Как убрать зарплату из расходов в 1с
Всем доброго дня.
Мне надо увеличить базу по налогу на прибыль (и так бывает):D
Решила в налоговом учёте не принимать расходы на з/п и налоги с з/п за октябрь, ноябрь и декабрь 2009 года, всё равно реализации небыло.
Дело в том, что для осушествления данного решения, в начислении з/п за месяц на закладке "сведения о начислении", в статьях затрат я ввела новую аналитику "заработная плата" и вид расходов "не принимаемые для целей налогообложения".
Теперь документ "расходы на оплату труда" заполняется с "видом расхода" - непринимаемые, но при этом в НУ все суммы кидает на Н07.04.1 (как косвенные расходы).
А вот документ "начисление налогов" формирует всё как надо: "вид расхода" - непринимаемые" и в НУ не сажает в расход.
Что я делаю не так? Мне надо з/п и налоги сделать непринимаемые.
Звонила програмисту, он велел только завести новую аналитику в статьях затрат, что я сделала. Подскажите специалисты, очень надо, спасибо.
на Н07.04.1 прога кидает, попробуйте автоматом заполнить декларацию - и вы их там не увидите. У меня помню что-то похожее было, на Н я их видела, но в декларацию эти расходы не попадали.
Возможно, а с чем я суммы буду сравнивать, у меня в оборотке тогда будут не те сумму что в декларации так?
их что ни как нельзя выделить, чтоб я их видела?
Люди кто заполнял новую форму декларации по Прибыли годовую? помогите плиз:
у меня в строке 104 вылезают излишки выявленные при инвентаризации, аж на 3,5 лимона:eek:
Начиная с отчетности за 2009 год в приложении № 1 к листу 02 больше не нужно отражать, суммы, не учитываемые при определении налоговой базы. Но придется указать отдельно излишки материально-производственных запасов и прочего имущества (строка 104), а также восстановленную амортизационную премию (строка 105)
нет у меня этих излишков в базе, а в оборотке по Н08 только проценты учтены и сумму я эту нигде не могу найти, какие ваши мнения, что это? как этот косяк убрать?
а что в расшифровке не не написано откуда берутся данные на заполнение строки?
с обороткой по Н07.04.1 получилось?
С обороткой получилось, большое человеческое спасибо :)
а в расшифровке показывает по счету Н08 только причисленные проценты, хоть руками сумму убирай, прям ерунда какая то:confused:
Убрала я прям руками в декларации в строке 104 эти не понятно откуда взявшиеся излишки "выявленные при инввнтаризации", и всё декларация посчитала верно, с моии расчётами сошлось :) так и оставить? как думаете?
а чего тут думать. :) конечно оставлять, если с Вашими расчетами все сходится. наверняка какой-нибудь косяк 1С. У меня еще обновления по НП нет, так что не могу сказать ничего про проценты.
Я вот думаю, что прога откуда то эти цифры взяла, поэтому может в самой базе надо какой то регламентный документ провести на конец года, ну типа инвентаризации, его делают, он проводок никаких не даёт, может ещё какой документ надо, ну или это косяк 1С, ибо в расшифровке этой строки нет такой суммы:D
Я вам не советую зарплатные расходы учитывать как неуменьшающие налог на прибыль. Во первых это не правильно, во вторых это будет нести за собой разнородные показатели в отчетности для ИФНС, что вылезет при анализе форм отчетности, что может повлечь за собой лишние вопросы с их стороны.
Самый лучший способ отнести такие расходы (или может другие расходы какие найдете) на 97 счет, потом спишите, когда возможность появится.
и возвращаемся к тому, что 97 счет это помойка.
Ну что поделаешь, это на любителя :)
Я вам не советую зарплатные расходы учитывать как неуменьшающие налог на прибыль. Во первых это не правильно, во вторых это будет нести за собой разнородные показатели в отчетности для ИФНС, что вылезет при анализе форм отчетности, что может повлечь за собой лишние вопросы с их стороны.
Самый лучший способ отнести такие расходы (или может другие расходы какие найдете) на 97 счет, потом спишите, когда возможность появится.
А при анализе каких форм отчётности? какие декларации сравнивают?
Да я понимаю, что зарплатные расходы как непринимаемые брать "не есть гуд", тем более что в учётке прописанно какие расходы прямые какие косвенные, а тут вообще никакие :) может и вправду попробовать на 97.
Просто думается мне, что к 97 счёту, случись какая проверка, будет гораздо больше вопросов у налоговых инспекторов, а тут что они велят переделать и принять в расходы и убыток получат, сомневаюсь.
Ланушка, Ваша налоговая камералку по НДС прохлопала, ей точно не до анализа форм и расхождений в них. ИМХО
мое мнение также заключается в том, что к 97 счету будет больше вопросов при проверке. правда не знаю в свете новой редакции п.1 ст.54 НК может можно будет отбиться.
Ланушка, Ваша налоговая камералку по НДС прохлопала, ей точно не до анализа форм и расхождений в них. ИМХО
Такая ситуация. Мне нужно, чтобы начисленная зарплата не попадала в расходы по налогу на прибыль. Удалила начисления автоматические.. и начислила все сама через бух справку (операции введенные в ручную) Суммы НУ убрала.. перезакрываю все заново, но все равно зп идет в расходы.. . Как убрать ЭТИ НАЧИСЛЕНИЯ ИЗ РАСХОДОВ? ?
1С: Предприятие 8.3 (8.3.4.389)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.33.20)
В 1С 7.7 можно выбрать куда относить рсходы по ЗП и соответствующие начисление в фонды.
Щас под рукой нет - точно не могу сказать какую кнопку нажать. Т. е. там можно сделать так, чтобы зарплата и начисления вешались на счет 91.2 субконто "расходы, не принимаемые для целей налогообложения" (возможно, вид начисление придется от балды придумать, но в нем надо выбрать именно "расходы, не принимаемые для целей налогообложения")
В 1С 8 наверняка аналогично.
Делать бухгалтерскую справку в 1С 8 - не рекомендую (и в 1С 7.7 тоже) . Бухгалтерская справка - это по сути ручные проводки. Бухгалтера, делая ручные проводки, держат в голове именно бухгалтерские проводки, а 1С делает еще кучу проводок - для налогового учета в широком и узком смысле (и вообще для всяких своих внутренних расчетов) . В 1С 7.7 проводки могут делаться только в единственном плане счетов, поэтому кроме счетов бух. учета уда включили кучу вспомогателных счетов с названиями типа ЗПР, ЗКН (язык сломаешь) - там все эти вспомогательные проводки делаются, посмотреть все проводки можно в одной куче.
В 1С 8 - там более могучая платформа - там может быть боле одного плана счетов и еще регистры. Поэтому в рабочей конфигурации есть 2 плана счетов - для бухгалтерского учета и для налогового учета (в узком смысле - для расчета налога на прибыль) , а все остальные движения (для расчета взносов, НДФЛа, НДСа и вообще чего угодно) - делаются в регистрах. Регистров там - десятки.
Это я к чему пишу - если ты делаешь ручные проводки - то для того, чтобы все нормально считалось, надо сделать проводки на только по счетам бух. учета, но и по счетам налогового учета и по всем
соответствующим регистрам. А какие там регистры должны быть задействованы и какая логика их работы - хрен проссышь. А не сделаешь - потом будешь удивляться, откуда какие косяки вылезают. Я, работая программистом 1С 7.7 (это было давно и недолго) , задолбался разбираться с вопросами "ой, а чего она так считает" - а она так считает потому, например, что год назад кое-кто нарисовал НДС ручными проводками.
в 1С надо работать документами - это правило написано кровью (шутка) .
Короче, поковыряйся внастройках документа, начисляющего зарплату, и сделай так, чтоб зарплата и взносы относились на счет 91.2 субконто "расходы, не принимаемые для целей налогообложения".
Но по бух. учету это все равно будут расходы.
Зарплату из расходов не убрать, если она не начислена на объекты, находящиеся в незавершенном производстве.
Сергей Искусственный Интеллект (139636) НЕЛЬЗЯ! Будете работать до первой проверки!! ! А убытки - ничего страшного. Нужно их просто ОБОСНОВАТЬ!
З/плату из расходов убирать не нужно, если вы ее начисляете, то обязаны взять в расходы и налоги то же, посмотрите что можно убрать другое - прочие расходы например. Если ни чего убрать нельзя, то пусть будут убытки, страшного ни чего нет. Если налоговая попросит пояснения, то так и напишите за счет чего у вас получились убытки.
Как убрать из Книги Доходов и расходов УСН 15%, оплату и начисление страховых взносы, НДФЛ, так как они оплачивались за счет целевых средств, начиления зарплаты было в ЗУП 3.1, потом выгрузка в Бух. 8.3
Если ЗП начисляется в ЗУП, то порядок следующий в 1С БП у УСН 15%:
- Зарплата и кадры – Настройки зарплаты — установлен переключатель Во внешней программе
- Главное – План счетов — ссылка Настройка плана счетов — Учет расчетов с персоналом — установлен переключатель Сводно по всем работникам
- Банк и касса – Банковские выписки — Списание — вид операции Перечисление зарплаты по ведомостям (аванс)
- Зарплата и кадры – Отражения зарплаты в бухучете (начисление загружено из ЗУП или создано и заполнено по данным ЗУП)
- Банк и касса – Банковские выписки — Списание — вид операции Перечисление зарплаты по ведомостям (ЗП)
- Банк и касса – Банковские выписки — Списание — вид операции Уплата налога (НДФЛ)
- Операции – Записи книги доходов и расходов УСН — Создать — вкладка Доходы и расходы (аванс)
- Операции – Записи книги доходов и расходов УСН — Создать — вкладка Доходы и расходы (ЗП и НДФЛ) и т.д.
- Отчеты – Книга доходов и расходов УСН — Раздел I. Доходы и расходы (проверка КУДиР)
Соответственно в п. 7 и 8 вносите необходимые данные с учетом оплаты целевыми средствами. По взносам аналогично.
не совсем понятен ответ на мой вопрос, нам нужно, чтобы расходы по зарплате , НДФЛ и страховым не попадали в Книгу доходов и расходов, потому что они не относятся к предпринимательской деятельности и выплачиваются не из дохода, а из целевых поступлений, которые ну никак не должны попадать в книгу
Алгоритм дан выше. Расходы мы отражаем документом Записи книги доходов и расходов УСН и там указываем, что включать в расходы, а что нет.
Если в вашем случае порядок отражения отличается от схемы выше. То сохраните, пожалуйста, скрины по шагам в один файл word, в каком порядке и что выполняете + настройки т.е. по аналогии начиная с п.1.
нам необходимо где то поставить отметку, что дынный расход не надо заносить в книгу доходов и расходов, а сейчас в книгу доходов и расходов попадают расходы не по предпринимательской деятельности, а по целевой, эти начисления не должны вообще попадать в эту книгу доходов и расходов, наш вопрос — где в программе можно поставить по страховым взносам и НДФЛ флажок — НЕ УЧАСТВУЕТ В РАСХОДАХ, ЧТОБЫ ОНИ ВООБЩЕ НЕ ПОПАДАЛИ В ЭТУ КНИГУ, мы НКО, у нас практически нет предпринимательской деятельности, а сейчас целевые расходы попадают в книгу покупок и продаж
у нас программа ПРОФ, операция запись книги доходов и расходов дает возможность убрать запись, заполненную программой автоматически?
Мне нужен ваш алгоритм и настройки. По стандартной схеме выше автоматом КУДиР не формируется — используется Записи книги доходов и расходов УСН. Чтобы вашу конкретную ситуацию прокомментировать, надо понимать, какие у вас настройки в 1С:Бухгалтерия и какая последовательность действий.
Посмотрите, пожалуйста, еще свои настройки по аналогии со скрином. Если разово, то меняете прямо в документе Отражение зарплаты в бухучете.
А если это на постоянной основе, то способ по сотруднику — по организации в целом указываем расходы УСН не принимаются.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Добрый день!
Перешли с 01.01.2021 с ОСНО на УСН доходы минус расходы, сформировала Анализ состояния налогового учета по УСН за 1 квартал 2021 из которого видно, что выплата в январе зарплаты и взносов за декабрь учитывается в книге учета доходов и расходов. Подскажите, пожалуйста, что необходимо сделать, чтобы выплаты в январе декабрьской зп и взносов не попадали в книгу учета доходов и расходов.
Здравствуйте, Любовь.
Как вы делали переход с ОСНО на УСН. Для перехода на УСН необходимо воспользоваться помошником раздел Операции — Изменения режима налогообложения — Помощник по переходу на УСН: Помощник по переходу на УСН В пункте Ввод остатков по УСН будут сформированы документы:
— Расчеты по налогам и взносам;
— Расчеты с персоналом по оплате труда.
В проводках документов на вкладке Расходы при УСН в поле Отражение в НУ будет установлен статус — Не принимаются.
В этом случае выплаченная в январе зарплата за декабрь не будет отражаться в КУДиР.
Можно, используя учные корректировки в движении докумена Выдача наличных/ Списание с расчетного счета внести изменения во вкладках:
— Книга учета доходов и расходов обнулить сумму в поле Расходы;
— Расходы при УСН — в поле Отражение в НУ укажите — Не принимаются.
Добрый день!
Татьяна, спасибо, при переходе использовала помощник по переходу на УСН. Проверила ввод остатков в поле Отражение в НУ указано — Не принимается.
Проблема в том, что в документе отражение зарплаты в бухучете учитывается оплата за декабрь, мне не понятно, как это скорректировать. Во вложении отражение
Здравствуйте, Любовь.
Правильно понимаю, что вы зарплату рассчитываете в ЗУП, а потом выгружаете в БП? Как выгружаются данные сводно или по сотрудникам? В документе Отражение зарплаты в бухучете на вкладке:
— Книга учета доходов и расходов (Раздел I) в поле — Расходы — обнулите сумму;
— Расходы при УСН — в поле Отражение в НУ укажите — Не принимаются.
Смотрите скрин в предыдущем комментарии.
Добрый день!
Татьяна, да, все верно рассчитываем в ЗУП и переносим в БП по сотрудникам? Исправление внесла в документы оплаты по вашему совету. В отражении осталась переплата по взносам, которая перенеслась, с вводом остатков. Не совсем понимаю как ее убрать.
Здравствуйте, Любовь.
Вы пишите: «В отражении осталась переплата по взносам, которая перенеслась, с вводом остатков.» Приведите скрин.
Татьяна,
После синхронизации и проведения в документе Отражение зарплаты в бухучете зачлись суммы взносов по вводу остатков.
Здравствуйте, Любовь.
Как вы водили остатков вводили? Приведите скрин.
Посмотрите материал по теме: Ввод остатков по взаиморасчетам с работниками .
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течении трех дней. После этого обращение будет закрыто.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Бух-я 3.0.90.45. В книге доходов и расходов неверно отражаются расходы заработной платы по датам. Подскажите, пожалуйста в каком порядке должны приниматься расходы по заработной плате. У нас зарплата ведется во внешней программе и сбрасывается в бух-ю, также выгружаются ведомости на выплату, которые подтягиваются к документам \»Списание с расчетного счета\». Расходы должны приниматься после начисления и выплаты, но почему-то не получается, по каким регистрам нужно смотреть? Спасибо
Добрый вечер, Татьяна,
вы все правильно пишите: принятие в расходы происходит после начисления зарплаты и ее выплаты. Но есть нюансы. Я думаю, что учет расчетов с персоналом в настройках Параметров учета у вас настроен «сводно по всем работникам», а не «по каждому работнику».
Проверьте.
На самом деле, это давняя история: ситуация наблюдалась и раньше при обмене ЗУП 2.5 с Бухгалтерией 2.0. Но разработчики НЕ считают это ошибкой. Вот как они объясняют эту ситуацию.
Обязательным условием попадания суммы в КУДиР является “начисление и выплата”. Для этого программа должна точно знать, что зарплата начислена, например, Петрову и должна точно знать, что она ему же и выплачена. Именно Петрову.
То есть в документе оплаты должен быть указан вид оплаты “Выплата заработной платы” и обязательно должна быть указана ведомость, в которой должен быть Петров и сумма выплаты.
Если Вы, например, выплатите ему только половину, то, следовательно, и в КУДиР попадёт только половина. Поэтому если вы указали настройку «сводно», а не «по каждому работнику», то, получается, что программе просто не хватает аналитики.
Посмотрите, ведь по 70 счету при проведении документа «Отражения зарплаты в бухучете» НЕТ субконто по кому из сотрудников проходит сумма. Вот и результат.
—
Рекомендации здесь только такие: делайте настройку ПО КАЖДОМУ СОТРУДНИКУ или вносите расходы в КУДиР вручную специальным документом Запись в КУДИР УСН: раздел Операции — УСН — Записи книги доходов и расходов УСН.
Добрый вечер, Татьяна,
тогда у вас другая беда. 🙁
У нас в Рубрикаторе по Бухгалтерии есть специальная статья по настройкам Универсального отчета для проверки принятия в КУДиР расходов на оплату труда:
Там объяснен алгоритм поиска ошибки и дана настройка для их отслеживания. У вас, к сожалению, нет доступа к Рубрикатору Бухгалтерии, поэтому я просто вкратце объясню ситуацию, что у вас происходит.
Для принятия в расходы зарплата и налоги должны быть:
— начислены
— выплачены
Но не обязательно выплата должна быть последней. Когда вы будете проводить начисление зарплаты, программа автоматически увидит, что строчка расхода в регистре уже есть, приход, что оформится начислением зп, сформирует последнее условие для принятия расходов в КУДиР и это полностью закроет проверку выполнения двух указанных выше условий принятия расходов на оплату труда и сформирует проводку в КУДиР.
Но в ситуации, когда выплаты проходят ранее начислений плохо то, что могут засчитываться при выплате, произведенной ранее, другие, сделанные ранее, начисления: отпуска, больничные, прочие — то, что начислено, но не выплачено, вот их их программа и состыкует с той выплатой, которую проводит бухгалтер.
Учет при этом, несомненно, «покривеет». И разобраться тут можно только по статусам регистра Расходы при УСН в Универсальном отчете, выводя в отборы нужную аналитику:
— вид расхода
— элемент расхода
— регистратор
Я бы рекомендовала вам все-таки придерживаться последовательных правил при оформлении документов: сначало начисление, потом выплата. Или вам постоянно придется распроводить документы начисления и выплат и проводить их в правильной последовательности. И это все равно не будет гарантировать правильный результат, потому что найти исходную точку, с которой все поехало, довольно сложно — это может быть даже не этот год.
Поэтому если выплачиваете ранее начисления, может быть, вам не проводить выплату, пока не сделаете и проведете начисление? Или отменить проведение выплаты до тех пор, пока не будет оформлен документ начисления к нему. Иначе вы собьетесь — документов наверняка много.
Какие регистры смотреть я вам указала: регистр Расходы при УСН, по нему в Рубрикаторе Бухгалтерии отдельная статья:
Там объясняется взаимосвязь регистра Расходы при УСН и регистра КУДиР и условия (статусы) при которых делается запись в КУДиР при соблюдении всех условий в регистре Расходы при УСН.
Так же напоминаю, что у вас есть возможность корректировать учет КУДиР специальным документом: раздел Операции — Записи книги доходов и расходов УСН.
Добрый вечер, Ирина. Большое спасибо вам за подробный ответ. Нужно ежемесячно проверять «Универсальн. отчет» по регистру. У нас при выплате действительно подтягиваются документы-начисления за 2015г- 2019г. Мне не совсем понятно, как можно откорректировть- закрыть эти «старые» записи, чтобы они не тянулив текущий год. Можно ли при этом использовать документ «Записи книги доходов и расходов УСН», или нужно возвращаться в прошлые года и там восстанавливать? может существует документ типа «корректировка записей регистров»? Спасибо вам огромное
Доброй ночи, Татьяна,
использовать документ Записи книги доходов и расходов УСН можно, но только в случаях, если вы уверены, что какие-то данные сами не встанут в учет. Это например, поможет в случае ручных операций, которые могли вводить в базу. Ручные операции делают проводки только в бухрегистре, а в регистре Расходы УСН и КУДиР — нет.
В других случаях это может временно помочь, но при последующих начислениях и выплатах условия для записи в КУДиР могут сработать и появится дублирующая запись в Книге доходов и расходов УСН.
Вместо помощи это приведет к еще бОльшей неразберихе в учете.
Поэтому, конечно, в первую очередь, разбираться нужно с регистром Расходы при УСН.
На вашем месте я бы отследила все операции, введенные вручную, затрагивающие 70-е счета.
Здесь начало ваших бед.
По ним нужно обязательно попробовать ввести корректировку в Регистр Расходы при УСН.
Документа Корректировки записей регистра в Бухгалтерии нет, но есть возможность для этого использовать ту же Операцию, введенную вручную: создаете документ — кнопка ЕЩЕ — Выбор регистров — регистры накопления — Расходы при УСН.
Ставите флажок выбора слева и у вас появится вкладка для внесения записей в этот регистр.
Читайте также: