Как закрывается 000 счет в 1с
перенесли в новую конфу остатки полуфабрикатов документом "Ввод остатков"документ дал проводку Д 21 К 00 Стоимостькакой проводкой закрыть 00 счет?
:) вам бы только хихи переходим на новую конфу в связи с изменением учетной политики (план -> факт) стоимость полуфабрикатов раньше была нулевой, а готовая продукция по плановой.. сейчас нужно по прямым затратам
Таки хи-хи, 00 счет таки должен закрыться если баланс сведен, а чего там не хватает должен главбух знать, а не программер :)
"переходим на новую конфу в связи с изменением учетной политики (план -> факт) "А это как относится к делу?Баланс должон быть. ;-)
Спрашивать надо правильно, будешь получать правильные ответы.Остатки заносятся на 31.12.XXг., а новая учетная политика начинает действовать с 01.01.XX+1г.
Переносили остатки только по полуфабрикатам, что ли? Касса, банк, материалы, готовая продукция, незавершенное производство, уставный капитал и прочее - где остались?И ещё вопрос - на счете 21 откуда взяли стоимость, если раньше она была нулевой?
естественно все остатки переносятся.Сейчас полуфабрикаты по нулевой цене, т-к стоит плановая себестоимость.Т.е. по счету 21 и по регистрам МестаХранения и Партии идут нулевые цены.Но количества в регистрах есть!С нового года будет фактическая себестоимость, т.е. себестоимость п/ф будет вычисляться по нормативам, т.е. суммарная стоимость материалов.Нужно перенести "незавершенку" (видимо так) и переоценить ее.Не втыкаюсь чем закрыть. конечно на 31.12
Ну дак значит фактическая себестоимость у вас до НГ где-то на других счетах отражалась. Теперь надо с тех счетов ее перекинуть на 21 счет.
учетная политика в ПУБ-е стоит плановая/по нулевойхотим фактическая/прямые затратыв зависимости от учетной политики формируются проводки с 21 счетом или нет.мы проведем инвентаризацию остатков полуфабрикатов (тесто, крем и прочее) и в _новой конфе_ введем эти остаткит-к сейчас выпуск п/ф 21 счет не меняет, то и кореспондирующий (догадываюсь что 40) тоже не меняетсяможет корректирующая проводка Д 00 К 20 ?
Счет 21 "Полуфабрикаты собственного производства" предназначен для обобщения информации о наличии и движении полуфабрикатов собственного производства в организациях, ведущих обособленный их учет. В организациях, не ведущих обособленный учет полуфабрикатов собственного производства, указанные ценности отражаются в составе незавершенного производства, т.е. на счете 20 "Основное производство".---То есть, у вас стоимость полуфабрикатов на 31.12 входит в сальдо по счету 20, а не по 21. На 21 счет вы можете её отнести только начиная с 01.01. Так что пользуйтесь не вводом остатков, а выпуском полуфабрикатов.
спасибо..выпуск списывает 10, так что не пройдетя так вижу:1. ввод нач остатков - формируются регистры и 21 счет2. бух справка Д 00 К 20 на сумму п/ф
И, как итог, разные балансы на 31.12 и 01.01. >выпуск списывает 10, так что не пройдет>я так вижу:>1. ввод нач остатков - формируются регистры и 21 счет>2. бух справка Д 00 К 20 на сумму п/фА может, использовать другой подход? Сначала выяснить, какие проводки будут юридически правильными, а потом решать, как отразить их в программе?
ГБ где, уволить ГБ если не может перейти к новой учетной политике? Если взялся за бухгалтерию и формирование проводок(а следовательно взял на себя ответственность) то почитай про двойную запись и принцип баланса. Если все счета сложить то получим Ноль в итоге. Это и есть гениальность бух учета. если переносиш через 00 счет то значит на 00 в итоге не должно ничего остаться. ни каких бух справок потом концы с концами не сведеш. Если нужно перейти к новой учетной политике(не в ПУБ а в бухии) то сворачиваеш бухгалтерию на конец года(отчетного периода) и после этого распределяеш отклонение плана от факта.на 00 счете всегда должно быть 0. А то у тебя как в анекдоте про чукчу. три учетные книги. Одна "Пришло" вторая "Ушло" а третья "пришло но ни куда не ушло".
Чего-то я не понимаю, как это ПФ могут учитываться по нулевой сс. и при этом, при вводе остатков на 00Счете - остается сальдо.%)
Добрый день! Помогите настроить закрытие счетов 20,23,25,26. Где находятся настройки ?
Обычно, счет 20 закрываем ежемесячно. Но бывает, что по новой номенклатурной группе еще нельзя списывать расходы в дебет 90,2 — как сделать, чтобы закрытие счета происходило с определенной даты? В скрине при закрытии счета 20- списывает общей строкой без разбивки по статьям расходов, а в 26 счете закрывает нормально. В чем дело? Как настроить 20 счет, чтобы так же красиво закрывал? И когда закрываются счета в дебет счета 90, НАЛОГОВЫЕ РАСХОДЫ — часть идет на 90,2 остальные в 90,8. Где настройки, какие расходы в 90,2 и какие в 90,8.
Если необходимо оставить сальдо на счете 20.01 т.е. сформировать НЗП (незавершенное производство), то для этих целей надо посчитать вне 1С сумму по БУ и по НУ по той методике, что закреплена в Учетной политике Организации. Не считаем в 1С, потому что нет единственной и неповторимой методики расчета — у каждой организации она своя. Общее у всех только то, что продукция (работы) не прошли всех стадий (фаз, переделов) по технологическому процессу. Затем надо внести эту информацию в документ Инвентаризация НЗП в меню Производство. Оформляем его последним днем месяца перед процедурой Закрытие месяца. Инвентаризация НЗП не делает проводки, но формирует необходимые записи в регистр, чтобы рассчиталась наша незавершенка.
Если у вас производственные работы, то также посмотрите Главное — Учетная политика. Если стоит флаг Выполнение работ, оказание услуг заказчикам. То активно Затраты списываются: Без учета выручки / С учётом всей выручки / С учётом выручки только по производственным услугам. С помощью этой настройки регулируете порядок списания затрат со счета 20.01 при выполнении работ (услуг).
Счет 20.01 в 1С:Бухгалтерия ПРОФ закрывается именно так, как пишите — общей суммой. Возможность видеть статьи затрат на 90-м счете есть в версии КОРП. Там в Функциональности можно включить учет расходов По номенклатурным группам и Элементам затрат / Статьям затрат на 90.02. Поэтому при необходимости или перейти на эту версию, или доработать ПРОФ под себя с помощью программиста.
Как закроются затраты в НУ — на 90.02.1 или 90.08.1 зависит от перечня прямых расходов в Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль — ссылка Перечень прямых расходов. Если статья есть в этом перечне, то она уходит на 90.02.1 — затраты прямые. А если статьи в списке нет, значит затраты косвенные и они списываются на 90.08.1.
«Счет 20.01 в 1С:Бухгалтерия ПРОФ закрывается именно так, как пишите — общей суммой. Возможность видеть статьи затрат на 90-м счете есть в версии КОРП. » Мне нужно не на 90 видеть по статьям, а чтобы в 20 счете так же закрывалось,как в 26. Они оба списываются общей суммой, но в Оборотно-сальдовой ведомости 26- обороты по кредиту идут красиво, = дебетовому обороту, а по ОС 20,01 почему-то только НУ, и не по всем статьям расходов. Так и должно быть или мы недонастроили?
В 1С БП ПРОФ нет такой возможности, как расшифровка Кредита счета 20.01 по статьям затрат. Т.е это корректное поведение программы — счет 20.01 по Кредиту закрывается общей суммой. И это связано как раз с тем, что нет аналитики на 90.02.1 в разбивке по Номенклатурным группам по затратам.
Финансовый результат собирается по Номенклатурным группам, а статьи затрат идут уже по каждой НГ.
На счете 26 нет Номенклатурных групп и поэтому там нет такой проблемы.
«Если у вас производственные работы, то также посмотрите Главное — Учетная политика. Если стоит флаг Выполнение работ, оказание услуг заказчикам. То активно Затраты списываются: Без учета выручки / С учётом всей выручки / С учётом выручки только по производственным услугам. С помощью этой настройки регулируете порядок списания затрат со счета 20.01 при выполнении работ (услуг).» Сейчас у нас стоит Без учета выручки, и соответственно, 20 счет ежемесячно закрывается на 90. у нас на 20 счете несколько Подразделений, у каждого своя номенклатурная группа. Те же группы на счете 90. Что нужно выбрать, чтобы 20 счет по каждой номенклатурной группе закрывался, если есть выручка? Что значит » С учётом выручки только по производственным услугам», как будет происходить закрытие?
Добрый день! При переносе остатков из Бухгалтерии 7.7 в Бухгалтерию 8.2 в 2012 году, с помощью документа Ввод начальных остатков, был введен неверно остаток по сч. 68.01. Теперь, в 2014 году хотим сделать сторно этого документа, но обнаружили, что в документе ввода остатков не использовался 000 счет. То есть, при просмотре проводок, этот счет фигурирует, но в ОСВ его нет и в самом документе он не отображается. Поэтому, делая сейчас сторнирующую запись, на 000 счете повисает сальдо. Как быть?
(0) Не нужно делать никакого бестолкового сторно. откорректируейте проводками.
Или, если уж Вам так нравится в прошлых периодах мазохизмом заниматься, то оформите еще вторую часть проводки, ибо у Вас только половина ее. При этом счет закроется.
(0) Значит остаток ввели без 000, ищите где вторая запись
Фирму эту, соответственно, со всеми "прелестями" ведения бухучета, нам передали несколько дней назад. Нет, больше на 000 счете ничего не висит.
(9) "0 счет" - это абстрактный счет, на котором сальдо и обороты в любом рабочем периоде должны быть равны нулю. Ненулевым он может быть лишь в "доисторическом" периоде ввода остатков.
Карточку по 000 счету формируем. Всё, что было, закрыто. Висит, как говорила, только тот остаток, о котором речь.
(12) Сформируйте ОСВ по сч.68.01, из ОСВ можно провалиться до проводки и документа.. Период задайте 1 кв. от ввода остатков или месяц.
(15) + включая дату ввода остатков
Жан Передежон, я же говорю, в Вводе начальных остатков НЕТ корсчета. Использован только кредит, дебетовая часть отсутствует. Поэтому и зависает у нас сейчас это сальдо на 000 счете.
Рябят, спасибо вам, конечно, за участие, но как смотреть остатки и выбирать периоды, в том числе, "проваливаться", думаю, умеет каждый, даже не очень опытный бухгалтер)))
Т.е. у вас изначально по вводу остатков сальдо на 000 нет, а когда корректируете, то появляется сальдо?
(18) Если висит сальдо на одном счете, тогда у вас не должен идти актив и пассив баланса? У Вас баланс сходится?
Любопытная, ну конечно. Я же пишу: "Теперь, в 2014 году хотим сделать сторно этого документа, но обнаружили, что в документе ввода остатков не использовался 000 счет. То есть, при просмотре проводок, этот счет фигурирует, но в ОСВ его нет и в самом документе он не отображается. Поэтому, делая сейчас сторнирующую запись, на 000 счете повисает сальдо. Как быть?"
(22) в документе он и не отображается, в документе указывается счет, на который вы остаток вводите, а нулевой упо умолчанию корреспонденцию делает. Вы исправляете 68й за каким-то интересом, у вас баланс поплыл. Поплыл же баланс?
(23) не говори это слово, ТС его, видимо, не знает и игнорит каменты, в котором присутствует слово "баланс" чтобы не ударить в грязь лицом
(12) Недостающую. Откорректировали только одну сторону проводки - 68 счет. Должна где-то быть потерянная вторая половина проводки.
Так, еще раз, для всех) Кто-нибудь, когда-нибудь, делал Ввод начальных остатков? У кого-нибудь задействовался в этом документе, с отображением в "оборотке", 000 счет? Если да, поздравляю! У нас, в 2012 году, он не задействован. Просто, тупо, висит несуществующее сальдо на 68.01. Теперь, делая "ручную" операцию по ликвидации этого сальдо на 68.01, мы сталкиваемся с тем, что вторую часть проводки мы показать не можем, потому что 000 счет в 2012 году пустой. А мы его пытаемся задействовать. Как еще объяснить ОПЫТНЫМ бухгалтерам, просто не знаю.
(29) Нельзя кредитовать счет 000 не делая оборотов на эту же сумму по дебету 000. Сальдо по 000 должно быть равно нулю. Ок?
ЕруФдуч и другие, повторю: баланс шел. Если речь идет о 91 счете, то задействовать его не хотелось бы, так как сумма сальдо на 68.01, изначально была не верным. То есть, начисление в прошлом периоде было сделано не правильно.
(33) значит ошибка была не только в нём, раз 000 был закрыт
ищите вторую ошибку или исправляйте, что не жалко\ не найдут
(29) ОСВ сделайте за весь период, включая дату ввода остатков и увидите обороты по 000. А т.к. сальдо на нем нет, то и в ОСВ его не видно
(29) Еще раз, вводный курс в БУ:
Все проводки вводятся в двойной записи - по дебету и кредиту.
Когда вводили остатки у вас было общее сальдо по дебету и равное ему сальдо по кредиту.
Т.е. кратко всегда Сальдо ДТ = Сальдо КТ
Остатки вводятся в корреспонденции с 000 для удобства, на самом деле всегда есть и остаток по дебетовым счетам и по кредитовым.
Например, есть (условно) остаток по счетам:
Всего у вас 250 р по дебету и столько же по кредиту.
Теперь вы хотите убрать 100р со счета 68.
Но нельзя просто взять и убрать один кредит. Баланс не пойдет.
Нужно также либо убрать что-то по дебету, либо добавить что-то другое по кредиту, чтобы шел баланс.
Надо взять оборотку за 2012 год из 7.7 и найти где ошиблись кроме 68 счета - сверить ВСЕ счета - потому что ТОЧНО где-то ошиблись еще.
И еще - японская мудрость гласит - если двое говорят что ты пьян - ложись спать. Т.е.: вам уже бездна специалистов сказала одно и то же - прислушайтесь наконец.
(33)Если счет не задействован (29), а баланс сходился, значит нужно искать где задействован. И изучите ПБУ 22/10 исправление ошибок. Надеяться только на ПО нельзя. Программа делает то, что ей покажет пользователь.
(18) Скорее всего Вы неправильно это делаете, из 7.7 могли перенестись остатки криво. Обычно эту операцию доверяют специалистам по 1С.
Остатков на 000 счете не должно быть. Когда вводите начальные остатки, то активные счета заносите, например по кассе, проводкой Д 50 К 000,а остатки по кредиту, например Уставный капитал, Д 000 К 80. В результате 000 счет закрывается, если не закрылся, то значит что то пропустили.
нулевой счет вводится ТОЛЬКО для введения остатков на счета бух. учета при начале работы в программе 1С
Счет 000 является специальным счетом плана счетов типовой конфигурации "Бухгалтерия предприятия" и предназначен для ввода начальных остатков при начале работы с системой. Остатки по каждому счету вводятся операциями, содержащими проводки в корреспонденции со счетом 000. Дебетовые остатки счета вводятся по дебету данного счета и кредиту счета 000. Кредитовые остатки счета вводятся по кредиту данного счета и дебету счета 000. Остатки по счетам, для которых в плане счетов задано ведение аналитического учета, вводятся с указанием субконто. После ввода входящих остатков необходимо проверить их правильность. Для этого необходимо получить отчет "Оборотно-сальдовая ведомость" за период, включающий дату ввода остатков. Если остатки введены правильно, дебетовый оборот счета 000 будет равен кредитовому обороту.
Все зависит от того, когда эти остатки появились. Поскольку информации от вас минимум, рассуждаем логически. Версию 8.2 начали эксплуатировать преимущественно с 2011 г. , значит остатки на 00 появились при внесении сальдо по счетам на начало периода. Далее варианта 2 - вы неправильно внесли остатки, что-то пропустили, т. к. счет 00 вспомогательный - на нем не может быть остатков. Либо у вас в начальном балансе актиев не соответствует пассиву. В первом случае проблема решается путем сверки сумм по старой и новой программе, а вот во втором случае сложнее. Необходимо оценить ситуацию, с какого периода тянутся ошибки, и, возможно восстанавливать учет за предыдущие периоды. Есть, конечно, вариант списать все на финансовый результат, но мало того, что это неправильно, последствия у этого шага могут быть печальными.
Чревато тем, что это может оказаться не собственным капиталом, а обязательствами. Вы все расчеты проинвентаризировали?
Чревато тем, что это может оказаться не собственным капиталом, а обязательствами. Вы все расчеты проинвентаризировали?
В программе 1С 7.7, в которую заносили операции, полная каша, с 2006 г., помимо этого много операций, вообще не относящихся к нашей деятельности, а скорее к швейной мастерской Сомнения по сальдо 60 счета, не знаю насколько это верно, но в базе по
К 60.01 - 22743,96 а по Д 60.02 - 75118,00, т.е. только наши долги по оплате. По Д 62.01 - 305675,00 по К 62.02 - 87539,00. Заново восстанавливать учет нет ни желания, ни возможности.
А в общем остатки такие (в т.р.):
Д 01 - 30,4
Д 10 - 450,3 (оплачены)
Д 41 - 147,8 (оплачены)
Д 51 - 384,5
Д 60 - 52,3
Д 62 - 218,1
К 68 (в т.ч. начисленный налог УСН) - 53,5
К 69 - 7,02
К 70 - 43,6
К 71 - 3,9
К 80 - 20,00
Итого сальдо по Д 000 - 1155,3 т.р.
И как быть с этим остатком не знаю.
Larky, спасибо за отзывчивость
У меня была такая же история. Организация работала 4 года и бухучет велся не в полном объеме (только з/п, касса и банк). Ну и расчеты с поставщиками кое-как. Когда я устроилась на эту фирму сразу сделала со всеми контрагентами акты сверок на 01 января, акт сверки по налогам. Все внесла в программу, а разницу поставила на 84 счет на убытки прошлых лет. И вот только теперь работаю нормально и веду полный бухучет.
У меня была такая же история. Организация работала 4 года и бухучет велся не в полном объеме (только з/п, касса и банк). Ну и расчеты с поставщиками кое-как. Когда я устроилась на эту фирму сразу сделала со всеми контрагентами акты сверок на 01 января, акт сверки по налогам. Все внесла в программу, а разницу поставила на 84 счет на убытки прошлых лет. И вот только теперь работаю нормально и веду полный бухучет.
Т.е. на 84.02 "Убыток, подлежащий покрытию"? А Вы не могли бы прокомментировать, почему на убыток? Так "безопаснее", чем на нераспределенную прибыль? Просто не совсем понятно. Заранее спасибо!
Читайте также: