Как в 1с поменять счет затрат на другой
Внутреннее перемещение основных средств - довольно частая и распространенная операция в бухгалтерском учете, когда по какой-либо причине необходимо отразить факт изменения центра материальной ответственности (попросту говоря сменить материально-ответственное лицо) основного средства. Однако, иногда возникает необходимость перенести основное средство с одного счета учета на другой. Причиной такого переноса может быть, например, неправильное отнесение основного средства к тому или иному коду по Общероссийскому классификатору основных фондов (ОКОФ), либо же довольно часто у бюджетных и автономных учреждений возникает необходимость перенести основное средство из состава ОЦДИ в иное движимое имущество и наоборот.
Как отразить перемещение ОС между счетами учета в 1С бухгалтерии государственного учреждения 8? До недавнего времени подобную операцию приходилось делать при помощи документа "Операция бухгалтерская". Но не так давно фирма 1С включило в документ "Внутреннее перемещение ОС" еще одну операцию - "Перемещение ОС между счетами".
Внутреннее перемещение ОС между счетами |
Теперь регистрировать факт перемещения основного средства с одного счета учета на другой стало гораздо проще. Для того чтоб выполнить перемещение ОС между счетами в программе "1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0" идем в меню "ОС, НМА, НПА - Прочие операции - Внутреннее перемещение ОС и НМА". Создаем новый документ и в поле "Операция" выбираем "Внутреннее перемещение ОС между счетами". При этом несколько меняется вид табличной части документа, а именно появляется колонка "Счет новый", а кроме того на закладке "Общая" появится реквизит "Счет переноса". Соответственно, после добавления основного средства в табличную часть нужно заполнить это поле соответствующим значением.
Перемещение ОС между счетами осуществляется при помощи вспомогательного счета переноса (счет 401.10).
Реквизит "Счет переноса" |
Любой бухгалтер знает, что списание расходов – одна из основных функций любой учётной системы. Порой, начиная работать в 1С, бухгалтеры сталкиваются с проблемой закрытия месяца и устранением ошибок из-за некорректных настроек программы. Разберём основные моменты на примере программы 1С:Бухгалтерия предприятия ред. 3.0.
На примере данной статьи разберём вариант настроек, когда организация осуществляет выполнение работ, оказание услуг. При этом использует 20, 25 и 26 счета. Затраты с 26 учитывает как косвенные, остальные – прямые.
Начнём с заполнения учётной политики. Переходим в раздел «Главное» – «Настройки» – «Учётная политика». Основной счёт учёта затрат у нас 20.01. Ставим флаг напротив вида деятельности «Выполнение работ, оказание услуг заказчикам». В программе предусмотрено 3 варианта списания затрат по 20-му счёту:
1) Без учёта выручки: закрывается без проверки у организации выручки.
2) С учётом всей выручки: закрывается, только если есть документы реализации услуг. Именно услуг, в самой номенклатуре должна стоять галочка, что это услуга.
3) С учётом выручки только по производственным услугам. Здесь то же самое, что во втором варианте, только используется документ «Оказание производственных услуг» из раздела «Производство».
По общехозяйственным расходам указываем, что они включаются в себестоимость продаж (директ-костинг). При этой настройке 26 счёт будет автоматически закрываться на 90.08. Это уже будут косвенные расходы. Если укажем второй вариант – в себестоимость продукции, работ, услуг, то 26 счёт будет закрываться на 20.01 при указании базы распределения.
Что касается 25-го счёта, то он в нашем случае должен закрываться на 20. Для этого переходим по ссылке «Методы распределения косвенных расходов» и создаём запись по 25-му счёту. Статью затрат и подразделение прописываем, только если хотим закрыть определённые. Если полностью списываем 25 на 20, то их оставляем пустыми. Указываем базу распределения из предложенного перечня. Выбрать нужно вариант – пропорционально чему будет списываться 25 счёт на 20.
Важно помнить, что база распределения должна ежемесячно быть, иначе при закрытии месяца программа выдаст ошибку. Если нам нужно, чтобы определённая сумма осталась на сальдо по дебету 20-х счетов, то оформляем документ «Инвентаризация НЗП» из раздела «Производство».
Кроме того, для ровного списания на 90.02 как в БУ, так и в НУ необходимо сделать соответствующие записи. Переходим по пути: «Главное» – «Настройки и отчёты» – «Налог на прибыль» – «Перечень прямых расходов». Указываем 6 основных расходов налогового учёта:
3) налоги и сборы,
5) страховые взносы,
В случае, если компания использует другие виды расходов, их тоже прописываем в этом перечне. Что касается остальных строк, предлагаемых при открытии окна заполнения, то достаточно указать ещё счёт Дт 20.01. При указании более полной аналитики нужно будет дополнительно прописывать строки. Или по аналитике, которая не указана в данном перечне, суммы закроются в дебет 90.08 в НУ, вместо 90.02.
Если в процессе работы вы решите изменить какие-либо настройки, то это нужно делать через историю изменений с нужной даты.
В данной статье мы рассмотрели выполнение одного из основных и наиболее важных процессов в работе в 1С. Его корректное и безошибочное исполнение влияет на формирование достоверной отчётности предприятия. Обращайтесь в наш центр экспертной поддержки 1С компании «Что делать Консалт». Наши эксперты легко и быстро решат любой ваш вопрос. Работайте в программах 1С с удовольствием!
По всем сотрудникам зп падает на 26 счет, не разбирая производство это или управление. При этом отпускные падают и на 25, и на 20. Есть ли возможность настроить списание в затраты с определенной даты?
Доброе утро, Татьяна.
Изучите настройку счетов затрат по ЗП опираясь на статью — Способ отражения зарплаты в бухгалтерском учете 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
Обратите внимание, что счет затрат при начислении зарплаты берется на 01 число независимо от даты.
Например вы сделали настройку по сотруднику — с 03.06 зарплата отражается на 20 счете, до этого момента отражалась на 26.
То при начислении зарплаты за июнь она пойдет на 26, а с Июля на 20.
Светлана, из прочитанного я не поняла в каком месте стоит дата с которой у сотрудника изменился способ отражения затрат.
Я боюсь трогать начисления 18 года. Но, по одному сотруднику отпускные упали на 25 счет по подразделению Управление. У меня стоит распределение по выручке. А выручки по подразделению Управление нет.
При закрытии месяца программа ругается.
Я попробую через ручные проводки перевесить эти суммы на 26 счет.
Татьяна, давайте по полочкам:
у вас есть отражение по умолчанию — оно установлено в Администрирование — Параметры учета — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты — способ отражения в бух.учете.
А есть по конкретному сотруднику — карточка сотрудника поле Учет расходов. Вот щелкните по этой ссылке там будет дата с какого периода начинает действовать способ. Вы можете эту дату изменить в любой момент.
Но, по одному сотруднику отпускные упали на 25 счет по подразделению Управление.
За какой период отпускные?
Можно карточку этого сотрудника интересует поле Учет расходов
Также скрин начисления отпускных
Хочу добавить скрин начисления отпускных и поле Учет расходов. Пока не получается.
В отражении начислений по умолчанию стоит дата с 14 года.
Добавила с 31.05.2018 года у этого сотрудника Отражение начислений по умолчанию 26 счет. Затем перепровела отпускные и все получилось.
Скрин самого начисления нужен был 🙂
Если посмотрите статью (ссылку кидала выше), то в шаге Для конкретного начисления можно установить способ отражения и в карточке начисления. Не в самом документе Отпуск. Это нужно было чтобы исключить отдельный способ отражения затрат для отпуска. Но т.к. изменение Учет расходов в карточке сотрудника помогло, то карточка самого начисления у вас оформлена правильно.
Изменение счета учета ОС и амортизации в 1С
Здравствуйте!
У меня проблема в связи с изменением классификации. Необходимо изменить КПС счета учета ОС и амортизации в программе 1С. Остатки перенесла операциями вручную, есть ли другой способ? И как изменить КПС амортизации? К примеру, начисляется по счету ХХХ.ХХХХ.ХХХХХХХ.500.1.104.ХХ.ХХХ, а надо ХХХ.ХХХХ.ХХХХХХХ.244.1.104.ХХ.ХХХ? Везде смотрела, никак не могу найти.
У меня 1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.368)
Конфигурация: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0 (1.0.16.4).
Спасибо за оперативный ответ, но в этом документе можно выбрать счет учета, т.е. сменить 104.ХХ на 104.00. А счет у меня правильно указан. Мне нужно изменить именно КПС. В счете учета затрат КПС я уже поменяла. А в счете амортизации не могу.
Изменение КПС в карточке Ос
Добрый день! Завела карточку ОС скопировав её с предыдущей и теперь не могу поменять КПС. Что делать? Завести новую карточку или есть возможность его изменить?
Добрый день! Завела карточку ОС скопировав её с предыдущей и теперь не могу поменять КПС. Что делать? Завести новую карточку или есть возможность его изменить?
Помогите поменять входящие остатки и текущие КПС в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2524) в редакции 2.0 (2.0.42.33)
Сервис-Служебные-Перенос остатков по КПС
это мастер переноса, но ОБЯХАТЕЛЬНО надо установить рабочу дату 31.12.2015
выбираете КФО, он автоматом заполняет таблицу остатками, затем нажимаете кнопку ввести документ, создаётся документ, там указываете новый КПС, 95% делается, другие 5%, у нас есть суммовой учёт продуктов и медикаментов, это ручными операция по аналогии проводок как в автоматически сформированых документах, чтобы выбрать новый КПС ставим дату 2016-го года, чтобы выбрать старый КПС ставим дату 2015-го года, затем дату 31.12.2015 23:59:59 и вперёд, что качается счёта затрат для амортизации, то идём сюда
ОС,НМА и НПА-Работа с регистрами ОС-Изменения счета затрат по амортизации
создаём документ на 01.01.2016 0:00:00, заполняем его по остаткам, там же есть пункт изменить КПС, он меняет в таблице только КПС на новый, другие параметры 401-го счёта не меняет! как всё поменяли, сохраняем на 31.12.2015 23:59:59 и проводим.
Начисление амортизации в 2016 году
Можно заменить старый КПС на новый, используя "Групповую обработку справочников и документов" в меню "Сервис", а затем применить автоматическое перепроведение этих документов.
По основным средствам
Добрый день! Подскажите пожалуйста. Я когда принимала основное средство поставила неправильный счет, надо было 101.36, а я поставила 101.34. Основное средство принято в прошлом месяце, инв. номер естественно присвоился соответственно счету. Что делать?
Добрый день. На балансе казенного учреждения числится ОС с наименованием “Компьютер в комплекте (2 жестких диска)” (пояснить название не могу в 2016 году передали из другой организации уже с таким названием) стоимостью 22 000 рублей (8000 монитор, 13000 системник, 1000 клавиатура и мышь). В это году системный блок, клавиатуру и мышку из этого комплекта заменили на новые. Но чтобы уйти от наименования и избежать вопросов при проверке решили создать новый объект.
Проводки:
401.10.175 101.34.410 22 000
104.34.411 401.10.172 22 000
105.36.347 401.10.172 8 000 (приняли на учет монитор)
Собрали новый комплект
106.31.310 105.36.447 31608 системный блок
106.31.310 105.36.447 430 клавиатура
106.31.310 105.36.447 850 мышь
106.31.310 105.36.447 8 000 монитор
101.34.310 106.31.310 40 888
Вопрос: как быть с амортизацией на старый монитор. Ее необходимо начислить еще раз или при вводе в эксплуатацию на счет 401.20.271 отнести только 32 888, а 8 000 принять с 401.10.172?
Добрый день. Инвентарный номер менять не можете. А счет учета вполне можно поменять. Как исправление ошибок прошлых лет.
Здравствуйте. В п. 27 ФСБУ "Основные средства" указано при замене отдельных составных частей ОС, затраты могут увеличивать стоимость объекта с одновременным уменьшением стоимости ОС на стоимость выбывающих частей. Исходя из этого, надо списать только системный блок, мышь , клавиатуру вышедшие из строя. Новые системный блок, мышь, клавиатуру на счет 106.31 и добавить к монитору на сч 101.34. Потом начислить амортизацию на новый комплект и добавить к монитору. По поводу наименования, если вы считаете должно быть другим. Вы же доукомплектование компьютера оформляли каким-то документом, который у Вас есть в учетной политике. Вот там и укажите, например ПЭВМ и подпишите комиссией по приему ОС. Затем все изменения надо занести в инвентарную карточку.
Здравствуйте! Если Вы инвентарный номер присваиваете в ручную, и на каждый счет своя нумерация, можете поменять его в документе, которым принимали к учету. Заходите в инвентарный номер, изменить, действия, редактировать код. А если автоматически не меняйте.
Обнаружив что расходы по амортизации до сих пор списываются на старый КПС первое желание при изменении КПС счета затрат - зайти в справочник "Основные средства" и попросту изменить там. Однако, зайдя в справочник мы видим, что реквизит "Счет отнесения затрат по амортизации" недоступен для изменения в справочнике.
Все дело в том, что данные о счете и КПС затрат по начислению амортизации хранятся в регистре сведений "Параметры амортизации", а не в самом справочнике основных средств. И для изменения данных этого регистра в программе 1С БГУ 1.0 есть документ "Изменение счета затрат для начисления амортизации ОС". Соответственно, для того чтоб изменить счет или КПС затрат для амортизации ОС нам необходимо создать и провести данный документ. Перед изменением реквизитов рекомендую создать резервную копию вашей информационной базы
Идем в меню "ОС, НМА, НПА - Работа с регистрами сведений по ОС - Изменение счета затрат для начисления амортизации". Добавляем новый документ. В новом документе заполняем реквизиты счета учета основных средств, ставим дату документа (например, если дата переноса остатков ОС на новые КПС у нас 31.12.2015, то датой данного документа будет 01.01.2016).
Нажимаем кнопку "Заполнить" над табличной частью и из выпадающего меню выбираем "Заполнить списком основных средств". Таблица будет заполнена теми ОС, которые числятся на выбранную дату на указанном счете.
В том случае, если вам необходимо, помимо КПС изменить и счет для отнесения затрат, то необходимо нажать кнопку "Изменить счет. ", в открывшемся окне указать реквизиты счета и нажать "ОК". Опять же, как и в случае изменения КПС можно изменить счет в каждой строке документа вручную.
После проведения данного документа записи в регистре сведений "Параметры амортизации" будут изменены на соответствующую дату. И не забывайте после изменения КПС и л и счета учета затрат по амортизации перепровести документы по начислению амортизации.
Читайте также: