Почему в 1с не попадает в книгу доходов и расходов ос
Здравствуйте!Почему в 1С 8.3 уплаченные страховые взносы не встают в книгу доходов и расходов по ИП? 69.06/51-уплата выпиской банка. начисление 44.01/69.06-операции введенные вручную. потом закрытие месяца. подозреваю что-то в выписке надо добавить. т.к. уплачивали еще в 8.2, а сейчас работаю в 8.3
В 8.3 не работаю, но подозреваю, что начисление налогов в любом случае делается там "документом" после начисления зарплаты, ищите. Налоги введенные вручную по-моему никогда не смогут попасть в в книгу.
в 1С:Бухгалтерии редакции 3.0 вы можете это сделать в документе Списание с расчетного счета через кнопку КУДиР или ручной операцией Корректировкой регистров
Всем день добрый!
Страх. взносы в КУДиР НЕ ПОПАДАЮТ АЖ С 2013 ГОДА (прочитала на форуме)!
Учет вела в 8.2 весь 2014 год ( УСН , ОБЪЕКТ -ДОХОДЫ) и решила перейти на версию 8.3 и сдать отчеты за 2014 год.
Страховые взносы (уплаченные по банку) не попадают в книгу ни по фиксированным платежам, ни по платежам наемных работников в раздел ЧЕТВЕРТЫЙ.
Списание с расчетного счета через кнопку КУДиР -- такой кнопки не нашла. Ручные операции делать не хочется. Все должно заполняться автоматически!
Перепровела все выписки банка, результат все тот же.
Подскажите, пожалуйта, как сделать правильно.
через форум данную проблему решить вряд ли удастся.
надо шерстить вашу базу и то на это может уйти несколько часов
Перепровела все выписки банка, результат все тот же.
Что тут шерстить? Встают они при помощи документа "Запись книги доходов и расходов при УСН" в раздел 4 "Расходы, уменьшающие сумму налога". На диске ИТС описано как это сделать.
v044711
Встают они при помощи документа "Запись книги доходов и расходов при УСН" в раздел 4 "Расходы, уменьшающие сумму налога".
ну Вы ешё предложите весь учет вести Операциями вручную :-)
при правильном ведении учета страховые взносы отражаются либо документом Списание с расчетно с счета, либо Начисление зарплаты (если была переплата страховых взносов)
Здравствуйте! Работаю в 1 с 8.3. базовая версия. Началась свистопляска с отражением взносов с ФОТ в КУиДР. В графу "Расходы всего" попадает вся сумма оплаченных налогов, в графе "в т.ч. принимаемых расходов" суммы отражаются частично. Хронология соблюдается- Начисление ЗП предпоследним днем месяца. В первых числах следующего месяца формируется ведомость и на следующий день расходный кассовый ордер. Отпуска начисляю с помощью формирования приказа. Оттуда они попадают в общее начисление.
Прошу подсказать:
1. Зарплата отражается в КУиДР в результате проведения ведомости или кассового ордера к ней? Или того и другого?
2. Перечисленные налоги попадают в КУиДР в результате проведения банковских выписок?
3. Какую связь имеет отражение в КУиДР вышеназванных позиций с операцией по начислению ЗП?
4. Прошу на примере пояснить как начислять и выдавать отпускные в хронологической последовательности, если выдать отпускные по закону мы обязаны за 3 дня до отпуска?
К примеру с 1 июля отпуск, приказ от 27 июня. Данные из приказа попадают в начисления за июль т.к. отпуск в июле, начисление мы выполняем 30 июля . А выплата проходит за 3 дня до отпуска значит в июне. Совсем запуталась , помогите разобраться, пожалуйста.
1. Зарплата отражается в КУДиР либо документом РКО, либо Начисление ЗП (если был выдан аванс)
2. НДФЛ и страховые взносы так же либо банковской выпиской, либо Начисление ЗП (если была переплата)
3. Прямую, так как должно быть выполнено оба условия: начислено + оплачено.
4. 27 июня вы выплачиваете сотруднику отпускные за июль, так как начисление делаете в июле, то и КУДиР они попадут в июле документом Начисление отпуска.
44.01/69.06-операции введенные вручную.
Я тоже такую проводку делала и тоже столкнулась с такой же проблемой. Оказывается, программа сама делает эту проводку - после закрытия месяца. Я удалила, всё встало на свои места.
У меня другая проблема, 1% свыше 300 т.р. не попадает в КУДИР. Не сталкивались с такой проблемой и как решили?
Тоже 1с8,3
Армине, добрый день. 1% долен автоматически попасть в КУДиР 4 раздел, если он был УПЛАЧЕН в том году. Если уплачен в 2016, то он уже попадет в КУДиР 2016 года. И проверьте КБК, по которым шла уплата: у меня взносы не садились из-за не верного КБК
Добрый день.
ИП на 2х видах налогообложения: УСН(доходы) и ЕНВД. Оба веду в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2152) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.41.52).
При составлении КУДиР попадает начисленные пенсионные взносы с ЕНВД. Как убрать?или как поменять проводку?
и еще 1 списание денежных средств разбивается на 2 строчки.Например уплачено 30719,92 п/п 89 ,а в КУДиР на 2 строчки разбивает 1881,75 и на следующей 28838,17.Что значит переплата по страховым взносам?
Добрый день! Помогите пожалуйста советом. ИП на ОСН без наёмных работников. В апреле 2015 г. был произведен платеж в ПФ с суммы, превышающей 300 тыс. за 2014 г. В книгу доходов и расходов как не крутила - этот платёж не падает? Думаю, что через ручную запись можно внести, но хочется разобраться почему так?
Делаю запись в КУДИР по ОС, приобретенным, принятым к учету и оплаченным по УСН в бгу 8.2.
Программа выдает ошибку "Проведение документа: Запись книги учета доходов и расходов (УСН, патент) КТ000000003 от 31.07.2013 12:00:02
Отсутствует информация о первоначальных сведениях по объекту "Сканер".
"Сканер" принят на учет по стоимости 6300. 100% самортизирован. Куплен он в сентябре а оплата была в начале октября.
Соответственно провести этот документ я не могу, и сделать запись в раздел II КУДИР не получается.
Почему появляется эта ошибка и что делать??
Надо принять к учету ОС (работаю на упрощенном режиме в БГУ) -так чтобы оно отразилось в книге доходов- расходов - как это правильно сделать? У меня ОС оприходовано но в книге не отражается.
У вас в Принятии к учету на закладке УСН в поле Порядок включения стоимости в состав расходов стоит включить в состав амортизируемого имущества
(3) dken, конечно стоит эта галка и проводки смотрели - все в порядке - приход и расход. а вот в КУДИР не попадает ОС
(5) dken, Спасибо большое но уже пробовали. И теперь задумались - а ОС до 40 тыс. вообще должны или нет попадать в КУДИР или только попадают те ОС которые свыше 40000.
тоже возникла аналогичная проблемка.
Хочется , чтобы автоматически попала в книгу , раздел 2 стоимость купленных и принятых на учет ОС - амортизуруемые.
Что еще посмотреть?
Нигде не найду - в какой момент формируется запись в этот раздел 2 КУДИРа ?
(10) fktrc171, Надо сделать закрытие периода (месяца как в обычной упрощенке) и тогда все встанет на место в КУДИР. Только не понимаю почему ОСы до 40тыс. тоже в КУДИР принимаются как и ОСЫ более 40 тыс.
(12) fktrc171, поглядите если вы работаете на упрощенке в БГУ -Бухгалтерский учет-Регламентные операции по завершении отчетного периода-распределение расходов по видам деятельности УСН и там выставляю дату каждым концом месяца. Документ вводится в последнем месяце отчетного периода (в конце каждого квартала). Для ввода регламентных операций рекомендуется использовать Помощник закрытия периодов
(12) fktrc171, Бухгалтерский учет ® Регламентные операции завершения отчетных (налоговых) периодов ® Признание расходов на приобретение ОС и НМА (УСН)
Регламентная операция налогового учета при УСН с объектом налогообложения "Доходы, уменьшенные на величину расходов".
Регламентная операция выполняет признание расходов на приобретение (строительство) объектов основных средств, расходов на модернизацию основных средств, а также расходов на приобретение (создание собственными силами) объектов нематериальных активов в соответствии с п.3 ст. 346.16 НК РФ.
Документ вводится в последнем месяце отчетного периода (в конце каждого квартала). Для ввода регламентных операций рекомендуется использовать Помощник закрытия периодов.
Как расходы на приобретение ОС отражаются в Книге учета доходов и расходов при УСН при постоплате поставщику?
- произведена оплата за основные средства (п. 2 ст. 346.17 НК РФ);
- ОС введены в эксплуатацию (пп. 1 п. 3 ст. 346.16 НК РФ).
- документ Поступление (акт, накладная) вид операции Оборудование — оприходование ОС;
- документ Принятие к учету ОС — ввод в эксплуатацию ОС;
- документ Поступление (акт, накладная) вид операции Основные средств а — оприходование и ввод в эксплуатацию ОС.
Стандартный способ
- 04 апреля оплачена госпошлина — 2 850 руб.;
- 15 июля оплачена стоимость автомобиля – 806 400 руб..
В нашем примере оплата госпошлины осуществлена до ввода в эксплуатацию – 04 апреля. Поэтому учтите ее в документе Принятие к учету ОС на вкладке Налоговый учет (УСН) в нижней части документа в табличной части Оплата по кнопке Добавить .
Признание расходов
В КУДиР расходы отразятся после выполнения регламентной операции Признание расходов на приобретение ОС для УСН в процедуре Закрытие месяца :
- за II квартал – 2 850/3 = 950 руб.
- за III квартал – 2 850/3 + 806 400/2 = 950 +403 200 = 404 150 руб.
- за IV квартал — 2 850/3 + 806 400/2 = 950 +403 200 = 404 150 руб.
Упрощенный способ
- 25 апреля предоплата — 169 560 руб.
- 15 июля постоплата — 339 120 руб.
При этом не обязательно указывать Документ , по которому прошла оплата ( Погашения задолженности – По документу ). Главное, чтобы в проводках погашалась задолженность по документу Поступление (акт, накладная) вид операции Основные средства .
Признание расходов
В КУДиР расходы отразятся после выполнения регламентной операции Признание расходов на приобретение ОС для УСН в процедуре Закрытие месяца :
- за II квартал – 169 560/3 = 56 520 руб.
- за III квартал – 169 560/3 + 339 120/2 = 56 520 +169 560 = 226 080 руб.
- за IV квартал — 169 560/3 + 339 120/2 = 56 520 +169 560 = 226 080 руб.
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
Книга учета доходов и расходов — важный налоговый регистр, применяющийся.При работе на УСН не всегда понятно, почему некоторые расходы.ФНС на официальном сайте разместила разъяснение порядка формирования чека при.Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, часто сталкиваются с тем, что.
(2 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете
Минфин РФ считает, что организация на УСН не вправе списывать на расходы остаточную стоимость полученных им основных средств, поскольку:
Организация на УСН может признать расходами произведенные затраты на приобретение основных средств только после их фактической оплаты (п. 2 ст. 346.17 НК РФ);
Организация, находящаяся на УСН, не несла расходов на приобретение полученного ей имущества, их несла другая компания при приобретении.
(Письма Минфина РФ от 08.02.2013 г. № 03-11-06/2/3022, от 03.02.2010 N 03-11-06/2/14, от 29.01.2010 N 03-11-06/2/09, от 07.06.2010 № 03-11-06/2/90).
Ну, оценка бухгалтера - это еще не все. Гораздо важнее, как это оценит ИФНС при проверке: уверен, что ей "понравится", как лихо вы получили нахаляву ОС (вы ведь не должны платить за него учредителю, верно?), поставили больше полумиллиона в расходы и тут же его списали. Крррасота!
Не сомневаюсь, что налоговики выразят свое "восхищение" этим маневром, выкинув это ОС из расходов и начислив вам налог, штраф и пеню.
С обоснованием такой "награды" проблем не возникнет, тут мат в два хода:
1. Статья 346.16 НК:
2. Расходы, указанные в пункте 1 настоящей статьи, принимаются при условии их соответствия критериям, указанным в пункте 1 статьи 252 настоящего Кодекса.
Расходами признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты (а в случаях, предусмотренных статьей 265 настоящего Кодекса, убытки), осуществленные (понесенные) налогоплательщиком .
Сколько ваша организация затратила на приобретение данного ОС, ась?
Пусть ваш бухгалтер подумает над этим.
Лично я для начала попробовал бы отменить списание ОС или перенести его на 2020 год - может быть, программа не хочет признавать расходы по ОС, которые списаны и уже точно не используются в предпринимательской деятельности, пп. 4 п. 2 ст. 346.17 НК:
4) расходы на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств, достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов, учитываемые в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 346.16 настоящего Кодекса, отражаются в последнее число отчетного (налогового) периода в размере уплаченных сумм. При этом указанные расходы учитываются только по основным средствам и нематериальным активам, используемым при осуществлении предпринимательской деятельности ;
(2)Не помогло. Перенес списание ОС на 9 января 2020 г. Повторил закрытие месяца Декабрь и Январь. Сумма расхода за 2020 год не изменилась. В 1 разделе суммы не появились (((
Если Вы приобрели ОС в периоде применения УСН, то независимо от его срока полезного использования согласно Классификатору Вам нужно было учесть его равными долями в отчетном периоде. Когда на самом деле приобреталось ОС?
(4) Это не известно. Но приобретались они за несколько лет до этих событий. И тогда они также вносились остатками в Уставный капитал другой компании. Откуда они перешли в нашу компанию.
Тогда ваши расходы на приобретение этих ОС равны нулю - вы ведь за них ни копейки не заплатили, верно?
Так что, похоже, программа все правильно делает.
(8) ОС могло приобретаться в другой компании.
(7) Или это ОС вклад в Уставный капитал новой компании?
(10) Тогда какое это приобретение ОС? Вот если бы вы приобрели ОС и была бы внесена оплата( введен документ списание с расчетного счета), другое дело.
Тогда ваши расходы на приобретение этих ОС равны нулю - вы ведь за них ни копейки не заплатили, верно?
Так что, похоже, программа все правильно делает.
За него мы не платили. Т.к. данные ОС перешли к Учредителю в рамках договора перехода прав собственности, когда распалась предыдущая компания.
(12) Тут судьбу обмануть не удасться. Да и слишком большая сумма для ОС, чтобы срок эксплуатации был 3 мес.
Ну, оценка бухгалтера - это еще не все. Гораздо важнее, как это оценит ИФНС при проверке: уверен, что ей "понравится", как лихо вы получили нахаляву ОС (вы ведь не должны платить за него учредителю, верно?), поставили больше полумиллиона в расходы и тут же его списали. Крррасота!
Не сомневаюсь, что налоговики выразят свое "восхищение" этим маневром, выкинув это ОС из расходов и начислив вам налог, штраф и пеню.
С обоснованием такой "награды" проблем не возникнет, тут мат в два хода:
1. Статья 346.16 НК:
2. Расходы, указанные в пункте 1 настоящей статьи, принимаются при условии их соответствия критериям, указанным в пункте 1 статьи 252 настоящего Кодекса.
Расходами признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты (а в случаях, предусмотренных статьей 265 настоящего Кодекса, убытки), осуществленные (понесенные) налогоплательщиком .
Сколько ваша организация затратила на приобретение данного ОС, ась?
Пусть ваш бухгалтер подумает над этим.
Минфин РФ считает, что организация на УСН не вправе списывать на расходы остаточную стоимость полученных им основных средств, поскольку:
Организация на УСН может признать расходами произведенные затраты на приобретение основных средств только после их фактической оплаты (п. 2 ст. 346.17 НК РФ);
Организация, находящаяся на УСН, не несла расходов на приобретение полученного ей имущества, их несла другая компания при приобретении.
(Письма Минфина РФ от 08.02.2013 г. № 03-11-06/2/3022, от 03.02.2010 N 03-11-06/2/14, от 29.01.2010 N 03-11-06/2/09, от 07.06.2010 № 03-11-06/2/90).
Я полностью с Вами согласен. И ровно также и говорил ей: нет расхода - нет уменьшения налога. Нифига, не верит) вот везет мне на споры с бухами :)
Но даже не доходя до НК, тут простая логика говорит: ты ничего не платил, с какого перепуга ты хочешь уменьшать налог? Нет блин. Спорит, доказывает, что это должно войти в уменьшение налога УСН. Ну пусть умничает, чтож.
Технически, я добился, чтобы данные суммы были признаны расходами, уменьшающими налог. Теперь у нее итог 19 года таков: доходы 4,3 млн, расходы 7,2 млн. То есть она показывает убыток. Нафик это нужно, не понимаю. Ну завтра все разрешится. Либо она приведет какие-то аргументы, о которых мы не подозреваем, либо останется при своем мнении и порадуется, что расход учелс в кудир, либо все же здравый смысл возьмет верх и она откажется от этой порочной практики. Ждемс.
В принципе ваша организация,разумеется налоговый режим УСН, получившая имущество в качестве вклада в уставный капитал или при реорганизации, имеет право уменьшить доходы от последующей реализации такого имущества на его остаточную стоимость . НО думаю без спора в налоговой не обойдется.
А в вашем случае, чистая передача актива через уставный капитал.
Коллеги, хелп. Бухгалтера удалось убедить. Но проблема по одному из ОС осталась. Его мы купили реально. И оплатили документом Выдача наличных. В движениях есть данные о расходе, о включении в КУДиР. Но по факту в КУДиР 1 раздел не попадает.
ОС приобретено документов Поступление с видом Поступление основных средств. Через несколько дней создан документ Выдача наличных.
Что сделали не так. В процессе обсуждения я так и не понял, каков все же порядок оформления ОС, чтобы он попал в 1 раздел кудира?
ОС приобретено документов Поступление с видом Поступление основных средств. Через несколько дней создан документ Выдача наличных.
Когда именно было поступление и когда - оплата? В прошлом году или уже в этом?
Если оплата была в этом году, то расходы будут признаны тоже в этом году, причем только в конце квартала - 31 марта.
Все налогоплательщики, использующие упрощенную систему налогообложения (УСН) обязаны вести книгу учета доходов и расходов (КУДиР). Если этого не делать, либо заполнить ее не правильно, можно получить немалый штраф (ст. 120 налогового кодекса РФ). Данная книга распечатывается и передается в налоговую инспекцию по их требованию. Она должна быть сшита и пронумерована.
Настройка КУДиР в 1С 8.3
Перед тем, как вы начнете формировать данную книгу учета доходов и расходов в 1С 8.3, проверьте настройки программы. Если у вас возникают проблемы с формированием КУДиР и какие-то расходы не попадают в книгу, тщательно перепроверьте настройки. Большинство проблем кроется именно тут.
Где находится книга учета доходов и расходов 1С 8.3? В меню «Главное» выберите пункт «Учетная политика» раздела «Настройки».
Перед вами откроется список настроенных учетных политик в разрезе организаций. Откройте нужную вам позицию.
В форме настройке учетной политики в самом низу перейдите по гиперссылке «Настройка налогов и отчетов».
В нашем примере выбрана «Упрощенная (доходы минус расходы)» система налогообложения.
Теперь можно перейти в раздел «УСН» данной настройки и настроить порядок признания доходов. Именно здесь указывается, какие операции уменьшают налоговую базу. Если у вас возникает вопрос почему расход не попадает в книгу расходов и доходов в 1С — первым делом смотрите в эти настройки.
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:
С некоторых пунктов нельзя снять флаг, так как они являются обязательными для заполнения. Остальные флаги можно установить исходя из специфики работы вашей организации.
После настройки учетной политики перейдем к настройке печати самого КУДиР. Для этого в меню «Отчеты» выберите пункт «Книга доходов и расходов УСН» раздела «УСН».
Перед вами откроется форма отчета книги учета. Нажмите на кнопку «Показать настройки».
Если вам необходимо детализировать записи полученного отчета, поставьте соответствующий флаг. Остальные же настройки лучше уточнить в вашей налоговой инспекции, узнав требования к внешнему виду КУДиР. В разных инспекциях данные требования могут отличаться.
Заполнение КУДиР в 1С:Бухгалтерия 3.0
Кроме правильной настройки перед формированием КУДиР необходимо завершить все операции по закрытию месяца и проверить правильность последовательности документов. Все расходы попадают в данный отчет после их оплаты.
Книга учета ДиР формируется автоматически и поквартально. Для этого нужно нажать на кнопку «Сформировать» в форме, где мы только что производили настройку.
Книга доходов и расходов содержит 4 раздела:
- Раздел I. В данном разделе отражаются все доходы и расходы за отчетный период поквартально с учетом хронологической последовательности.
- РазделII. Данный раздел заполняется только при виде УСН «Доходы минус расходы». Тут содержатся все затраты на основные средства и НМА.
- РазделIII. Здесь содержатся убытки, которые уменьшают налоговую базу.
- РазделIV. В данном разделе отображаются суммы, уменьшающие налог, например, страховые взносы за сотрудников и т. п.
Если вы всё верно настроили, то и КУДиР сформируется корректно.
Ручная корректировка
Если все-таки КУДиР заполнился не совсем так, как вы того хотели, его записи можно откорректировать вручную. Для этого в меню «Операции выберите пункт «Записи книги доходов и расходов УСН».
В открывшейся форме списка создайте новый документ. В шапке нового документа заполните организацию (если в программе их несколько).
Данный документ имеет три вкладки. Первая вкладка корректирует записи раздела I. Вторая и третья — раздел II.
При необходимости внесите нужные записи в данный документ. После этого КУДиР сформируется с учетом этих данных.
Анализ состояния учета
Данный отчет может помочь вам в наглядном виде проверить правильность заполнения книги доходов и расходов. Чтобы его открыть, выберите пункт «Анализ учета по УСН» в меню «Отчеты».
Если в программе ведется учет по нескольким организациям, нужно выбрать в шапке отчета ту, по которой необходим отчет. Так же задайте период и нажмите на кнопку «Сформировать».
Отчет разбит на блоки. По каждому из них можно кликнуть, получив расшифровку суммы.
Читайте также: