каких-либо обстоятельств, то следует сделать списание задолженности. Для этого в документе стоит выбрать контрагента, чей долг подлежит списанию, в табличной части указать все долговые обязательства. Также данный вид операции можно применять не только для покупателей, но и для дебиторов, ведь не все поставщики при расторжении договоров или отказе от услуг возвращают перечисленные им авансы.
Важно обратить внимание на то, что после кнопки «Заполнить» табличная часть включит в себя все долговые обязательства, даже те, которые еще могут быть оплачены, поэтому их следует удалить из списка, оставив только те, что подлежат списанию. На вкладке «Счет списания» необходимо указать счет, на который спишется кредиторская или дебиторская задолженность.
Если же вам не подходит ни один из предложенных вариантов, то вы можете воспользоваться таким видом операции как «Прочие корректировки». Главное, после проведения документа сформируйте оборотно-сальдовую ведомость, чтобы убедиться в правильности выбранной операции.
Подскажите, почему документ «Корректировка долга» в программе «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0) сделали очень сложным? Раньше, в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 2.0) трех видов операции было достаточно. Поясните, пожалуйста, насколько целесообразен документ в таком виде, для чего нужно столько вариантов для корректировки?
Документ Корректировка долга в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) предназначен для корректировки расчетов с контрагентами и содержит следующие виды операций:
- Зачет аванса;
- Зачет задолженности;
- Перенос задолженности;
- Списание задолженности;
- Прочие корректировки.
Виды операций Зачет аванса, Зачет задолженности, и Прочие корректировки - это вариации операции Взаимозачет, знакомой пользователям «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 2.0), но представленной в более детализированном и развернутом виде с учетом различных хозяйственных ситуаций.
Операция Зачет авансов предназначена для проведения хозяйственной операции по зачету полученных авансов от покупателя или авансов, выданных поставщику.
Авансы, полученные от покупателя, можно зачесть как в счет имеющейся задолженности того же самого покупателя перед нашей организацией, так и в счет задолженности третьего лица перед нашей организацией.
Авансы, выданные поставщику, можно зачесть как в счет имеющейся задолженности нашей организации перед тем же самым поставщиком, так и в счет задолженности нашей организации перед третьим лицом.
Информация по зачитываемому авансу и имеющейся задолженности указывается в табличной части на отдельных закладках. Каждую из табличных частей можно заполнить автоматически, причем, либо одновременно по кнопке Заполнить, расположенной в командной панели документа, либо по отдельности, нажав на кнопку Заполнить в командной панели таблицы.
В нижней части документа справочно отображается информация об итоговых суммах дебиторской и кредиторской задолженности, указанных в табличных частях. Для проведения зачета необходимо откорректировать табличную часть таким образом, чтобы эти суммы были равны.
Операция Зачет задолженности предназначена для проведения хозяйственной операции по зачету имеющейся задолженности покупателя или имеющейся задолженности перед поставщиком.
Задолженность покупателя можно зачесть как в счет задолженности нашей организации перед тем же самым покупателем, так и в счет задолженности нашей организации перед третьим лицом.
Задолженность перед поставщиком можно зачесть как в счет задолженности того же самого поставщика перед нашей организацией, так и в счет задолженности третьего лица перед нашей организацией.
Информация по дебиторской и кредиторской задолженности, подлежащих зачету, указывается в табличной части на отдельных закладках. Каждую из табличных частей можно заполнить автоматически, либо одновременно по кнопке Заполнить, расположенной в командной панели документа, либо по отдельности, нажав на кнопку Заполнить в командной панели таблицы.
Для проведения зачета необходимо откорректировать табличные части таким образом, чтобы суммы дебиторской и кредиторской задолженностей были равны.
Если, по каким-то причинам для отражения хозяйственной операции не подходят виды операций, описанные выше, то можно воспользоваться методом отражения операции, сообщая системе правую и левую части проводок, которые должны получиться.
Для этого нужно в поле Вид операции выбрать значение Прочие корректировки.
Если корректировке подлежит дебиторская задолженность, то необходимо указать контрагента в поле Дебитор, а также заполнить таблицу Дебиторская задолженность (можно автоматически по кнопке Заполнить) сведениями о договорах и суммах обрабатываемой дебиторской задолженности.
Если корректировке подлежит кредиторская задолженность, то необходимо указать контрагента в поле Кредитор, а так же заполнить табличную часть Кредиторская задолженность.
На закладке Счета учета необходимо указать счета и аналитику для корреспонденции с обрабатываемой дебиторской и кредиторской задолженностью. В случае если указана дебиторская задолженность и кредиторская задолженность, а на закладке Счета учета ничего не заполнено, то в проводках дебиторская и кредиторская задолженности будут корреспондировать друг с другом (взаимозачет)
В общем, при данном виде операции система сама определяет вид отражаемой операции, о чем и сообщается в содержании проводки.
Если заполнены поля Дебитор, Кредитор, Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность, и суммы обеих задолженностей одинаковы, то система квалифицирует эту операцию как Взаимозачет.
Если заполнены поля Дебитор, Кредитор, Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность, указана одинаковая сумма для обеих задолженностей, а на закладке Счета учета для обоих счетов выбраны одинаковые значения, то система тоже квалифицирует эту операцию как Взаимозачет, но отразит две корреспонденции, через счет и аналитику, указанную на закладке Счета учета.
В остальных случаях система будет квалифицировать операцию как Списание задолженности и/или Переуступка долга, в зависимости от того, что указано на закладке Счета учета:
Если на закладке Счета учета указан счет списания дебиторской задолженности, который не содержит аналитики вида Контрагенты или Договоры контрагентов, то проводки операции по отражению корректировки дебиторской задолженности будут квалифицированы как Списание задолженности, иначе - проводки операции будут квалифицированы как Переуступка долга. Аналогичным будет поведение программы в случае списания кредиторской задолженности.
Таким образом, одну и ту же операцию по корректировке долга можно зарегистрировать при помощи разных видов операций, и пользователь всегда может выбрать для себя наиболее удобный и привычный вариант корректировки расчетов с контрагентами.
Подробнее см. видео (видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» релиз 3.0.35.27).
Долг по 60.01/КонтрагентА/ОсновнойДоговор/РучнойДокументРасчетовСКонтра гентами№1 сумма долга = -1000,00 введен документом "Ввод начальных остатков". Этот долг провисел несколько лет и теперь его закрывают.
Бухгалтер сделала 01/01/2014 "Операцию вручную" Д 91.02 К 60.01/КонтрагентА/ОсновнойДоговор/РучнойДокументРасчетовСКонтра гентами№1 сумма 1000.00. После закрытия - по контрагенту остатки нулевые.
Далее идет платеж 30/01/2014 КонрагентуА/ОсновнойДоговор и этот платеж разносится не на 60.02 - как должно быть по логике - ведь теперь долгов нет и это авансовый платеж. А разносится на 60.01/КонтрагентА/ОсновнойДоговор/РучнойДокументРасчетовСКонтра гентами№1 на сумму 1000,00, остальное идет уже на 60,02!
Не могу понять: в чем проблема? почему при разнесении платежа 1С видит остатки?
Пробовали закрывать долг документом "Корректировка долга" - не помогает - результат тот же.
Направьте - куда глядеть? как правильно закрыть долг контрагента?
Это точно один и тот же ручной документ расчетов с контрагентом? Бухгалтер при закрытии долга не сделала новый? Можете показать оборотку по контрагенту за январь (чтоб была видна вся аналитика)?
uinny , Добрый день!
Долг по 60.01/КонтрагентА/ОсновнойДоговор/РучнойДокументРасчетовСКонтра гентами№1 сумма долга = -1000,00 введен документом "Ввод начальных остатков". Этот долг провисел несколько лет и теперь его закрывают.
Бухгалтер сделала 01/01/2014 "Операцию вручную" Д 91.02 К 60.01/КонтрагентА/ОсновнойДоговор/РучнойДокументРасчетовСКонтра гентами№1 сумма 1000.00. После закрытия - по контрагенту остатки нулевые.
Далее идет платеж 30/01/2014 КонрагентуА/ОсновнойДоговор и этот платеж разносится не на 60.02 - как должно быть по логике - ведь теперь долгов нет и это авансовый платеж. А разносится на 60.01/КонтрагентА/ОсновнойДоговор/РучнойДокументРасчетовСКонтра гентами№1 на сумму 1000,00, остальное идет уже на 60,02!
Не могу понять: в чем проблема? почему при разнесении платежа 1С видит остатки?
Пробовали закрывать долг документом "Корректировка долга" - не помогает - результат тот же.
Очень часто бухгалтера в своей работе сталкиваются с кредиторскими и дебиторскими задолженностями. Они могут быть как со стороны организации, так и со стороны контрагента. Причин их возникновения может быть множество. Это и некорректный ввод данных в программу, погашение долга иным эквивалентом и т. п. Задолженность, как правило, выявляется в актах сверки.
Существует два способа сделать взаиморасчет и корректировку долга в 1С 8.3: частичное погашение долга и полное (долг будет полностью погашен). Рассмотрим пошаговую инструкцию.
Образование долга
Рассмотрим пример. В организацию заказали 10 офисных кресел на сумму 30 000 рублей, но поставщик доставил 11. Заказ был заранее оплачен, и в результате у нас перед поставщиком появилась кредиторская задолженность в 3 000 рублей. В карточке 60 счета это будет видно.
Корректировка долга
Выберите пункт «Корректировка долга» в меню 1С 8.3 «Покупки» или «Продажи».
Создайте новый документ из открывшейся формы списка и заполните шапку. Самое главное поле – это «Вид операции». В зависимости от него меняется состав полей. Рассмотрим эти виды подробнее:
- Зачет авансов. Данный вид выбирается при необходимости учета авансов во взаиморасчетах.
- Зачет задолженности. Выбирается при необходимости изменения взаиморасчетов в счет долга контрагентом перед нами, либо третьего лица.
- Перенос задолженности. Этот вид необходим для переноса долгов, авансов между контрагентами или договорами.
- Списание задолженности. Подразумевается полное списание долга.
- Прочие корректировки.
Пример списания кредиторской задолженности в 1С 8.3
В нашем примере необходимо списать долг в 3 000 рублей, который числится перед поставщиком. Причин может быть много, но в данной ситуации они нас особо не интересуют.
Перейдем к заполнению основной части документа. Это можно сделать автоматически по одноименной кнопке, но учтите, что на форме их две. В данном случае нет никакой разницы, так же как и при выбранном виде операции «Перенос задолженности». В остальных же случаях кнопка «Заполнить», которая находится в верхней части формы, заполнит как кредиторскую задолженность, так и дебиторскую.
Так же здесь доступен ручной ввод. Он удобен в случаях, когда корректировка производится по одному – двум документам.
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:
Автоматически все заполнилось верно. В табличной части появилось наше поступление 11 кресел на сумму 33 000 рублей.
Теперь исправим 33 000 рублей на сумму нашего долга.
Далее заполните вкладку «Счет списания». В нашем примере мы указали счет 91.01. В случае, когда долг не у нас, а у контрагента перед нами, необходимо указать счет 91.02.
Проводки
Как видите, ничего сложного. Не забудьте провести документ, который сформирует следующее движение:
Все верно. Наш долг отнесен на счет доходов.
Проверка
Теперь заново сформируем расшифровку карточки по 60 счету для проверки правильности наших действий.
В результате задолженность обнулилась.
Смотрите также видео по документу «Корректировка долга» в 1С:
Как сделать корректировку долга в 1с 8.3 ? Взаимозачет в 1С 8 3, 8 2. Корректировка долга в 1С 8.2 Корректировка долга в 1С 8.3
Сегодня мы выясним как в программе 1С сделать корректирование долговых обязательств, а именно корректировку долга, перенос задолженности, проведение взаимозачета; мы выясним отличие в опциях соответствующего механизма корректирования в 1С.
Рассматривать процесс указанного обслуживания долга будем в программе 1С Бухгалтерия версии 8.3., также сделаем сноски по документу корректировки долга для программы 1С Бухгалтерия версии 8.2.
Итак, для корректировки долга и, например, разрешения взаимозачета между контрагентами в 1С используется документ «Корректировка долга».
Перейти к журналу документов корректировки как в 1С 8.3, так и в 1С 8.2 можно открыв любой из пунктов главного меню «Покупка» или «Продажа».
Выполнив переход к журналу документов корректировки, создадим новую запись.
Здесь остановимся и рассмотрим более подробно варианты операций документа, предлагаемых разработчиком.
Разработчик предлагает воспользоваться следующими вариантами коррекции сальдо долговых обязательств:
Зачет авансов. Опция применяется для учета во взаиморасчетах авансов, выданных контрагентом.
Зачет задолженности. Выбирая данный пункт бухгалтер получает автоматизированный инструмент по зачету образовавшейся задолженности учетной организации по определенному контрагенту. Можно зачитывать долг как перед конкретным покупателем, так и перед третьим лицом.
Перенос задолженности. Опция применяется для переуступки задолженности с одного контрагента на другого. Также может применяться для перемещения долга определенного контрагента по его договорам, документам и счетам.
Списание задолженности. Очевидно из названия, что этот пункт операций применяется для предназначено для списания безнадежной кредиторской или дебиторской задолженности. При этом сумма будет включена в состав доходов или расходов.
Прочие корректировки. Выбор опции «Прочие корректировки» позволяет учитывать различные комбинации корректировки как дебиторской, так и кредиторской задолженности между различными контрагентами и счетами.
В 1С Бухгалтерия 8.2 опции будут немного иные, но их функциональное назначение изменяется незначительно и очевидно из наименований.
Продолжим взаимозачет долга в программе 1С, конфигурация «Бухгалтерия» версии 8.3.
Выбрав вариант выполняемой операции «Зачет задолженности», указываем в документе организацию по которой будет проводиться операция, контрагента-покупателя, вариант зачета долга, в счет какой задолженности будут выполнены проводки и т.д.
Затем, в зависимости от состояния расчетов с контрагентом нажимаем или кнопку «Добавить» для ручного ввода данных коррекции, или кнопку «Заполнить» для автоматического заполнения данными по взаиморасчетам.
В табличной части на закладке «Задолженность покупателя (…)» появляется нужная нам запись.
Повторяем заполнение данными учета на второй закладке «Задолженность перед покупателем (…)».
Теперь, когда мы внесли данные по взаимозачету сальдо, внизу документа отображаются суммы дебиторской, кредиторской задолженностей и, собственно, результирующая сумма после зачета.
Т.к. суммы зачитываемых средств не совпадают, то взаимозачет не может быть реализован.
Нажимаем «Записать и закрыть». Будет сформирован нужный нам документ взаимозачета. Проверим проводки:
Взаимозачет нами успешно был выполнен.
Печатаем акт. Нажимаем кнопку «Акт взаимозачета» в документе корректировки.
Вернемся теперь к 1С версии 8.2.
В общем и целом процесс проведения корректировки долга в 1С версий 8.3 и 8.2 совпадает, хотя и имеет некоторые отличия. Выбрав тип операции «Проведение взаимозачета», заполняем шапку. Затем нажимаем кнопку «Заполнить остатками по взаиморасчетам», документ будет заполнен данными учета.
Проводим сформированный документ и сверяем проводки.
Так проводится взаимозачет долге в учетной системе 1С. Механизм корректировки долга для различных конфигураций хоть и имеет некоторые отличия, но в общем подобен и функционально совпадает. В нашей статье рассмотрены вопросы корректировка долга в 1с 8 2, 8 3, перенос задолженности 8 2 8 3, перенос задолженности, проведение взаимозачета в 1с 8 2, как сделать корректировку долга в 1с 8 2 1С 8 3, перенос задолженности с одного договора на другой 1С 8 3 1с 8 2, корректировка долга 1С 8 3, перенос задолженности, корректировка долга перенос задолженности в 1с 8 2, перенос задолженности с одного контрагента на другого в 1с 8 3, корректировка долга в 1с 8 3 проводки.
Если у Вас появились вопросы по статье или остались нерешенные проблемы обсудить их Вы можете на Форуме 1С Вопросы и ответы
Читайте также: