Как закрыть кредит счета 62 в 1с
Попалась как-то база Бухгалтерии, редакция 2.0. В базе 62.01 и 62.02 были в некотором беспорядке :)
Поставили задачу привести в приличный вид на конец какого-то периода.
Беспорядок выражался в различных проявлениях последствия манкирования пользователями последовательного проведения документов. Или, проще говоря, в базе никто не занимался восстановлением последовательности.
Открываем ОСВ (пардон, открываем оборотно-сальдовую ведомость) по 62 и видим по одному контрагенту, по одному договору, по 62.01 дебетовое сальдо, по 62.02 кредитовое. Вот бы взять и все перепровести. А нельзя. Не потому, что сдано, потому что нельзя. Именно в этой базе, по определенным причинам (независящим от базы, конфигурации и прочего) нельзя перепроводить документы.
Поэтому выход один. Садится и начинать как-то закрывать остатки. Сел, попробовал - удовольствие сомнительное.
Ситуацию сальдо по 62.01/62.02 можно попробовать закрыть через корректировку долга. Ну да, там надо держать ухо в остро, надо бдить, что бы не подцепились другие счета (не исключено, что у контрагента есть еще остатки по 60.01, по 76 счетам).
Когда увидел ситуацию дебетовое сальдо по 62.01 и . минусовое кредитовое сальдо по 62.02 понял, что пора писать обработку. В этой ситуации напрашивается перенос отрицательного остатка 62.02 на 62.01. Ну раз аванс пересписали, вроде как долг. Что делать с 76.АВ и вообще вопрос НДС в этой ситуации опускаем. Это уже другой этап борьбы за достоверность учета :)
В конечном итоге понадобился инструмент, который может обрабатывать все найденные ситуации (отрицательное буду приводить как видно в ОСВ):
- отрицательное СКД по 62.01. Переносим на 62.02
- отрицательное СКК по 62.02. Переносим на 62.01
- СКД 62.01 и СКК 62.02. Просто закрываем между собой.
- отрицательное СКД по 62.01 и положительное СКД по 62.01 по документам. Да да, и такое было. Закрыть между собой.
- отрицательное СКК по 62.02 и положительное СКК по 62.02 по документам. Закрыть между собой.
Со временем на инструменте добавились сервисные кнопки. Указав на одной стороне 62.01, надоело на вторую бегать за 62.02. Добавил через кнопку заполнения - раз и дальше само :)
Что может инструмент, привел выше. Как им пользоваться.
Обработка работает со сторонами проводки. Так как писалась изначально под 62 счет, то и термины с этой стороны. Для 60 счет термины меняются местами в голове пользователя, в обработке нет :)
Обработка в результате своей работы порождает операции.
Момент анализа указывается на начало. Дата операции указывается со временем, для точности позиционирования.
Для внутреннего закрытия счета можно заполнить лишь одну из сторон. Я по привычке для закрытия 62.01 заполняю дебетовую сторону. Если заполнить на кредитовой стороне 62.02, просто нажимаем "Заполнить др. счет". Если надо скопировать 62.01 на другую сторону (такое тоже иногда надо), нажимаем "Копировать др. счет".
При выборе контрагента ищется договор. Если договор по клиент/организация один - он и подставляется. Обработка не учитывает, что договор для 62.01 должен быть с покупателем, а для 60.01 с поставщиком. Инструмент универсальный, иногда надо было выбирать "неправильный" договор.
Контрагент при выборе копируется на другую сторону автоматически. Договор автоматически не копируется, так как часто приходится иметь дело с другим договором. Для удобства заполнения другой стороны нажимаем кнопку "Копировать др. дог."
Указали и можно уже закрывать.
Для закрытия в пределах счета (отрицательное на положительное) жмем кнопку "Закрыть счет". В этому случае проводка будет в пределах стороны. Например, сторона была 62.01. В пределах этой стороны и будет закрытие, будет проводка 62.01/62.01
Для переноса на другую жмем кнопку Перенести долг на другую сторону. Если остаток отрицательный, добавляем флажок "Отрицательный остаток" :)
Иногда надо поменять местами счета сторон, но не менять аналитку. Жмем кнопку "Поменять местами счета . "
Для закрытия остатков между сторонами (например 62.01/62.02) жмем кнопку "Закрыть по аналитике Дт/Кр". А если с обоих сторон отрицательное сальдо, жмем кнопку "Закрыть по аналитике Дт/Кр (отр.)".
Для открытия порожденной последней операции жмем на кнопку "Открыть последнюю операцию". Удаления последней операции делать не стал. Это важно было в начале действа, потом все вошло в колею, удалять не понадобилось.
Обработал базу по 62 счету, обработал по 60 - все прошло хорошо. При работе по 60 счету надо в голове менять логику работы.
Вот, пожалуй, и все. Не хватает еще полного автоматизма. Но его наращивать не получилось - с базой к тому времени уже разобрались :)
Для отражения операций с покупателями и заказчиками, которые относятся к основной деятельности организации, используется счет 62. В бухгалтерском учете данный счет является активно-пассивным, корреспондирует с кредитом счетов 90, 91 и дебетом расчетных счетов 50, 51 и др., служит для записи сведений о транзакциях контрагента и анализа взаиморасчетов.
Рассмотрим подробнее карточку счета в программе 1С: Бухгалтерия 8.3.
Для открытия Плана счетов необходимо пройти по пути навигации: Главное / Настройки / План счетов.
Добавление и настройка субсчетов выполняется в данном окне. Каждая организация индивидуально формирует субсчета к 62 счету в зависимости от потребностей учета. Стандартно предложено вести учет в разрезе контрагентов, договоров, документов расчетов с контрагентом, как представлено ниже на скриншоте.
Также в карточке каждого субсчета можно дополнительно обратиться к настройкам валютного, суммового учета и прочим параметрам.
Из формы «План счетов бухгалтерского учет» представлена возможность перейти в регистр сведений «Счета расчетов с контрагентами». Нажав гиперссылку «Счета расчетов с контрагентами», пользователь может установить счета расчетов с покупателем, которые будут подставляться во все документы расчета по заданным условиям. В качестве примера установим счет 62.01 по умолчанию для всех контрагентов, договоров и видов расчетов. При необходимости добавляются отличные субсчета счета 62 при указании дополнительных детальных условий.
Для анализа оборотов по счету и выявления ошибок бухгалтер по реализации формирует отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», расположенный по пути навигации: Отчеты / Стандартные отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету.
Необходимо выбрать период формирования отчета, указать счет, организацию и нажать кнопку «Сформировать».
Отчет показывает развернутое сальдо на начало периода, дебетовые и кредитовые обороты за период, развернутое сальдо на конец периода. Оборотно-сальдовая ведомость является основным отчетом для проверки взаиморасчетов. Формируя ведомость в разрезе субсчетов, контрагентов и договоров, бухгалтер выполняет сверку по первичной документации и проверяет движения по счету 62 перед процедурой закрытия месяца.
Для выполнения детальной настройки следует нажать на кнопку «Показать настройки».
На закладке «Группировка» можно:
нажать кнопку «Добавить» - для добавления группировки отчета из числа субконто по выбранному счету;
нажать кнопку «Удалить» - для удаления группировки отчета;
нажать кнопку «Переместить вверх» или «Переместить вниз» - для изменения порядка следования группировок отчета:
На закладке «Отбор» можно ограничить данные для вывода в отчет. При этом, ограничение можно накладывать как на субконто целиком, так и на реквизиты субконто.
На закладке «Показатели» пользователь может указать поля для вывода в отчет. При проверке оборотов по налоговому учету необходимо поставить флаги «НУ», «ПР», «ВР».
Дополнительно для проверки движений по счету рекомендовано обращаться к отчетам:
- Анализ субконто;
- Анализ счета;
- Карточка счета;
- Обороты счета.
Остались вопросы? Ответим на них в рамках бесплатной консультации!
Бесплатные сервисы для пользователей 1С ИТС:
Ответим на любые вопросы по 62 счету в рамках бесплатной консультации! Просто оставьте заявку и мы Вам перезвоним!
здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как можно выровнять остатки в 1С 8.3 по 62.01 и 62.02.. ситуация такая: 5 лет велся не очень хорошо бух.учет в программе , поступление на счет заводились без привязки договоров.. по самому 62 счету все красиво по контрагентам, а вот когда ОСВ делаю по субсчетам, не правильные суммы в оборотке.. соответственно и баланс кривой..Я завела с 2019г новую, чистую базу и хочу все выравнять за 2018г в старой, чтоб в новую базу перенеслись правильные остатки по счетам.. и сдать правильную отчетность за 2018г.. помогите, пожалуйста, советом!
Например, у вас есть акты сверки с покупателями и знаете, какие сальдо и по каким договорам должны быть. Но сейчас все на разных субсчетах 62.01, 62.02 и разных договорах или без них.
Продажи — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга. Здесь уже в зависимости от того, в какую «сторону» у вас сальдо проведите эксперименты и выберите разные Виды операций и поймете, что именно нужно.
Удобно тем, что документы расчетов с контрагентами заполнятся автоматически по кнопке Заполнить.
И все тоже самое можно сделать через Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную — Создать — Операция.
И в этом документе уже вручную Д 62.01 К 62.01, Д 62.02 К 62.01 и т.д. по вашим кейсам. Плюс обязательно все три субконто заполняете Контрагент, Договор, Документ расчетов с контрагентом. И также суммы в нужных графах. Это все смотрим в ОСВ по счету 62 с максимальной аналитикой.
И ОСВ по счету 62 тоже всегда смотрите с настройкой Группировка Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентом.
Мария, здравствуйте! Я сверки со всеми сделала! я же правильно понимаю, если мне никто не должен, то сальдо не должно быть по счету 62.01? сальдо у меня должно быть только по 62.02, так как мне оплатили в декабре, а мы выполняем услугу в январе и отчеты агента все январские? но самое интересное, то что ОСВ по 62 счету без субсчетов верное формируется…
Мария. добрый день! Огромное спасибо за подробный ответ! постараюсь сегодня сделать все..
Надежда, здравствуйте!
Да, договорились. Давайте по такому алгоритму все проверим и подправим.
Да, вижу. Так надо по всем сделать «зависшим» суммам. А потом ОСВ счет 62, два раза Enter и будет ОСВ и 62.01 и 62.02 сразу общая и по всем так пролистаете и проверите что сальдо лишних нет.
Мария, а что делать с красными цифрами с минусом?
Мария, а могу я уменьшить сумму документа? например поступление на счет не 20000, а 8080, чтоб выравнился остаток
Надо перекинуть на нужный субсчет и договор т.е на 62.01 или 62.02.
Уменьшить мы не можем, это факт — пришли средства денежные.
Мария, а что делать с красными цифрами с минусом?
Не должно быть сальдо или сальдо должно быть черным. Красным и плюс минус, не должно быть.
Там значит документ другой надо выбрать в корректировке или Вид другой у корректировки.
На этой картинке не вижу какой субсчет. Надо еще флажок по субсчетам т.е. 62.01 и 62.02.
То, что красным и видно, что это Корректировка №17 сделала. Значит там выбран не тот субсчет. Например, дебет красным = кредит.
Т.е. должен быть кредит, а это 62.02, а там наверное 62.01. Проверьте, пожалуйста, так или нет.
Списание кредиторской задолженности, проводки в 1С 8.3
Изучим на примере с проводками как в 1С 8.3 списать кредиторскую задолженность.
В ходе ежемесячной проверки контрагентов обнаружено, что поставщик ООО «СПЕЦГОСТ-ФИРМА» исключен из ЕГРЮЛ.
В учете числится кредиторская задолженность перед данной организацией в сумме 70 800 руб. (в т. ч. НДС 18%, принят к вычету во 2 квартале).
Формирование акта инвентаризации расчетов
Проведите инвентаризацию расчетов с контрагентом и отразите ее результаты в 1С документом Акт инвентаризации расчетов через Покупки — Расчеты с контрагентами — Акты инвентаризации расчетов .
Списание кредиторской задолженности
Спишите задолженность в 1С документом Корректировка долга через Покупки — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга .
В форме укажите:
- Вид операции — Списание задолженности;
- Списать — Задолженность поставщику;
- Поставщик (кредитор) — контрагент, исключенный из ЕГРЮЛ.
По кнопке Заполнить в табличной части отразится вся имеющая кредиторская задолженность по контрагенту.
На вкладке Счет списания :
- Счет — 91.01: счет, где будут отражены доходы;
- Прочие доходы и расходы — статью с Видом статьи — Списание дебиторской (кредиторской) задолженности.
Списание кредиторской задолженности, проводки в 1С 8.3
При необходимости списать кредиторскую задолженность с истекшим сроком давности в 1С нужно учесть, что она списывается точно также.
Списание дебиторской задолженности, проводки в 1С 8.3
Изучим на примере с проводками как в 1С 8.3 списать дебиторскую задолженность.
В учете числится дебиторская задолженность ООО «Азбука комфорта» от 28.10.2015 в размере 159 300 руб. Под сомнительную задолженность в Организации ранее был создан резерв в БУ и НУ.
30 октября провели инвентаризацию расчетов с контрагентом. Задолженность с истекшим сроком давности списали за счет резерва.
Формирование акта инвентаризации расчетов
Проведите инвентаризацию расчетов с контрагентом в 1С и отразите ее результаты в 1С документом Акт инвентаризации расчетов через Продажи — Расчеты с контрагентами — Акты инвентаризации расчетов .
Отразите размер задолженности, по которой истек срок давности, в графе В т.ч. истек срок давности .
Списание дебиторской задолженности
Спишите задолженность в 1С документом Корректировка долга через Продажи — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга .
В форме укажите:
- Вид операции — Списание задолженности;
- Списать — Задолженность покупателя;
- Покупатель (дебитор) — контрагент, задолженность по которому списывается.
По кнопке Заполнить в табличной части отразится вся имеющая дебиторская задолженность по контрагенту.
Теперь выберем счет списания дебиторской задолженности в корректировке долга: на вкладке Счет списания укажите счет 63 и заполните аналитику (договор и неоплаченный документ реализации), по которой создавался резерв.
- Счет — 91.02: счет, где будут отражены расходы;
- Прочие доходы и расходы — статью с Видом статьи — Списание дебиторской (кредиторской) задолженности.
Списание кредиторской задолженности, проводки в 1С 8.3.
Мы успешно разобрали как списать дебиторскую и кредиторскую задолженность в 1С, проводки при списании задолженности в 1С 8.3.
См. также:
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
.У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ:Оформите коммерческую..Списание материалов в учете — процесс, обладающий определенной спецификой и.
(11 оценок, среднее: 4,91 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете
Попалась как-то база Бухгалтерии, редакция 2.0. В базе 62.01 и 62.02 были в некотором беспорядке :)
Поставили задачу привести в приличный вид на конец какого-то периода.
Беспорядок выражался в различных проявлениях последствия манкирования пользователями последовательного проведения документов. Или, проще говоря, в базе никто не занимался восстановлением последовательности.
Открываем ОСВ (пардон, открываем оборотно-сальдовую ведомость) по 62 и видим по одному контрагенту, по одному договору, по 62.01 дебетовое сальдо, по 62.02 кредитовое. Вот бы взять и все перепровести. А нельзя. Не потому, что сдано, потому что нельзя. Именно в этой базе, по определенным причинам (независящим от базы, конфигурации и прочего) нельзя перепроводить документы.
Поэтому выход один. Садится и начинать как-то закрывать остатки. Сел, попробовал - удовольствие сомнительное.
Ситуацию сальдо по 62.01/62.02 можно попробовать закрыть через корректировку долга. Ну да, там надо держать ухо в остро, надо бдить, что бы не подцепились другие счета (не исключено, что у контрагента есть еще остатки по 60.01, по 76 счетам).
Когда увидел ситуацию дебетовое сальдо по 62.01 и . минусовое кредитовое сальдо по 62.02 понял, что пора писать обработку. В этой ситуации напрашивается перенос отрицательного остатка 62.02 на 62.01. Ну раз аванс пересписали, вроде как долг. Что делать с 76.АВ и вообще вопрос НДС в этой ситуации опускаем. Это уже другой этап борьбы за достоверность учета :)
В конечном итоге понадобился инструмент, который может обрабатывать все найденные ситуации (отрицательное буду приводить как видно в ОСВ):
- отрицательное СКД по 62.01. Переносим на 62.02
- отрицательное СКК по 62.02. Переносим на 62.01
- СКД 62.01 и СКК 62.02. Просто закрываем между собой.
- отрицательное СКД по 62.01 и положительное СКД по 62.01 по документам. Да да, и такое было. Закрыть между собой.
- отрицательное СКК по 62.02 и положительное СКК по 62.02 по документам. Закрыть между собой.
Со временем на инструменте добавились сервисные кнопки. Указав на одной стороне 62.01, надоело на вторую бегать за 62.02. Добавил через кнопку заполнения - раз и дальше само :)
Что может инструмент, привел выше. Как им пользоваться.
Обработка работает со сторонами проводки. Так как писалась изначально под 62 счет, то и термины с этой стороны. Для 60 счет термины меняются местами в голове пользователя, в обработке нет :)
Обработка в результате своей работы порождает операции.
Момент анализа указывается на начало. Дата операции указывается со временем, для точности позиционирования.
Для внутреннего закрытия счета можно заполнить лишь одну из сторон. Я по привычке для закрытия 62.01 заполняю дебетовую сторону. Если заполнить на кредитовой стороне 62.02, просто нажимаем "Заполнить др. счет". Если надо скопировать 62.01 на другую сторону (такое тоже иногда надо), нажимаем "Копировать др. счет".
При выборе контрагента ищется договор. Если договор по клиент/организация один - он и подставляется. Обработка не учитывает, что договор для 62.01 должен быть с покупателем, а для 60.01 с поставщиком. Инструмент универсальный, иногда надо было выбирать "неправильный" договор.
Контрагент при выборе копируется на другую сторону автоматически. Договор автоматически не копируется, так как часто приходится иметь дело с другим договором. Для удобства заполнения другой стороны нажимаем кнопку "Копировать др. дог."
Указали и можно уже закрывать.
Для закрытия в пределах счета (отрицательное на положительное) жмем кнопку "Закрыть счет". В этому случае проводка будет в пределах стороны. Например, сторона была 62.01. В пределах этой стороны и будет закрытие, будет проводка 62.01/62.01
Для переноса на другую жмем кнопку Перенести долг на другую сторону. Если остаток отрицательный, добавляем флажок "Отрицательный остаток" :)
Иногда надо поменять местами счета сторон, но не менять аналитку. Жмем кнопку "Поменять местами счета . "
Для закрытия остатков между сторонами (например 62.01/62.02) жмем кнопку "Закрыть по аналитике Дт/Кр". А если с обоих сторон отрицательное сальдо, жмем кнопку "Закрыть по аналитике Дт/Кр (отр.)".
Для открытия порожденной последней операции жмем на кнопку "Открыть последнюю операцию". Удаления последней операции делать не стал. Это важно было в начале действа, потом все вошло в колею, удалять не понадобилось.
Обработал базу по 62 счету, обработал по 60 - все прошло хорошо. При работе по 60 счету надо в голове менять логику работы.
Вот, пожалуй, и все. Не хватает еще полного автоматизма. Но его наращивать не получилось - с базой к тому времени уже разобрались :)
Читайте также: