Как в 1с поменять октмо
НДФЛ — это налог, который платят все организации, имеющие наемных сотрудников. Правильность начисления и перечисления налога проверяется с помощью подаваемых отчетов 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. На практике встречаются ситуации, когда организация меняет юридический адрес, а это влечет за собой и смену налогового органа. Соответственно, КПП и ОКТМО также изменятся.
Ответственный за отчеты не всегда понимает, как заполнять отчетность при изменении регистрационных данных, ведь часть сведений по НДФЛ формируются с одними данными организации — старыми, а часть с другими — новыми. Также параллельно возникает вопрос: когда начинать платить НДФЛ в новую ИФНС? Ответы на эти и многие другие вопросы по такое сложной теме вы найдете в нашей публикации.
Разберемся для начала в теории.
Данный материал касается не только смены юридического адреса организации. Смена индивидуальным предпринимателем (ИП) прописки влечет изменение налогового органа. Даже смена улицы может привести к изменению ОКТМО.
Действуйте по следующей схеме.
Первое — внесение изменений в ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Для ИП — проверьте новые ОКТМО и код ИФНС. Для юридических лиц проверьте и новый КПП. После обновления данных в реестре, измените реквизиты в программе 1С и платежных документах.
Второе — проверка ОКТМО (общероссийский классификатор территорий муниципального образования). Платежи и начисления по ОКТМО должны совпадать. В противном случае может возникнуть недоплаты и переплаты в разрезе этого кода.
Третье — после внесения изменений в ЕГРЮЛ / ЕГРИП оплата производится и отчетность сдается в новую ИФНС.
Отчеты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ сдаются в двух экземплярах, со старым ОКТМО и новым ОКТМО. Чтобы не столкнуться с недопониманием со стороны налоговой, этот момент можно у них уточнить.
Рассмотрим на условном примере: ООО «Карамелька» изменило юридический адрес и регистрацию в налоговом органе в декабре 2020 г. Бухгалтер вносила документы по расчету заработной платы и выплатам. Рассмотрим, как это отражается в программе 1С: ЗУП.
На что следует обратить внимание в 1С при смене юридического адреса и регистрации в налоговой?
Очень важно понимать, в какой момент времени пользователю необходимо внести изменения в юридический адрес и регистрацию в ФНС в программе. Это имеет значение, так как при начислении заработной платы документ фиксирует «текущий» налоговый орган.
На картинке ниже наглядно продемонстрирована запись по старой ИФНС. Для простоты назовем ее просто Налоговая инспекция.
Чтобы посмотреть запись, щелкните дважды мышкой на сумме НДФЛ в документе. Кроме сумм НДФЛ, документ фиксирует ИФНС, указанную в настройке организации.
В документах выплаты заработной платы («Ведомость в кассу» или «Ведомость в банк») также фиксируется, по какому налоговому органу удерживается НДФЛ.
Поэтому, если пользователь внес документы по начислению и выплате заработной платы, а потом в этом же месяце получил уведомление о смене юридического адреса, то необходимо перезаполнить документы по заработной плате. Обращаем внимание, что нужно «ПЕРЕЗАПОЛНИТЬ» документы, а не просто «Отменить проведение» и «Провести». Именно при перезаполнении программа учтет данные по новому налоговому органу.
Перейдем к вопросу изменения реквизитов в 1С: ЗУП ред. 3.1.
Как изменить юридический адрес в 1С и регистрацию в налоговом органе?
Для изменения реквизитов откройте карточку организации.
Шаг 1. Перейдите в раздел «Настройки» — «Организации». На закладке «Адреса и телефоны» измените адрес организации.
Данный реквизит не периодический и не хранит историю его изменения. Поэтому рекомендуем сделать копию информационной базы со старым адресом, чтобы можно было распечатать «старые» документы или справки за прошлые периоды с прежними реквизитами.
Для заполнения строк фактический и почтовый адрес, при их совпадении воспользуйтесь кнопкой «Заполнить».
Шаг 2. На закладке «Главное» перейдите по гиперссылке «Изменить данные регистрации». В открывшемся окне нажмите «История изменения регистрации» и внесите новые сведения об организации.
- КПП;
- код налогового органа;
- краткое и полное наименование налогового органа;
- ОКТМО.
При сохранении сведений обратите внимание на значение в «Действует с». Данные реквизиты периодические, и их изменение хранится в истории значений. До указанной даты учитываются старые реквизиты, после — измененные.
Сохраните изменения в карточке — «Записать и закрыть».
Шаг 3. На запрос программы об изменения, нажмите кнопку «Изменились данные о регистрации в налоговом органе».
После этого в карточке организации отобразятся новые сведения о регистрации и месяц, с которого они действуют.
Если у вас возникли проблемы и путаница в данных ИФНС, обратите внимание на то, с какого месяца у вас введена информация. Возможно, вы не предали особое значение этому моменту и при сохранении сведений оставили месяц, указанный по умолчанию — текущий.
Не заполняется отчет. Как проверить в 1С разделение доходов между ИФНС?
В данном случае программа абсолютно права! Ведь мы выше рассмотрели документы начисления и выплаты зарплаты, в которых указана «старая» ИФНС.
Если ответ очевиден, то просто перезаполните и перепроверьте документы после даты изменения регистрационных данных.
А как можно посмотреть, в каких документах какая налоговая зафиксирована? Сделать это легко с помощью Универсального отчета.
Шаг 1. Перейдите в раздел «Администрирование» — «Печатные формы, отчеты и обработки». Откройте гиперссылку «Универсальный отчет».
Шаг 2. Выберите регистр накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ», задайте период — год.
Если в базе 1С: ЗУП ведется учет по нескольким организациям, нажав кнопку «Настройки», установите отбор по организации. В нашем примере установлен отбор по ООО «Карамелька».
Шаг 3. Пора перезаполнить и перепровести документы за декабрь 2020 г.
Откройте окошко по данным НДФЛ в документе «Начисление зарплаты и взносов». Данные об ИФНС в записи сотрудника Котова А.Д. поменялись, т.к. мы изменили сведения о регистрации ООО Карамелька«.
Шаг 4. Внесите исправления в документы выплаты: перезаполните их и перепроведите.
Шаг 5. После изменения в документах сформируйте «Универсальный отчет» еще раз.
По данным отчета у сотрудников за декабрь выделились данные по новым регистрационным данным — Инспекция ФНС России № 20 по г. Москва.
Отчет сгруппирован по месту регистрации организации.
Перейдем к вопросу формирования отчетов.
2-НДФЛ и 6-НДФЛ при смене регистрационных данных
Разъяснения по вопросу предоставления отчетности при смене регистрационных данных организацией представлены в письме ФНС № БС-4-11/25114@ от 27.12.2016 г. и в приказе ФНС России от 14.10.15 № ММВ-7-11/450@.
Формы 2-НДФЛ и 6-НДФЛ предусматривают заполнение ОКТМО и КПП. Согласно п. 1.10 вышеуказанного приказа ФНС, отчеты заполняются оп каждому ОКТМО отдельно.
Отсюда вытекает требование, что налоговый агент предоставляет в налоговый орган по новому месту регистрации справки 2-НДФЛ и форму расчета 6-НДФЛ в двух экземплярах — с указанием ОКТМО и сведений до момента постановки на учет в новом налоговом органе и период после новой регистрации с новым ОКТМО.
Таким образом, сдаются два комплекта отчетности. В нашем примере смена ИФНС ООО «Карамелька» производилась в декабре, значит:
Первый комплект предоставляется с данными до момента регистрации в новой налоговой за период с января по ноябрь 2020 года;
Второй комплект включает сведения после регистрации в новой налоговой, т.е. декабрь 2020 года.
Отличие реквизитов комплектов будет лишь в значении ОКТМО, т.к. КПП указывается новый.
Так как мы внесли исправления в документы с неправильными регистрационными данными за декабрь, справки 2-НДФЛ заполняются по новой инспекции без проблем.
Шаг 1. Заполните два варианта отчета: по старому ОКТМО и по новому.
Видим, что по новым реквизитам в отчет попала декабрьская зарплата.
По старым реквизитам в отчет вошли данные с января по ноябрь 2020 года.
Шаг 2. Сформируйте печатную форму справок 2-НДФл обоих экземпляров.
Действия одинаковы с обеими формами отчетов — 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
Новая форма 2-НДФЛ и 6-НДФЛ передается без изменений.
Шаг 3. В форме со старыми данными замените вручную данные строки «В ИФНС (код)» и «с КПП» на новые. Данные в отчете перезаполнять не надо.
ОКТМО у нас автоматически установлен старый. В результате имеем форму со старым ОКТМО и новым КПП и кодом налогового органа.
Аналогичная схема действий применима к форме отчета 6-НДФЛ.
Установив галочку «Создавать для нескольких налоговых органов», по нажатию «Создать» в списке появится два варианта отчетов. В нашем примере: ФНС 7718 и ФНС 7720.
Новую форму оставляем без изменения, в форме со старой регистрацией измените значение в поле «Предоставляется в налоговый орган» на новую регистрацию, щелкнув дважды мышкой. Автоматически изменится и КПП.
Код по ОКТМО программа автоматически подставила по старой регистрации.
Напоминаем, что данные разделов 1 и 2 перезаполнять не нужно!
Будьте внимательны при составлении отчетов, следите за сроками сдачи, т.к. за несвоевременное предоставление налоговых отчетов организации грозят штрафные санкции.
Как в 1с 8.3 ввести ОКТМО ? Как изменить неправильный код ОКТМО ? Как поменять неправильный ОКТМО ? ОКАТО в 1С
Как известно, для пользователя любого уровня всегда будет некоторой, большей или меньшей, сложностью смена интерфейса программы, с которой работаешь каждый день. В этом контексте нужно отметить, что фирма 1С продолжает эксперименты с интерфейсом программы 1С. Соответственно пользователь, после очередного обновления сталкивается со сложностью нахождения привычных кнопок управления.
Сегодня мы рассмотрим ответ на вопрос — как в 1с 8.3 ввести код ОКТМО или как его изменить при ошибочном введении.
Итак, входим в 1С в режиме Предприятие.
И оказываемся один на один с новым интерфейсом программы 1С Бухгалтерия версии 8.3. Для того, чтобы поменять ошибочно введенный ОКТМО или его ввести для выбранной фирмы, далее нужно перейти в раздел меню «Главное» и далее в подменю «Организации».
Затем в журнале организаций выбрать нужную для редактирования или создать новую.
После чего, в карточке организации, найти верхнее меню. Т.е. не меню перехода по закладкам карточки, а именно верхнее меню карточки. В его правой части нужно нажать кнопку «Еще..» и здесь выбрать нужный нам пункт «Регистрации в налоговых органах».
Мы, практически добрались до цели.
В открывшемся журнале выберем нужную запись или создадим новую. Выбираем двойным кликом по записи журнала.
И уже в карточке мы можем заполнить или отредактировать как ОКТМО, так и ОКАТО. Проверяем и подтверждаем верность введенных значений нажатием на кнопку «Записать и закрыть».
Также можем проконтролировать в журнале регистраций.
Так и производится исправление кодов ОКТМО в 1С 8.3, установка ОКАТО в регистрах учета. Также в карточке регистрации можно изменить КПП, код налогового органа, полное и краткое наименования налоговых, право подписи.
Если у Вас появились вопросы по статье или остались нерешенные проблемы обсудить их Вы можете на Форуме 1С Вопросы и ответы
Данный код относится к числу обязательных реквизитов, которые должны быть в большинстве документов, направляемых в контролирующие органы, поскольку благодаря ему можно легко идентифицировать адрес и место расположения компании. ОКТМО устанавливается предприятию в органах статистики, и его необходимо внести в настройки программы 1С Бухгалтерия, чтобы он автоматически отражался в необходимых документах, в частности, в поручении на перечисление денежных средств. В случае необходимости его можно корректировать непосредственно в самом документе, создаваемом в решении 1С Бухгалтерия 8.3.
Чтобы произвести такую корректировку в форме платежного поручения, потребуется изменить реквизиты для перечисления обязательных платежей в бюджеты всех уровней.
Необходимость корректировки ОКТМО может возникнуть из-за смены адреса компании или при переходе на учет в другую ИФНС (в соответствии с новым адресом). Чтобы в будущем правильный код ОКТМО сразу отражался в документах, необходимо внести обновленные сведения о компании:
- В разделе меню программы 1С Бухгалтерия с основными настройками, выбрать подраздел с данными об организации и открыть его.
- Далее следует раскрыть группу с реквизитами инспекции, и перейти по ссылке к истории изменений. После этого необходимо добавить новое событие (изменение адреса и переход на учет в соответствующей ИФНС), и указать дату внесения изменений в реестр, а также сведения о новой ИФНС. Внесенные корректировки необходимо сохранить.
- Реквизиты ИФНС будут заполнены автоматически при наличии ее кода. Для этого следует воспользоваться соответствующей кнопкой. Поле с данными ОКТМО также будет заполнено автоматически. При необходимости, можно скорректировать значение вручную.
- По завершении внесения данных их необходимо записать в базу данных, а форму – закрыть.
При наличии в компании филиалов и представительств, где работают сотрудники, и им начисляется вознаграждение, следует внести в программу 1С Бухгалтерия сведения и об этих подразделениях. Для этого необходимо скорректировать соответствующие элементы справочника «Подразделения».
ОКТМО – Общероссийский классификатор муниципальных образований, пришедший на смену ОКАТО с 2014 года, созданный для упрощения обработки данных по муниципальным образованиям. ОКТМО указывается во всех налоговых документах, налоговых платежах, формах отчетности. В документах, где его необходимо указывать, для этого предназначено специальное поле. И в работе с программой 1С, чтобы формы документов и отчетности корректно заполнялись и все реквизиты были на месте, в том числе и ОКТМО, их надо предварительно занести. Рассмотрим, где организация задает ОКТМО и как отражается это значение в отчетах и документах, на примере программы «1С:Бухгалтерия 3.0».
Заполнить ОКТМО в 1С 8.3
Реквизит ОКТМО заполняется пользователем вместе с остальными данными в карточке организации. Перейдем в раздел меню «Главное» - «Организации».
Рис.1 Перейдем в раздел меню «Главное» - «Организации»
Рис.2 Регистрационные данные в налоговой инспекции
Рис.3 Регистрационные данные в налоговой инспекции
ОКТМО в документах и отчетах в 1С
При заполнении документов или формировании отчетов ОКТМО заполняется автоматически.
Рассмотрим, платежное поручение («Банк и касса» - «Платежные поручения»). При выборе вида операции «Уплата налога» и выборе в качестве получателя МРИ ФНС, поля для налоговых платежей заполняются автоматически. В том числе мы видим и наш ОКТМО, в строке в виде гиперссылки, вместе с КБК платежа и другими реквизитами.
Рис.4 ОКТМО в документах и отчетах
При выводе на печать формы «Платежного поручения» мы видим заполненный ОКТМО в поле реквизитов «Получатель».
Рис.5 ОКТМО в платежном поручении
Откроем регламентированные отчеты - «Отчеты» - «1С - Отчетность» - «Регламентированные».
Рис.6 Откроем регламентированные отчеты
Выберем любой отчет (в нашем примере это 6-НДФЛ) и увидим, что там при заполнении проставляются все реквизиты, в том числе мы видим и ОКТМО.
Рис.7 ОКТМО в 6-НДФЛ
Заполнение ОКТМО для пользователей 1С:Зарплата и управление персоналом 3.1
Немного другой интерфейс у пользователей программы ЗУП. Зайдем в карточку своей организации: меню программы «Настройка» - «Организации». Открыв данные нашего предприятия в нижней части окна, переходим по гиперссылке «Изменить данные регистрации».
Рис.8 Гиперссылка «Изменить данные регистрации»
Рис.9 Поле «ОКТМО налогового органа»
Нажав гиперссылку «История изменения регистрации», можно посмотреть и отредактировать историю изменения этого реквизита.
Рис.10 Гиперссылка «История изменения регистрации»
Для пользователей других конфигураций 1С, ОКТМО заполняется аналогично в сведениях об организации. Таким образом, один раз заполнив данные регистрации в налоговом органе, эти значения будут автоматически подставляться при заполнении форм документов или отчетов.
Одним из обязательных реквизитов платежного поручения является ОКТМО (код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований).
В платежных поручениях этот реквизит в настоящее время заполнять обязательно, особенно это касается уплаты налогов. Раньше вместо кода ОКТМО в 1С использовался ОКАТО. Замена одного реквизита другим связана с необходимостью более точного статистического анализа.
ОКТМО в платежных поручениях
В печатной форме платежного поручения 1С ОКТМО располагается в разделе «Получатель», поле 105 (рис.1).
Где в 1С найти код ОКТМО?
Если необходимо изменить значение ОКТМО в 1С, нужно перейти в справочник организаций. Это можно сделать непосредственно из документа «Платежное поручение» (рис.2).
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:
В карточке организации есть раздел «Налоговая инспекция». В нем находятся все обязательные реквизиты ИФНС, в том числе ОКТМО (рис.3).
История изменений ОКТМО сохраняется. Ее можно посмотреть по одноименной кнопке (рис.4)
ОКТМО в налоговой декларации по НДС
Кроме платежных поручений, ОКТМО указывается в регламентированных отчетах. Например, в разделе 1 налоговой декларации по НДС (рис.5).
Таким образом, ОКТМО в 1С достаточно заполнить один раз, и его значение будет автоматически подставляться в нужных документах и отчетах. Если в декларации по НДС в 1С не заполняется ОКТМО, нужно проверить правильность заполнения в указанном выше справочнике «Организации».
Читайте также: