Как убрать пр в 1с 8
Материалы газеты «Прогрессивный бухгалтер», февраль 2021 г.
– Что делать, если при начислении заработной платы в «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3, программа выдает ошибку «Требуется доначислить» по определенным сотрудникам?
– Начнем с того, что это не ошибка. Так программа предупреждает: возможно, в последовательности документов раньше допустили нарушение. Например, уже сформировали документ «Начисление заработной платы» и только после него - «Табель». Можно выполнить перерасчет при необходимости, воспользовавшись командой «Доначислить сейчас».
Если фактически никаких перерасчетов быть не должно, уберите их из программы. Для этого зайдите в журнал «Перерасчеты» (Раздел «Зарплата» – блок «Сервис»). И там, в табличной части удалите причитающиеся работникам корректировки (команда «Отменить»). Также можно удалить необходимость перерасчетов одновременно по всем сотрудникам, для этого:
Выделите всех сотрудников, находящихся в табличной части. А именно – нажмите правой кнопкой мыши на любую строку и выберите «Выделить все» или воспользуйтесь сочетанием клавиш «Ctrl+A».
Выберите команду «Отменить» – программа выдаст информационное окно с запросом удаления выбранных объектов, в котором нажмите «Да».
Также сервис пригодится, когда в Начислении заработной платы на закладке «Доначисления, перерасчеты» фигурируют ошибочные сторнирующие записи.
После того, как удалили перерасчеты, желательно перезаполнить документ «Начисление зарплаты и взносов» за текущий месяц.
– Каким образом в программе «1С:Бухгалтерия предприятия 8», ред. 3, можно выплатить вознаграждения по договору подряда?
– До недавнего времени выплата по договору ГПХ была автоматизирована только в зарплатных конфигурациях, но теперь эту возможность реализовали и в «1С:Бухгалтерия 8».
Чтобы включить функционал для учета ГПХ, установите флаг «Договоры подряда» в функциональности программы (раздел «Главное» – «Функциональность» – закладка «Сотрудники»). Далее в разделе «Зарплата и кадры» в блоке «Кадры» появится журнал «Договоры подряда».
Механизм учета договоров ГПХ аналогичен трудовым договорам:
Создайте документ «Договор подряда», в котором пропишите основные условия – сроки, порядок выплаты, суммы.
Начисление сумм по договору ГПХ отражайте в документе «Начисление зарплаты и взносов» ежемесячно или по итогу сотрудничества с физлицом - в зависимости от того, что прописано в договоре ГПХ. Начисленные суммы автоматически попадут на счет 76.10 «Прочие расчеты с физическими лицами».
Выплату вознаграждения проводите ведомостью в кассу или банк с установлением признака «Договор подряда». По итогам формируется документ «Выдача наличных» или «Списание с расчетного счета».
Преимущество данного функционала в том, что достаточно оформить только один документ – договор подряда, после чего программа автоматически будет начислять все суммы, а также отражать данные в регламентированных отчетах. Например, 6–НДФЛ и расчете по страховым взносам.
– Каким образом в программе «1С:Бухгалтерия 8», ред. 3, вывести весь список документов, где используются ручные корректировки?
– Воспользуйтесь журналом регистрации (раздел «Операции» – блок «Бухгалтерский учет»), для настройки которого найдите команду «Настроить список» (изначально перейдите по кнопке «Еще», находящейся в правом верхнем углу).
Во вновь открывшемся окне перейдите на закладку «Отбор» и дважды нажмите на такой элемент отбора, как «Ручная корректировка». Если всё сделали правильно, объект отразится в правой табличной части. Далее в поле «Значение» укажите «Да».
Как все действия выполнили - завершите редактирование. В журнале регистраций появятся все документы, в которых есть ручные корректировки. Дополнительно можно сделать отбор по периоду, за который должны выводиться данные. Анализировать такие документы важно, потому что ручные корректировки могут повлиять на учет всего месяца, квартала или даже года.
– С 1.04.2020 по 31.12.2020 организация имела право на льготный тариф по взносам. Как в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.1, с 01.01.2021 вернуться на основной тариф?
Чтобы при начислении заработной платы программа считала взносы по стандартным ставкам, установите Основной тариф страховых взносов. Для этого перейдите в настройки учетной политики предприятия (раздел «Настройка» – блок «Предприятие» – «Организации» или «Реквизиты организации» – закладка «Учетная политика»), где, воспользовавшись гиперссылкой «История изменения вида тарифов», добавьте новую строку, указав Месяц регистрации Январь 2021 либо иной месяц, с которого начинает действовать тариф. Как только ввели дополнительную строку, сохраните настройки.
Каждое решение фирмы «1С» на платформе «1С:Предприятие 8» обладает широким кругом возможностей. Однако есть универсальные приемы, использовать которые можно в любой конфигурации. Этой статьей мы открываем цикл публикаций, в которых методисты фирмы «1С» будут рассказывать об универсальных возможностях платформы «1С:Предприятие 8». Начнем с одного из самых важных методов повышения эффективности работы — с описания «горячих» клавиш (действия с клавиатуры, как правило, выполняются быстрее, чем аналогичные через меню с использованием мыши). Освоив горячие клавиши, вы упростите выполнение часто повторяемых действий.
- "Горячие" клавиши: глобальные действия
- "Горячие" клавиши: общие действия
- "Горячие" клавиши: управление окнами
- "Горячие" клавиши: управление формами
- "Горячие" клавиши: работа со списком и деревом
- "Горячие" клавиши: поле ввода
- "Горячие" клавиши: поле картинки
- "Горячие" клавиши: редактор табличных документов
- "Горячие" клавиши: редактор текстовых документов
Глобальные действия - это действия, которые вы можете выполнять в любом состоянии программы. При этом не важно, что на данный момент открыто в "1С:Предприятии". Главное, чтобы приложение не было занято выполнением какой-либо задачи.
Глобальные действия - это действия, которые можно вызывать в любом месте запущенной платформы "1С:Предприятие 8". Независимо от того, что именно происходит в запущенной конфигурации, смысл глобальных действий не меняется (например, нажатие Ctrl+N всегда будет вызывать диалог создания нового документа).
"Горячие" клавиши для глобальных действий
Действие
Сочетания клавиш
Как работает программа
Создать новый документ
Открывает окно, в котором будет предложено выбрать тип создаваемого нового документа в различных форматах - например, в текстовом, табличном или HTML
Открыть существующий документ
Открывает стандартное диалоговое окно "Открыть", доступное через меню "Файл/Открыть…"
Активизация поля поиска в командной панели
Устанавливает курсор в это поле
Alt + Enter
Ctrl + E
В зависимости от того, на что установлен курсор, открывает соответствующую палитру свойств этого объекта или элемента. Полезно при работе с таблицами, текстом, HTML и т. п.
Вызвать содержание справки
Вызывает содержание справки
Вызвать индекс справки
Вызывает индекс справки
"Горячие" клавиши: глобальные действия
Глобальные действия - это действия, которые вы можете выполнять в любом состоянии программы. При этом не важно, что на данный момент открыто в "1С:Предприятии". Главное, чтобы приложение не было занято выполнением какой-либо задачи.
Глобальные действия - это действия, которые можно вызывать в любом месте запущенной платформы "1С:Предприятие 8". Независимо от того, что именно происходит в запущенной конфигурации, смысл глобальных действий не меняется (например, нажатие Ctrl+N всегда будет вызывать диалог создания нового документа).
"Горячие" клавиши для глобальных действий
Действие
Сочетания клавиш
Как работает программа
Создать новый документ
Открывает окно, в котором будет предложено выбрать тип создаваемого нового документа в различных форматах - например, в текстовом, табличном или HTML
Открыть существующий документ
Открывает стандартное диалоговое окно "Открыть", доступное через меню "Файл/Открыть…"
Активизация поля поиска в командной панели
Устанавливает курсор в это поле
Alt + Enter
Ctrl + E
В зависимости от того, на что установлен курсор, открывает соответствующую палитру свойств этого объекта или элемента. Полезно при работе с таблицами, текстом, HTML и т. п.
Вызвать содержание справки
Вызывает содержание справки
Вызвать индекс справки
Вызывает индекс справки
"Горячие" клавиши: общие действия
Общие действия - действия, которые имеют один и тот же смысл в различных объектах конфигурации, но поведение платформы "1С:Предприятие 8" меняется в зависимости от того где именно вы используете то или иное общее действие. Например, нажатие на клавишу "Del", помечает на удаление текущий элемент справочника, если вы находитесь в окне списка элементов справочника. Или удаляет содержимое текущей ячейки табличного документа, если вы его редактируете.
"Горячие" клавиши для общих действий
Действие
Сочетания клавиш
Как работает программа
Удаляет элемент под курсором (текущий элемент) или выделенную группу элементов
Позволяет добавить новый элемент
Сохранить активный документ
Сохраняет активный документ
Печать активного документа
Вызывает диалог печати для активного документа
Печать на текущий принтер
Инициирует непосредственную печать активного документа на принтер, назначенный в системе по умолчанию (без открытия диалога печати)
Копировать в буфер обмена
Ctrl + C
Ctrl + Ins
Копирует необходимый элемент или выделенную группу элементов в буфер обмена ОС Windows
Вырезать в буфер обмена
Ctrl + X
Shift + Del
Вырезает необходимый элемент или выделенную группу элементов в буфер обмена ОС Windows. Отличается от копирования тем, что копируемый элемент или группа после попадания в буфер удаляется
Вставить из буфера обмена
Ctrl + V
Shift + Ins
Вставляет в место, отмеченное курсором находящиеся данные из буфера обмена ОС Windows
Добавить к буферу обмена как число
Используется для числовых значений
Добавить к буферу обмена
Используется для числовых значений. Операция сложения с данными в буфере обмена
Вычесть из буфера обмена
Используется для числовых значений. Операция вычитания с данными в буфере обмена
Выделяет все доступные элементы в активном документе
Отменить последнее действие
Ctrl + Z
Alt + BackSpace
Отменяет последнее совершенное действие
Вернуть отмененное действие
Ctrl + Y
Shift + Alt + BackSpace
Позволяет отменить "Ctrl + Z", иными словами - вернуть то, что вы сделали до нажатия отмены последнего совершенного действия
Открывает диалог настройки параметров поиска в активном объекте конфигурации и выполнения этого поиска
Находит следующий элемент, соответствующий указанным в настройках поиска параметрам
Найти следующий выделенный
Находит следующий элемент, соответствующий тому, который вы выделили (например, на котором установлен курсор)
Находит предыдущий элемент, соответствующий указанным в настройках поиска параметрам
Найти предыдущий выделенный
Ctrl + Shift + F3
Находит предыдущий элемент, соответствующий тому, который вы выделили
Открывает диалог поиска и замены значений (там, где это разрешено)
Свернуть (узел дерева, группу табличного документа, группировку модуля)
Используется там, где доступны узлы деревьев, отмеченные значками "+" или "-"
Выделяет все доступные элементы в активном документе
Отменить последнее действие
Ctrl + Z
Alt + BackSpace
Отменяет последнее совершенное действие
Вернуть отмененное действие
Ctrl + Y
Shift + Alt + BackSpace
Позволяет отменить "Ctrl + Z", иными словами - вернуть то, что вы сделали до нажатия отмены последнего совершенного действия
Открывает диалог настройки параметров поиска в активном объекте конфигурации и выполнения этого поиска
Находит следующий элемент, соответствующий указанным в настройках поиска параметрам
Найти следующий выделенный
Находит следующий элемент, соответствующий тому, который вы выделили (например, на котором установлен курсор)
Находит предыдущий элемент, соответствующий указанным в настройках поиска параметрам
Найти предыдущий выделенный
Ctrl + Shift + F3
Находит предыдущий элемент, соответствующий тому, который вы выделили
Открывает диалог поиска и замены значений (там, где это разрешено)
Свернуть (узел дерева, группу табличного документа, группировку модуля)
Используется там, где доступны узлы деревьев, отмеченные значками "+" или "-"
Свернуть (узел дерева, группу табличного документа, группировку модуля) и все подчиненные
Свернуть (все узлы дерева, группы табличного документа, группировки модуля)
Ctrl + Shift + Num + (-)
Развернуть (узел дерева, группу табличного документа, группировку модуля)
Развернуть (узел дерева, группу табличного документа, группировку модуля) и все подчиненные
Развернуть (все узлы дерева, группы табличного документа, группировки модуля)
Ctrl + Shift + Num + (+)
Ctrl + Page Down
Ctrl + Alt + F
Быстрое листание активного документа
Ctrl + Page Up
Ctrl + Alt + B
Используется там, где поддерживается и возможно форматирование текста
Переход к предыдущей web-странице/главе справки
Используется в HTML-документах
Переход к следующей web-странице/главе справки
Прервать исполнение отчета системы компоновки данных
"Горячие" клавиши: управление окнами
В этом разделе объединены общие для всех окон и форм платформы "1С:Предиприятие" "горячие" клавиши.
"Горячие" клавиши для управления окнами
Действие
Сочетания клавиш
Как работает программа
Закрыть активное свободное окно, модальный диалог или приложение
Этой комбинацией можно быстро завершить работу всей конфигурации на платформе "1С:Предприятие", поэтому пользуйтесь ей осторожно
Закрыть активное обычное окно
Закрывает текущее обычное окно
Закрыть активное окно
Закрывает текущее активное окно
Активизировать следующее обычное окно
Ctrl + Tab
Ctrl + F6
Позволяет активизировать следующее окно среди открытых в рамках конфигурации. Нажатие в цикле с удерживанием клавиши Ctrl позволяет листать отрытые окна "вперед"
Активизировать предыдущее обычное окно
Ctrl + Shift + Tab
Ctrl + Shift + F6
Позволяет активизировать предыдущее окно среди открытых в рамках конфигурации. Нажатие в цикле с удерживанием клавиши Ctrl позволяет листать отрытые окна "назад"
Активизировать следующую секцию окна
Активирует следующую секцию текущего окна
Активизировать предыдущую секцию окна
Активирует предыдущую секцию текущего окна
Вызвать системное меню приложения или модального диалога
Позволяет увидеть системное меню операций (свернуть, переместить, закрыть и т. п.) над окном программы или открытого модального диалога
Вызвать системное меню окна (кроме модальных диалогов)
Alt + Hyphen + (-)
Alt + Num + (-)
Позволяет увидеть системное меню операций (свернуть, переместить, закрыть и т. п.) над активным окном
Вызвать главное меню
Активирует главную панель с кнопками текущего окна. Тем самым вы можете выбирать действия без участия мыши
Вызвать контекстное меню
Отображает контекстное меню над текущим активным элементом. Аналогично нажатию правой кнопки мыши на нем
Вернуть активность обычному окну
Возвращает активность обычному окну после работы с контекстным меню. Внимание! В любом другом случае, Esc инициирует закрытие активного окна
"Горячие" клавиши: управление формами
Здесь собраны "горячие" клавиши, упрощающие и ускоряющие работу с различными формами, которые созданы в конфигурациях, написанных на платформе "1С:Предприятие".
"Горячие" клавиши для управления формами
Действие
Сочетания клавиш
Как работает программа
Перейти на следующий элемент управления/вызов кнопки по умолчанию
Переход между элементами управления на форме "вперед" (см. Tab)
Вызов кнопки по умолчанию
Как правило, у различных форм назначена кнопка по умолчанию (она отличается от других - например, выделена жирным). Использование этой комбинации клавиш позволяет из любого места открытой формы активировать кнопку по умолчанию
Перейти на следующий элемент управления
Переход между элементами управления на форме "вперед"
Перейти на предыдущий элемент управления
Переход между элементами управления на форме "назад"
Активизирует командную панель, связанную с активным элементом управления/формой
Активирует главную панель с кнопками текущей формы. Тем самым вы можете выбирать действия без участия мыши
Перемещение по элементам управления, объединенным в одну группу
Используя клавиши-курсоры можно быстро перемещаться между сгруппированными элементами управления
Закрывает окно текущей формы
Восстановить положение окна
Если сбились какие-то параметры окна формы, эта комбинация позволяет вернуть все назад
"Горячие" клавиши: работа со списком и деревом
"Горячие" клавиши этого раздела помогут эффективно работать без использования мыши в многочисленных списках и деревьях, которые активно используются в различных объектах конфигураций на платформе "1С:Предприятие 8".
"Горячие" клавиши для работы со списком и деревом
Действие
Сочетания клавиш
Как работает программа
Открывает для изменения элемент, на который установлен курсор. Клавиша аналогична действию "Изменить" на стандартной панели кнопок формы
Ctrl + Shift + R
F5
Обновляет данные в списке или дереве. Особенно актуально для динамических списков (например, список документов), когда для них не включено автообновление
Создает новый элемент списка, используя в качестве шаблона текущий элемент. Аналогично кнопке "Добавить копированием"
Создает новую группу. Аналогично кнопке "Добавить группу"
Непосредственное удаление текущего элемента. Внимание! Используйте эту комбинацию с большой осторожностью в динамических списках, так как отменить удаление нельзя
Перемещение строки вверх
Ctrl + Shift + Up
В списках, где разрешено изменение порядка строк, позволяет передвинуть текущую строку вверх. Аналогично кнопке "Переместить вверх"
Перемещение строки вниз
Ctrl + Shift + Down
В списках, где разрешено изменение порядка строк, позволяет передвинуть текущую строку вниз. Аналогично кнопке "Переместить вниз"
Перенести элемент в другую группу
Ctrl + Shift + M
Ctrl + F5
Позволяет быстро переместить текущий элемент (например, справочника) в другую группу
Перейти на уровень вниз с одновременным раскрытием группы
Переходит внутрь папки, на которой был установлен курсор
Перейти на уровень вверх (к "родителю")
Выходит наверх из папки, в которой вы находились
Завершает с сохранением изменений редактирование элемента списка
Раскрыть узел дерева
Используется там, где доступны узлы деревьев, отмеченные значками "+" или "-"
Закрыть узел дерева
Раскрыть все узлы дерева
Инвертирует значение флажка текущего элемента (включает или отключает его)
"Горячие" клавиши: поле ввода
Поле ввода - активно используемый элемент управления во множестве мест форм конфигураций. "Горячие" клавиши для поля ввода позволяют быстро выполнить часто используемые действия над ним. Особенно полезно использовать эти клавиши там, где разработчик конфигурации не вывел нужные вам кнопки управления полем ввода.
"Горячие" клавиши для поля ввода
Действие
Сочетания клавиш
Как работает программа
Переключить режим вставки/замены
Аналогично поведению при редактировании обычного текста, позволяет либо добавлять новые символы при вводе к старым, либо затирать старые новыми
Выбор соответствующего объекта, связанного с полем ввода (например, выбор нужного документа из списка). Аналогично кнопке поля ввода "Выбор"
Ctrl + Shift + F4
Открытие формы выбранного объекта в текущем поле ввода. Аналогично нажатию кнопки поля ввода "Открыть"
Очистить поле ввода от текущего в нем значения
Удалить символ слева от курсора
Работа с набранным текстом в поле ввода
Удалить символ справа от курсора
Удалить слово слева от курсора
Удалить слово справа от курсора
Перейти в начало строки
Перейти в конец строки
Нажатие указателем мыши кнопки "Вверх" для кнопки регулирования
Использование регулировки, если это разрешено в поле ввода. Например, изменение дат, счетчиков и т. п. Аналогично нажатию на кнопку "вверх" регулятора поля ввода
Нажатие указателем мыши кнопки "Вниз" для кнопки регулирования
Использование регулировки, если это разрешено в поле ввода. Например, изменение дат, счетчиков и т. п. Аналогично нажатию на кнопку "вниз" регулятора поля ввода
"Горячие" клавиши: поле картинки
Поле картинки - это стандартный элемент платформы "1С:Предприятие 8" для отображения графических изображений. "Горячие" клавиши помогут, например, комфортно просмотреть изображение, расположенное в поле картинки.
В Российском бухгалтерском учете присутствуют такие понятия, как план счетов и двойная запись, в Российском налоговом законодательстве таких понятий, разумеется, нет. Но для расчета налога на прибыль есть необходимость учитывать доходы и расходы компании, это можно делать параллельно с ведением бухгалтерского учета или раз в месяц/квартал перед заполнением бухгалтерской отчетности, в которой отражаются временные и постоянные разницы согласно ПБУ 18 и декларации по налогу на прибыль. Для удобства работы пользователя компанией 1С предложен вариант ведения параллельного учета доходов/расходов компании, а также временных и постоянных разниц, возникающих в учете доходов/расходов на плане счетов бухгалтерского учета.
Итак, на Рис 1 видно, что у счетов БУ(бухгалтерского учета) стоит галочка НУ(налоговый учет). Если просмотреть весь план счетов, то пользователь увидит, что не у всех счетов установлена данная галочка. Она ставится только если по счету ведется налоговый учет, соответственно и считаются постоянные и временные разницы.
Где БУ – бухгалтерский учет, НУ – налоговый учет, ВР – временные разницы, ПР – постоянные разницы. Если на счете предусмотрено ведение налогового учета данное равенство обязательно должно выполняться. То есть если сумма БУ в проводке 100, а сумма НУ должна быть 50, обязательно возникнет положительная постоянная или временная разница на 50. И если сумма БУ 100, а сумма НУ 150, возникнет отрицательная временная или постоянная разница.
Временная разница – Это разница, которая рано или поздно закроется и БУ будет равен НУ.
Постоянная разница в учете – это разница условно постоянна и никогда не закроется, то есть по данной операции БУ никогда не будет равен НУ. Что с ними происходит при закрытии периода расскажу немного позднее.
Всегда необходимо помнить, что на счетах по которым ведется налоговый учет должно выполняться равенство БУ=НУ+ВР+ПР.
В НУ(для налога на прибыль) нет понятия НДС соответственно на счете 90 учет будет вестись следующим образом:
Кт 90.01.1 59 000 руб. Выручка отражается, включая НДС
Минус Дт 90.03 9 000 руб. НДС
Итого Кт 90.09 50 000 руб.
Кт 90.01.1 50 000 руб. Выручка отражается без НДС
Итого Кт 90.09 50 000 руб.
Также по-разному будут отражаться и показатель себестоимости на счете 90.02, а так же на счетах 90.07,90.08. Ввиду того, что в Бухгалтерском учете:
90.02
Себестоимость продаж
90.07
Расходы на продажу
90.08
Управленческие расходы
А в налоговом Прямые и косвенные расходы, то есть при определении финансовых результатов программа автоматически закроет БУ по одной методологии, а НУ по другой и уровняет БУ=НУ +ВР+ПР временными разницами, так как на данных счетах установлен флаг НУ.
Теорию почитать можно тут:
Тут все просто! Галочка НУ ставится, если доходы/расходы отраженные бухгалтером по данной статье учитываются в налоговом учете. У таких статей как например: материальная помощь в связи со смертью, переоценка внеоборотных активов, проценты за пользование кредитом сверх норм и т.п. галочку НУ ставить не стоит, тогда программа, при выборе данной статьи автоматически сделает следующие записи в учете. Напирмер:
ПР – 100 соответственно и равенство выполняется и при расчете финансово результата автоматически программа произведет расчет ПНО(постоянного налогового обязательства).
С видом прочих доходов и расходов немного сложнее:
Пользователю, при вводе новой статьи прочих доходов и расходов, необходимо максимально корректно определить вид прочих доходов и расходов. Например:
При реализации основных средств, если вид выбран «Реализация основных средств», то регистр налогового учета
Сформируется автоматически, если у соответствующей статьи прочих доходов и расходов поставить другой вид для НУ, то регистр сформируется пустым.
Так же при правильном выборе вида прочих доходов и расходов автоматически программа заполнит соответствующие разделы декларации по налогу на прибыль. В данном случае, это Приложение 3 к листу 2
Добрый день!
ООО на ОСНО. Применяет ПБУ 18 с отражением ПР и ВР. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1674) конф. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.60)
На начало октября 2021г. в налоговом учете висит сумма не списанных представительских расходов.
Хотим списать эти представительские полностью на непринимаемые расходы в налоговом учете.
Подскажите, пожалуйста, какие проводки необходимо сделать в учете чтобы все правильно «схлопнулось».
Мы сделали операцию вручную, по налогу на прибыль эти расходы в декларацию не попали, но при заполнении ОФР при проверке отчета возникла ошибка, «»Проверка Отчета о финансовых результатах (КС 12.10.доп) Значение налога на прибыль в стр.2410 гр.4 = стр.(2411 + 2412) гр.4″».-соотношение не выполнено.
Сумма чистой прибыли верное стоит, но при этом соотношение не выполнено.
сумма налога на прибыль по данным декларации -166 тыс. руб.
строка 2410 — (151)
строка 2411 — (166)
строка 2412 — 0
строка 2460 — (15)
Приложите, пожалуйста, скрин статьи Представительские расходы.
Также подскажите Закрытие месяца выполнено по декабрь включительно с реформацией баланса?
Если нет, то выполните, пожалуйста.
В декабре проверьте, что для операций Переход на ФСБУ 6 и Переход на ФСБУ 25 выбрано Пропустить.
Проверьте ОСВ по счету 44 после этого и сообщите о результате.
Скрин представительских во вложении.
Переход на ФСБУ 6 и 25 пропущены. Реформация баланса проведена.
44 счет закрыт. Прилагаю ОСВ.
Операцию, которую ввели в ручном режиме, пометьте на удаление и удалите совсем из базы 1С
Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3
Потом Операции — Закрытие месяца — Отменить Закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить закрытие месяца. И так с октября до декабря 2021 включительно.
После этого смотрите ОСВ по счету 44 за 2021 со всей аналитикой БУ, НУ, БУ-НУ.
Сообщаете о результате — все ли ок.
—
Представительские расходы нормируются в НУ в размере 4% ФОТ. Итоговый результат рассчитывается за налоговый период т.е. за год. И уже по итогам года в процессе реформации закрываются все сальдо в т.ч. по разницам в части ПБУ 18/02. До конца года нет информации, какую сумму представительских расходов можно учесть в НУ — расчет идет нарастающим итогом вплоть до 31.12.21.
Если я удаляю Операцию введенную в ручную, закрывается все конечно красиво. Часть представительских списывается в размере 4% от ФОТ в уменьшение налога на прибыль, остальное за счет 84 счета. Но если я так делаю, то у меня уменьшается налог на прибыль в налоговом учете, так как часть из 75 тыс. представительских расходов, которые были в остатке на 44 счете на начало октября списываются в расходы в размере 4% от ФОТ. Вот мне это не нужно. Нужно, чтобы все 75 тыс. ушли в непринимаемые расходы по налогу на прибыль.
То есть в 4 квартале у меня не должно быть в расходах по налогу на прибыль никаких списанных сумм по представительским расходам. А как это реализовать в программе я не понимаю.
Спасибо, что уточнили. Теперь поняла, зачем такую Операцию хотели отразить в 1С 🙂
—
В таком случае надо сторнировать все документы, которые отразили Д 44, со статьей «Представительские расходы» через Операция, введенная вручную — Сторно. Дата 01.10.2021.
Проводка Д 44 К ХХ нужна. Если был НДС, то его не трогать. Удалить все лишние проводки из сторно.
Регистр по нормируемым расходам также должен быть откорректирован, как и проводки.
И в этом же документе завести зеркальную проводку
Д 44 К ХХ, для 44 статью затрат указать «Представительские расходы не НУ», сумма в проводках с плюсом уже будет. Копировать проводку из сторно, в ней менять статью для на «не НУ» по Д 44 и в сумме ставить +.
—
Если вам нужно убрать какие-то расходы из НУ, то проще взять другую статью затрат с одной большой суммой, которая устроит. И эти затраты сразу отразить, как не НУ. Чем такие маневры проводить с расходами, нормируемыми в налоговом учете.
Возьмите, например, «Услуги по ведению учета» и по такому же принципу — сторно и статья «не НУ». Это ваше право расходы в НУ не признавать. Сделаете вид, что «ошиблись» в пользу бюджета при отражении операций. В документе Сторно оставьте Комментарий, для каких целей это делаете.
—
Если по итогам года налог на прибыль начислен, но в меньшей сумме, чем за 9 мес., то это ок.
Сложнее, когда убыток в НУ, но и это ок.
Поэтому еще раз подумать, как лучше поступить и надо ли что-то убирать из НУ в вашем случае.
Продолжаем тему перерасчетов в ЗУП 3.1 вместе со специалистом линии консультаций Анастасией Черемных. Рассмотрим, как поступать в ситуации, когда перерасчет на самом деле не требуется.
Перерасчеты могут являться результатом нарушения порядка документов. Случаются ситуации, когда документы прошлого периода требуется перепровести без всяких изменений, но часто программе этого достаточно, чтобы зарегистрировать необходимость перерасчета.
Что делать, если перерасчет не требуется
Причиной перепроведения документов не всегда является изменение данных. Перепроведение может произойти в ходе восстановления последовательности документов, по техническим причинам или вообще по случайности.
Итак, по каким-либо причинам документ оказывается перепроведен (это могут быть кадровые документы, документы учета времени, табель и т.д.). В этот момент стоит вспомнить, что в программе работает механизм перерасчетов и оценить возможные последствия обращения к документу прошлого периода, а именно: понять, влияет ли произошедшее перепроведение на результаты уже рассчитанных сумм или нет?
Если мы точно определились, что изменений в суммах наши действия не повлекут, то для заблаговременного устранения лишних перерасчетов (+/- в начислении зарплаты) сразу после перепроведения следуем в раздел «Зарплата» – открываем ссылку «Перерасчеты» – поправляем ее содержимое.
А именно: читаем строки и оцениваем. Если у выбранного сотрудника в указанном месяце суммы рассчитаны верно (нет необходимости перерассчитывать их), то выделяем строку и нажимаем кнопку «Отменить».
После своевременного выполнения вышеуказанных действий, непредвиденных перерасчетов (лишних строк) в следующем документе «Начисление зарплаты и взносов» возникать уже не будет.
Читайте также: