Как в 1с перенести остатки с одного банка на другой
Иногда возникают ситуации, когда необходимо перевести собственные денежные средства с одного расчетного счета организации на другой. В этой статье мы рассмотрим, как правильно отразить такие операции в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0, на какие настройки учетной политики нужно обратить внимание, и в каких случаях необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути».
В нашем примере организация ООО «Конфетпром» переводит собственные денежные средства в сумме 20000 рублей с одного своего расчетного счета на другой.
Сначала хочется сказать несколько слов о настройках учетной политики. В настоящее время в программе есть возможность выбрать вариант учета перемещения денежных средств: с использованием счета 57 «Переводы в пути» или без использования данного счета. Если, как правило, между вашими счетами денежные средства переводятся в течение одного дня, то в настройках учетной политики можно указать, что счет 57 не используется. Если же переводы обычно осуществляются два дня и более, то необходимо формировать проводки с использованием данного счета.
Рассмотрим сначала первый вариант, когда денежные средства перечисляются день в день. Переходим в форму настройки учетной политики, для этого открываем вкладку «Главное», «Настройки», «Учетная политика».
Снимаем флажок «Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств.
Проводки по перемещению денежных средств формируются документом «Списание с расчетного счета». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банковские выписки», по кнопке «Списание» создаем документ и заполняем следующие поля:
- вид операции «Перевод на другой счет»
- дату
- сумму денежного перевода
- счет получателя, на который переводятся денежные средства
- счет дебета 51 заполнится автоматически
- статью движения денежных средств «Переводы между банковскими счетами»
- назначение платежа
- банковский счет, с которого будут списаны денежные средства
Проводим документ и смотрим проводки
Для проверки сформируем ОСВ по счету 51 и посмотрим перемещение денежных средств. Открываем вкладку «Отчеты», «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» и выбираем период
Теперь рассмотрим второй вариант, когда перевод денежных средств занимает более одного дня, в этом случае мы будем использовать счет 57. Открываем настройки учетной политики и теперь устанавливаем флажок в поле «Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств.
Так же, как и в первом случае, используем документ «Списание с расчетного счета», который заполняется аналогичным образом. Отличие заключается лишь в том, что в данном случае нет необходимости выбирать счет дебета (будет использован счет 57), поэтому данного поля нет на форме.
Проводим и смотрим проводки
После того, как деньги переведены, нужно зачислить их на расчетный счет. Для этого создадим документ «Поступление на расчетный счет». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки» и по кнопке «Поступление» создаем новый документ и заполняем пустые поля:
- вид операции «Перевод с другого счета»
- дату, когда были зачислены денежные средства
- сумму
- счет плательщика – счет, с которого были перечислены денежные средства
- банковский счет - счет, на который поступили денежные средства
- статью движения денежных средств «Переводы между банковскими счетами»
- назначение платежа
Проводим документ и смотрим проводки
Сформируем оборотно-сальдовые ведомости и посмотрим перемещение денежных средств. Открываем вкладку «Отчеты», «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», выбираем период, счет 57.01 и нажимаем кнопку «Сформировать»
Теперь сформируем ОСВ по счету 51
По данным отчетам видно, что денежные средства были списаны с одного счета 4 сентября, а на другой поступили только на следующий день - 5 сентября. Обороты по дебету и кредиту 57 счета совпадают, сальдо на конец периода отсутствует, т.к. перемещение денежных средств в данный момент завершено.
На практике могут возникать ситуации, когда необходимо перенести остатки с одного счета на другой или с одной аналитики счета (КПС, субконто) на другую. Очень часто подобные задачи решаются вводом вручную проводок через документ «Операция (бухгалтерская)». Если таких проводок много, то это занимает значительное время, в процессе ввода могут возникать ошибки. Обработка «Помощник переноса остатков между счетами» может решить подобные задачи, не затрачивая значительное время бухгалтера.
Обработка «Помощник переноса остатков между счетами» предназначена для переноса остатков по счету на определенную дату на другой счет или другую аналитику. Помощник можно использовать для переноса остатков как по балансовым, так и по забалансовым счетам.
Обработка входит в типовые конфигурации «Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0» и «Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0», т.е. ее может использовать любой пользователь соответствующей конфигурации, обладающий правами:
«Право бухгалтера» или «Полные права» (для БГУ 1.0)
«Редактирование бухгалтерских записей» или «Полные права» (для БГУ 2.0)
Примеры ситуаций, где можно использовать обработку «Помощник переноса остатков между счетами»:
Перенос остатков по счетам расчетов с контрагентами в рамках одного счета с одной аналитики на другую (например, перенос остатков со старого договора на новый, корректировка пересортицы по аналитике)
Перенос со счета на счет (например, со счета 302.хх на 206.хх)
Перенос остатков с устаревших счетов на актуальные (если не предусмотрено специального документа для переноса по этим счетам)
Обработку «Помощник переноса остатков между счетами» нужно использовать для операций, для которых проводки заносятся через документ «Операция (бухгалтерская)», т.к. типового документа для такой операции в конфигурации не предусмотрено.
Обработку «Помощник переноса остатков между счетами» нельзя использовать для переноса остатков по счетам ОС, НМА, НПА!
Результатом работы обработки является документ «Операция (бухгалтерская)», автоматически заполненный необходимыми проводками по переносу. Этот документ в дальнейшем можно редактировать или удалить. Таким образом, даже в случае некорректного применения обработки (не к тем счетам, или ошибка в настройках), действие обработки всегда можно отменить.
В БГУ 1.0 обработку «Помощник переноса остатков между счетами» можно открыть через меню:
В БГУ 2.0 обработку можно открыть через меню:
Внешний вид обработки в БГУ 1.0:
Внешний вид обработки в БГУ 2.0:
Рассмотрим порядок применения обработки «Помощник переноса остатков между счетами» на практических примерах.
Пример 1 (для БГУ 1.0). Пересортица по контрагентам
Начальные условия: у организации на конец 2021 года по счету 302.11 образовалась пересортица по контрагентам по причине того, что начисление происходило на контрагента «Все сотрудники (для отражения з/пл в учете)», а оплата – на контрагента «Сбербанк России».
Если баланс еще не сдан, то нужно исправлять контрагента в первичных документах, т.к. переброс с одного контрагента на другого проводкой повлечет увеличение оборотов по счету, что может привести к искажению данных в формах бухгалтерской отчетности.
Если баланс уже сдан, то для корректировки пересортицы по контрагентам можно воспользоваться обработкой «Помощник переноса остатков между счетами».
Для устранения пересортицы по счету 302.11 необходимо перенести остатки с контрагента «Сбербанк России» на контрагента «Все сотрудники (для отражения з/пл в учете)».
Для решения поставленной задачи в обработке необходимо установить значения полей:
Дата (обязательное) – в нашем случае это 31.12.2021, т.к. мы хотим, чтобы корректировка произошла на начало текущего 2022 года
Счет [Источник остатков] (обязательное) – 302.11
Контрагент [Источник остатков] (необязательное) – «Сбербанк России»
Счет [Приемник остатков] (обязательное) – 302.11
Контрагент [Приемник остатков] (необязательное) – «Все сотрудники (для отражения з/пл в учете)»
Поля КФО, КПС (являются необязательными) оставляем пустыми, т.к. в данном случае нам не нужен дополнительный отбор по КФО и КПС.
После этого нажимаем «Заполнить остатки» в командной панели табличной части слева. Проверяем, что в табличную часть попали все необходимые остатки и нажимаем «Перенести остатки» в правом нижнем углу формы обработки.
Появится окно о завершении работы обработки:
В Журнале документов «Документы Операция (бухгалтерская)» появится документ по переносу от даты, которую мы указывали в обработке «Перенос остатков между счетами»:
Вот так изменится ОСВ по счету 302.11 после выполнения обработки:
Пример 2 (для БГУ 2.0). Перенос между договорами
Начальные условия: у организации на конец 2021 года по счету 205.31, КФО 2 и КПС 07060000000000130 по контрагенту «Департамент труда и занятости населения г.Москвы» образовалась пересортица по договорам по причине того, что начисление происходило на старые договоры (ошибка бухгалтера), а оплата – на новый.
Если баланс еще не сдан, то нужно исправлять договор в первичных документах, т.к. переброс с одного договора на другой проводкой повлечет увеличение оборотов по счету, что может привести к искажению данных в формах бухгалтерской отчетности.
Если баланс уже сдан, то для переноса остатков между договорами можно воспользоваться обработкой «Помощник переноса остатков между счетами».
Для устранения пересортицы по договорам по счету 205.31 необходимо перенести остатки с договоров, отличных от «Договор от 13.01.2021 № 120», на договор «Договор от 13.01.2021 № 120».
Для решения поставленной задачи в обработке необходимо установить значения полей:
Дата (обязательное) – в нашем случае это 31.12.2021, т.к. мы хотим, чтобы корректировка произошла на начало текущего 2022 года
КФО [Источник остатков] - 2
Счет [Источник остатков] (обязательное) – 205.31
КПС [Источник остатков] (необязательное) - 07060000000000130
Контрагент [Источник остатков] (необязательное) – «Департамент труда и занятости населения г.Москвы»
Счет [Приемник остатков] (обязательное) – 205.31
КПС [Приемник остатков] (необязательное) - 07060000000000130
Контрагент [Приемник остатков] (необязательное) – «Департамент труда и занятости населения г.Москвы»
Договор [Приемник остатков] (необязательное) – «Договор от 13.01.2021 № 120»
После этого нажимаем «Заполнить остатки» в командной панели табличной части слева. Из данных таблицы удаляем строчку по договору «Договор от 13.01.2021 № 120». Нажимаем «Перенести остатки» в правом нижнем углу формы обработки.
По завершении работы обработки откроется документ «Операция (бухгалтерская)» с необходимыми проводками по переносу от даты, которую мы указывали в обработке «Перенос остатков между счетами»:
Вот так изменится ОСВ по счету 302.11 после выполнения обработки:
Статью подготовила Гайбович Ольга, ведущий специалист по внедрению 1С франчайзинговой сети "ИнфоСофт".
Иногда возникают ситуации, когда необходимо перевести собственные денежные средства с одного расчетного счета организации на другой. В этой статье мы рассмотрим, как правильно отразить такие операции в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0, на какие настройки учетной политики нужно обратить внимание, и в каких случаях необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути».
В нашем примере организация ООО «Конфетпром» переводит собственные денежные средства в сумме 20000 рублей с одного своего расчетного счета на другой.
Сначала хочется сказать несколько слов о настройках учетной политики. В настоящее время в программе есть возможность выбрать вариант учета перемещения денежных средств: с использованием счета 57 «Переводы в пути» или без использования данного счета. Если, как правило, между вашими счетами денежные средства переводятся в течение одного дня, то в настройках учетной политики можно указать, что счет 57 не используется. Если же переводы обычно осуществляются два дня и более, то необходимо формировать проводки с использованием данного счета.
Рассмотрим сначала первый вариант, когда денежные средства перечисляются день в день. Переходим в форму настройки учетной политики, для этого открываем вкладку «Главное», «Настройки», «Учетная политика».
Снимаем флажок «Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств.
Проводки по перемещению денежных средств формируются документом «Списание с расчетного счета». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банковские выписки», по кнопке «Списание» создаем документ и заполняем следующие поля:
- вид операции «Перевод на другой счет»
- дату
- сумму денежного перевода
- счет получателя, на который переводятся денежные средства
- счет дебета 51 заполнится автоматически
- статью движения денежных средств «Переводы между банковскими счетами»
- назначение платежа
- банковский счет, с которого будут списаны денежные средства
Проводим документ и смотрим проводки
Для проверки сформируем ОСВ по счету 51 и посмотрим перемещение денежных средств. Открываем вкладку «Отчеты», «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» и выбираем период
Теперь рассмотрим второй вариант, когда перевод денежных средств занимает более одного дня, в этом случае мы будем использовать счет 57. Открываем настройки учетной политики и теперь устанавливаем флажок в поле «Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств.
Так же, как и в первом случае, используем документ «Списание с расчетного счета», который заполняется аналогичным образом. Отличие заключается лишь в том, что в данном случае нет необходимости выбирать счет дебета (будет использован счет 57), поэтому данного поля нет на форме.
Проводим и смотрим проводки
После того, как деньги переведены, нужно зачислить их на расчетный счет. Для этого создадим документ «Поступление на расчетный счет». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки» и по кнопке «Поступление» создаем новый документ и заполняем пустые поля:
- вид операции «Перевод с другого счета»
- дату, когда были зачислены денежные средства
- сумму
- счет плательщика – счет, с которого были перечислены денежные средства
- банковский счет - счет, на который поступили денежные средства
- статью движения денежных средств «Переводы между банковскими счетами»
- назначение платежа
Проводим документ и смотрим проводки
Сформируем оборотно-сальдовые ведомости и посмотрим перемещение денежных средств. Открываем вкладку «Отчеты», «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», выбираем период, счет 57.01 и нажимаем кнопку «Сформировать»
Теперь сформируем ОСВ по счету 51
По данным отчетам видно, что денежные средства были списаны с одного счета 4 сентября, а на другой поступили только на следующий день - 5 сентября. Обороты по дебету и кредиту 57 счета совпадают, сальдо на конец периода отсутствует, т.к. перемещение денежных средств в данный момент завершено.
Уверена, что каждый бухгалтер в своей практике сталкивался с необходимостью переноса остатков между счетами. Особенно это актуально для государственных учреждений с начала 2017 года в связи с переходом на новые классификационные признаки счетов (КПС). Примером также может являться обнаруженное несоответствие по КПС после закрытия периода. Исправлять обороты в закрытом периоде нельзя, но и хранить остатки на неверном КПС также нельзя.
Поэтому в данной статье хочу рассказать об очень удобном инструменте в программе 1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8, редакция 2.0. – обработке «Помощник переноса остатков между счетами». В целом – это очень универсальный механизм, который позволяет переносить остатки по счетам, КПС, КФО, КЭК и изменять субконто счетов.
Найти его можно:
Открывается следующая форма:
Форма разделена надве части: левая – откуда переносим, правая – куда переносим. В левой части необходимо выбрать счет (это обязательное для заполнения поле). Также здесь заполняются те поля, которые позволят однозначно определить переносимые остатки.
В правой части заполняются те поля, которые нужно изменить. Остальные поля (которые не будут заполнены) – останутся неизмененными.
Рассмотрим практический пример использования данной обработки. Для этого проанализируем остатки по счетам учета и определимся, какие из данных нужно изменить. Воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость».
Найти его можно:
Для этого отчета установим следующие настройки:
Сформируем отчет и проанализируем ситуацию:
По этой оборотно-сальдовой ведомости видно, что на счете 101 «Основные средства», код финансового обеспечения (КФО) «2» основные средства хранятся на двух различных КПС:
Перенесем остатки с одного КПС на другой.
Для этого откроем обработку ««Помощник переноса остатков между счетами», в ней необходимо заполнить счет (помним, что это обязательное поле для заполнения):
После заполнения счета форма преобразуется, безликие субконто изменяются, появляются субконто, которые принадлежат именно выбранному счету. Напомню, что субконто – это дополнительная аналитика, некий разрез учета, который позволяет вести уточненные данные по счетам. К примеру, на счете 101 «Основные средства» введены субконто – «Основные средства» и «Центры материальной ответственности», которые позволяют видеть остатки на этом счете в разрезе единиц основных средств и центров материальной ответственности, на которых они хранятся. Поэтому всегда сумму остатков можно расшифровать по отдельно взятым номенклатурным позициям основных средств и ЦМО, а значит и материально-ответственным лицам.
Помним, что реквизит «Счет» - это единственное обязательное поле для заполнения. Для того, чтобы уже сейчас заполнить табличное поле остатками, нужно воспользоваться специальной кнопкой:
После заполнения форма выглядит следующим образом:
На этом этапе уже можно перенести остатки на другой счет. Но так как нам интересны остатки именно по определенным КФО и КПС, то нужно однозначно определить их, заполним и эти поля:
Воспользуемся снова кнопкой «Заполнить остатки» и увидим нужные остатки:
После того, как необходимые остатки заполнены, вводим информацию в правую часть формы. В первую очередь нужнозаполнить счет-приемник. А также, так как интересна смена КПС у отобранных остатков, заполняется и это поле. Если есть необходимость сменить какие-либо другие реквизиты, то необходимо их заполнить. Если нужно, чтобы не изменялись – оставить поля пустыми:
После того, как необходимые реквизиты заполнены – перенесем остатки:
После нажатия кнопки «Перенести остатки» запускается процесс формирования необходимых проводок. Эта обработка создает документ «Операция (бухгалтерская)» с нужными проводками. Также вторая редакция БГУ после завершения процесса переноса открывает данный документ:
Поверяем проводки, по дебету тут выступает нужный нам КПС, та аналитика, которая не была заполнена, остается без изменений. В комментарии указаны данные формирования операции. Документ уже проведен, все данные отражены в учете.
Для проверки снова воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость» с теми же настройками:
Как видно из отчета – все остатки по выбранным нами КФО и КПС перенесены.
Хотелось бы еще дать пояснения по двум реквизитам этой обработки:
Рассмотрим, как с помощью программы «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 2.0) можно отразить в компьютерном учете перемещение собственных денежных средств организации.
- Взнос наличными в банк.
- Инкассация.
- Получение наличных из банка.
- Перевод средств на другой счет организации.
Взнос наличными в банк
Пример: Из кассы организации «Конфетпром»на расчетный банковский счет этой организации 28.08.2012 были внесены наличные денежные средства в сумме 10000 руб.
Для отражения этой операции необходимо создать документ «Расходный кассовый ордер» (меню или вкладка «Касса») с видом операции «Взнос наличными в банк». При проведении документ формирует проводку Дт 51 Кт 50.
Движения по расчетному счету отражаются в журнале «Банковские выписки». Однако,если мы откроем этот журнал (меню или вкладка «Банк») и укажем дату 28.08.2012, то увидим, что операции за этот день в нем отсутствуют. Тем не менее, в нижней части журнала отображается сумма поступления 10000 руб. Чтобы увидеть документ, которым был оформленвзнос наличными в банк, необходимо нажать ссылку «В том числе перемещения». В списке перемещений отображается расходный кассовый ордер:
Инкассация
Если мы хотим, чтобы взнос наличных денег в банк был проведен через счет 57 «Переводы в пути» и отражен программе с помощью банковской выписки, нужно оформить операцию инкассации.
Пример: Из кассы организации «Конфетпром»28.08.2012 кассиру были выданы наличные денежные средства в сумме 20000 руб. с целью внесения их в банк на расчетный счет организации. Из банка получена выписка, подтверждающая поступление этой суммы на расчетный счет.
Сначала необходимо создать «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Инкассация». При проведении документ сформирует проводку Дт 57.01 Кт 50.
Теперь, чтобы отразить поступление денег на расчетный счет организации, необходимо создать банковскую выписку «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Инкассация». Можно создать ее вручную (меню или вкладка «Банк») или на основании ранее введенного «Расходного кассового ордера». При проведении «Поступление на расчетный счет» сформирует проводку Дт 51 Кт 57.01.
Откроем журнал банковских выписок. В журнале появился документ поступления на расчетный счет с видом «Инкассация». Укажем дату 28.08.2012. В нижней части журнала отображается общая сумма поступления за этот день, а также сумма перемещений (в нашем случае это взнос наличными в банк, который описан в предыдущем пункте):
Сформируем отчет «Карточка счета» по счету 57.01 (меню: «Отчеты»). Отражены операции инкассации: выдача денег из кассы и поступление на расчетный счет:
Сформируем отчет «Анализ счета» по счету 51 «Расчетные счета». Видна корреспонденция этого счета со счетами 50 и 57:
Получение наличных из банка
Получение наличных денежных средств из банка отражается документом «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Получение наличных в банке».
Пример:Отразим получение с расчетного счета организации «Конфетпром» в кассу этой организации денежных средств в сумме 5000 руб. 29.08.2012.
«Приходный кассовый ордер» формирует проводку Дт 51 Кт 50.
В журнале «Банковские выписки» операция получения наличных из банка отражена как перемещение:
Перевод средств на другой собственный счет организации
Пример:Организация «Конфетпром» 30.08.2012 перевела денежные средства в сумме 100000 руб. с основного расчетного счета в банке АКБ «АВТ-банк» на другой собственный счет в банке АКБ «Торбанк».
Необходимо создать банковскую выписку «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перевод на другой счет организации». В поле «Счет получателя» нужно выбрать банковский счет нашей организации, на который переводятся средства. При этом должен быть заполнен реквизит «Счет дебета» - счет учета денежных средств получателя. По умолчанию указан счет 51.
При проведении документ формирует проводкуДт 51 Кт 51, с разными субконто «Банковские счета»:
Посмотрим, как эта операция отображается в журнале «Банковские выписки». Откроем журнал и укажем в поле быстрого отбора дату 30.08.2012, организацию «Конфетпром» и ее основной банковский счет, с которого были переведены средства. Отражено списание с расчетного счета:
Теперь зададим отбор по расчетному счету в АКБ «Торбанк», на который были переведены средства. В самом журнале документ не виден, но в нижней части журнала поступление денежных средств на счет отражено как перемещение. По ссылке «В том числе перемещения» открывается список документов-перемещений, в нем присутствует «Списание с расчетного счета»:
Читайте также: