Как сформировать 98 журнал в 1с
Журналы-ордера и вспомогательные ведомости представляют собой основные формы регистров бухгалтерского учета, используемые в журнально-ордерной форме счетоводства. Основные формы журналов-ордеров ведутся в сочетании со вспомогательными ведомостями, группирующими записи по дебету счета в корреспонденции с кредитом соответствующих счетов. Как сформировать эти формы в "1С:Бухгалтерии 8" с детализацией по различным аналитическим показателям, рассказывают методисты фирмы "1С".
До появления компьютерной техники основной формой ведения бухгалтерского учета в СССР была журнально-ордерная, основанная на использовании журналов-ордеров и вспомогательных ведомостей в качестве учетных регистров*. В настоящее время бухгалтерский и налоговый учет в большинстве организаций ведется автоматически с помощью специальных программ, однако для многих бухгалтеров остались привычными формы журналов-ордеров и ведомостей по счету.
Примечание:
* О журнально-ордерной форме счетоводства читайте в номере 6 (июнь) "БУХ.1С" за 2004 год, стр. 42.
Традиционно журналы-ордера построены на использовании принципа регистрации в них кредитовых оборотов по каждому балансовому счету в корреспонденции с дебетуемыми счетами. Основные формы журналов-ордеров ведутся в сочетании со вспомогательными ведомостями, группирующими записи по дебету счета в корреспонденции с кредитом соответствующих счетов.
"1С:Бухгалтерия 8" позволяет сформировать журнал-ордер и ведомость по любому счету бухгалтерского учета с помощью отчета "Обороты счета" (меню "Отчеты" -> "Обороты счета"). Отчет "Обороты счета" выводит начальный и конечный остаток и обороты выбранного счета за указанный период, детализацию этих оборотов в разрезе корреспондирующих счетов. Данные выводятся с дополнительной разбивкой по периодам времени (по дням, по неделям, по месяцам и т. д.).
Для первоначального формирования отчета "Обороты счета" достаточно в форме отчета указать организацию, период и выбрать счет бухгалтерского учета. После чего нажать кнопку "Сформировать" на командной панели формы отчета. Для примера сформируем отчет "Обороты счета" по счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" для организации ООО "Белая акация" за I квартал 2006 года (см. рис. 1).
По умолчанию отчет в программе формируется с детализацией по субконто выбранного счета и показывает как дебетовые, так и кредитовые обороты счета, в корреспонденции с другими счетами. В приведенном примере данные в отчете детализированы по субконто счета 60: контрагенты, договоры, документы расчетов с контрагентом.
Для того, чтобы сформировать в программе журнал-ордер или ведомость по счету, нужно выполнить соответствующие настройки отчета "Обороты счета" с помощью кнопки "Настройка…" командной панели формы отчета.
В окне настройки на закладке "Общие" выберем Период - По дням, снимем флажок "Дебет" для "Оборотов со счетами". На закладке "Детализация счета" с помощью кнопки удалим из списка субконто "Контрагенты", "Договоры" и "Документы расчетов с контрагентом" (список субконто на закладке должен быть пустым). После выполнения всех настроек нажмем на кнопку "ОК" в правой нижней части окна настройки (см. рис. 2).
Сформированный отчет содержит все данные, характерные для журнала-ордера (кредитовые обороты счета 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" в корреспонденции с дебетуемыми счетами), при этом название отчета остается прежним "Обороты счета 60". Отчет детализирован по дням совершения хозяйственных операций (см. рис. 3).
В окне настройки на закладке "Общие" выберем Период - По дням, установим флажок "Дебет" и снимем флажок "Кредит" для "Оборотов со счетами", правее установим флажок "По субсчетам кор.счетов" для детализации отчета по субсчетам корреспондирующих счетов. На закладке "Детализация счета" список субконто оставим пустым. После выполнения всех настроек нажмем на кнопку "ОК" в правой нижней части окна настройки.
Сформированный отчет содержит все данные, характерные для вспомогательной ведомости к журналу-ордеру (дебетовые обороты счета 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" в корреспонденции с кредитуемыми счетами), при этом название отчета остается прежним "Обороты счета 60". Отчет детализирован по дням совершения хозяйственных операций и по субсчетам корреспондирующих счетов.
Если проводить аналогию с программой "1С:Бухгалтерия 7.7", то отчет "Обороты счета" позволяет с помощью настройки его параметров получить как "Журнал-ордер (ведомость) по счету" так и "Журнал-ордер по субконто". Для получения аналога первого отчета нужно в параметрах настройки на закладке "Общие" выбрать "Период" - "По дням", а на закладке "Детализация" удалить из списка все значения субконто, после чего нажать кнопку "ОК" в форме настройки. Чтобы получить раздельно "Журнал ордер" и "Ведомость по счету", нужно выполнить дополнительные настройки, описанные в настоящей статье. Для получения аналога "Журнала-ордера по субконто" достаточно указать в форме отчета "Обороты счета" счет бухгалтерского учета и период, за который нужно получить данные, и нажать кнопку "Сформировать" в командной панели формы отчета.
Очень часто возникает такой вопрос - почему в программе "1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0" не формируется журнал операций по форме 0504071 по забалансовым счетам? Действительно, если открыть бухгалтерию для бюджетных учреждений 7.7 и сформировать этот отчет, то данные есть, а в БГУ журнал пустой.
Причина кроется в следующем: в новой инструкции (157н) такого журнала операций просто не существует. Если мы откроем инструкцию, то увидим такой текст:
Данные проверенных и принятых к учету первичных (сводных) учетных документов систематизируются в хронологическом порядке (по датам совершения операций) и (или) группируются по соответствующим счетам бухгалтерского учета накопительным способом с отражением в следующих регистрах бухгалтерского учета:
Итак, отсюда следует, что такого журнала операций не существует. 1С пишут программы на основании инструкций, поэтом в БГУ его просто не включили - нет в инструкции, нет в программе. Если вы уже искали в сети интернет ответ на этот вопрос, то наверняка видели такое решение - меню операции - отчет - журнал операций (форма 0504071) старая версия. Да, до определенного релиза конфигурации (если не ошибаюсь до релиза 1.0.10) этот прием работал. После же данного релиза это работать перестало.
Если же, несмотря на инструкцию вам все же необходимо распечатать этот журнал (например "что-бы было", вышестоящая организация требует, просто до кучи и т.д), делаете следующее:
- Открываем справочник "Журналы" (операции - справочник - журналы), кнопкой "добавить" добавляем новый журнал, например 98, назовем его "Журнал операций по забалансовым счетам", кроме номера журнала и наименования больше ничего не трогаем, все оставляем как есть.
- Открываем план счетов (операции - план счетов), по порядку открываем нужные нам счета и в поле "номер журнала" проставляем ранее созданный нами журнал номер 98.
- Затем нам надо перепровести все документы, которые затрагивают забалансовые счета. Это нам нужно для того, чтоб в проводках по забалансовым счетам появился наш журнал 98. Для этого идем сервис - групповая обработка справочников и документов. Тип объекта выбираем документы, далее нажимаем кнопку добавить и в появившемся окне отмечаем те виды документов, которые нам необходимо перепровести. Также в нижней табличной части можно указать параметры отбора документов для перепроведения (например отбирать по определенному учреждению, по дате или по интервалу дат, отобрать только проведенные и т.д.). Затем нажимаем "отобрать". После нажатия автоматически откроется закладка "обработка", в табличной части которой будут все документы, соответствующие нашему отбору. Затем в поле "Действия" выбираем "Изменить: [Проведение документа]", и чуть правее "Установить". Нажимаем "Выполнить" и ждем окончания процесса перепроведения.
- Нажимаем "Добавить", в открывшемся окне правее красного текста "Файл внешней обработки не найден" видим три кнопки, нажимаем первую из них в виде желтой папки (заменить файл внешней обработки) и выбираем тот файл, который скачали, затем нажимаем ОК
- Если вы сделали все правильно, у вас в списке должна появиться строчка "Журнал операций (форма 0504071) старая версия"
- Все, открываем этот отчет, задаем параметры формирования, какие нам нужны, формируем и наслаждаемся.
Ну и в догонку статья о том надо ли вообще формировать журнал операций по забалансовым счетам
98 Журнал операций перестал формирвать данные. Релиз конфы: 2.0.51.22
Подскажите, в чем проблема? Возможно после какого-то из обновлений перестал работать.. Как решить проблему?
(9) отсутствие здравого смысла - неизлечимо. Тогда заходите в план счетов, проставляйте там номер журнала, к которому привязан счет. Но не факт, что сработает.
(9) пусть сформирует справку к балансу, к ней ОСВ по забалансовым счетам. и не надо иметь мозг себе и обслуживающим организациям.
Журнал операций формируется только по балансовым счетам, по которым применяется "правило" двойной записи. Если уж ОЧЕНЬ надо, то можно дополнительно внешний отчет из старых релизов подгрузить.
(12) можно и вручную счета проставить, можно франча пригласить, чтобы внешку написать. Можно инструкцию по бюджетному учёту почитать. Можно. Только зачем это нужно, если эти знания положить некуда?
В запросе есть условие НЕ Счет.Забалансовый для остатков, а для оборотов Счет.ТипСчета = ЗНАЧЕНИЕ(Перечисление.ТипыСчетов.Бухгалтерский)
И КорСчет.ТипСчета = ЗНАЧЕНИЕ(Перечисление.ТипыСчетов.Бухгалтерский)
Я так понимаю это условия и отсекают забалансовые счета.
Но если действительно открыть инструкцию, то мы увидим, что для каждого забалансового счета определен регистр в котором ведется учет
Счет 01 "Имущество, полученное в пользование"
334. Аналитический учет по счету ведется в Карточке количественно-суммового учета материальных ценностей в разрезе арендодателей и (или) собственников (балансодержателей) имущества по каждому объекту нефинансовых активов и под инвентарным (учетным) номером, присвоенным объекту балансодержателем (собственником), указанным в акте приема-передачи (ином документе).
Счет 02 "Материальные ценности, принятые на хранение"
336. Аналитический учет материальных ценностей, принятых на хранение (в переработку), ведется в Карточке учета материальных ценностей в разрезе владельцев (заказчиков), по видам, сортам и местам хранения (нахождения).
Счет 03 "Бланки строгой отчетности"
338. Аналитический учет по счету ведется по каждому виду бланков строгой отчетности в разрезе ответственных за их хранение и (или) выдачу лиц и мест хранения в Книге по учету бланков строгой отчетности.
Счет 04 "Задолженность неплатежеспособных дебиторов"
340. Аналитический учет по счету ведется в Карточке учета средств и расчетов в разрезе видов поступлений (выплат), по которым на балансе учреждения учитывалась задолженность дебиторов, по дебиторам (должникам), с указанием его полного наименования, а также иных реквизитов, необходимых для определения задолженности (дебитора) в целях возможного ее взыскания.
Добрый день. В БГУ 8 формируем журнал операций 0504071 номер 7, 8 и туда попадает все. 1,2 и 4-ый журналы удалось настроить так, чтобы они формировались правильно, а эти журналы не получаются. Кто может помочь, буду очень благодарна.
Это настраивается через План счетов. В каждом счете указывается свой журнал. Тем самым настраивается и сам журнал.
В плане счетов все настроено. Например, формируем журнал 8, а туда попадает и 7, и 4 журнал, то есть и списание материалов, и закупки и т.д. В версии 7.7 журналы формировались по кредите, то есть по номеру счета кредита, а тут - нет.
вообще при выборе из справочника журнала 8 и т.д. регистр журнал операция формируется только по этому журналу.
проверьте по счетам. Потому, что только там настраиваются журналы. А лучше предоставьте скриншот.
вообще при выборе из справочника журнала 8 и т.д. регистр журнал операция формируется только по этому журналу. проверьте по счетам. Потому, что только там настраиваются журналы.
не знаю правильно я делаю или нет, я сделала скриншот и прикрепила файл. Так вот я сформировала 7-й журнал, а туда попадают покупки, хотя, если открываю документ покупки, то там в проводках стоит 4-ый журнал
Как дополнение - выдержка с диска ИТС - " В программе "1С:Бухгалтерия бюджетного учреждения 8" алгоритм формирования журналов операций таков: в перечень операций, отражаемых в отчете, попадают все проводки, у счета дебета или кредита которых реквизит “Номер журнала” равен номеру формируемого журнала. " и . В раздел “Обороты для главной книги” отчета “Журнал операций” включаются только проводки, в которых указан номер журнала, соответствующий формируемому журналу.
Спасибо, он так и формирует, просто в 7.7 он формировал только по номеру журнала кредита счета. Спасибо, теперь все понятно.
Если есть необходимость, настроить журнал операций №7 таким образом, чтобы в него попадали, например, только внутренние перемещения и списание МЗ несложно. Можно использовать в настройках группу условий. Некоторые организации хотят, как в 7.7. Иногда проще сделать, чем переубедить.
Для начала определяете, какие проводки должны попадать в журнал, по дебету и по кредиту. Просто отбор по счету не всегда корректно работает. Заходим в настройку структуры отчета (иконка с изображением руки), на закладке "Отбор", например, чтобы отобрать только внутренние перемещения ОС добавляем группу "И", в ней два поля: СчетДт В группе "101.00", СчетКт в группе "101.00".
В общем самые различные можно условия создавать. Главное, обязательно проверять правильность каждый раз, после создания настройки и после обновления, иногда может не все корректно работать.
Может, подскажите, как журнал по забалансовым счетам аналогично версии 77 сформировать? Добавили такой журнал (№99) к журналам, "подцепили" его к счетам, счета использовали в проводках. В результате в журнал ничего не попадает, формируется пустым. В чем может быть дело?
Обсуждался этот вопрос на форуме, нужно использовать отчет журнал операций старой версии, операции - отчеты - журнал операций (форма 0504071) старая версия.
Нет,не формируется даже в старой версии. Нашла на сайте настройку. А тех. поддержка 1С ответила, что и не должно формироваться. По инструкции не предусмотрено
Подскажите пожалуйста по Журналу операций №7. Необходимо не показывать проводки ДТ 105.00 КТ 401.10 (Поступление материалов прочее), но при отборе "СчетКт Не равно 401.10" не показываются остатки, хотя в настройках журнала не стоит галочка "Рассчитывать только обороты". Как быть в таком случае?
В этой статье эксперты 1С рассказывают о порядке формирования Журнала операций по забалансовому счету (ф. 0509213) по операциям текущего периода и при исправлении ошибок прошлых лет в редакции 2 программы "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8".
Нормативное регулирование
Приказом Минфина России от 15.04.2021 № 61н утвержден новый регистр бухгалтерского учета "Журнал операций по забалансовому счету" (ф. 0509213).
Согласно пункту 65 Методических указаний по формированию и применению унифицированных форм электронных документов бухгалтерского учета при ведении бюджетного учета, бухгалтерского учета в государственных (муниципальных) учреждениях (ч. 3 Приложения 5 к Приказу № 61н), "Журнал операций по забалансовому счету" (ф. 0509213) применяется для отражения движения объектов учета, учитываемых на соответствующем забалансовом счете. Журнал операций (ф. 0509213) формируется по каждому забалансовому счету, предусмотренному Рабочим планом счетов учреждения, с указанием средствами информационной системы, обеспечивающей ведение бухгалтерского учета, номера забалансового счета в заголовочной части Журнала операций (ф. 0509213).
При этом "Тип журнала" может принимать одно из следующих значений:
"операции текущего периода" - при формировании Журнала операций (ф. 0509213) для отражения операций текущего периода;
"исправление ошибок прошлых лет" - при формировании Журнала операций (ф. 0509213) для отражения бухгалтерских записей по исправлению ошибок, допущенных в прошлых отчетных периодах.
Согласно актуальным редакциям Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы РФ, утв. приказом Минфина России от 28.12.2010 № 191н, и Инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, утв. приказом Минфина России от 25.03.2011 № 33н, в Разделе 3 "Изменения на забалансовых счетах" регламентированных форм 0503173, 0503773 "Сведения об изменении остатков валюты баланса" должна отражаться информация о суммах изменений показателей вступительного баланса по наличию имущества и обязательств, отраженных на забалансовых счетах, по соответствующим кодам причин, в том числе:
"03" - исправление ошибок прошлых лет (выявленные самостоятельно);
"07" - исправление ошибок прошлых лет по результатам внешнего (внутреннего) государственного (муниципального) финансового контроля.
На законодательном уровне есть требование отражать обороты по исправлению ошибок прошлых лет в журнале операций с определенным типом журнала - "исправление ошибок прошлых лет", а также по выделению сумм ошибок прошлых лет в отчетности по источнику выявления ошибок. Следовательно, в учете операции по исправлению ошибок прошлых лет по забалансовым счетам необходимо обособлять от операций по забалансовым счетам текущего периода, а также по источникам выявления ошибок. Однако в Инструкциях по применению Плана счетов бюджетного учета, утв. приказом Минфина России от 06.12.2010 № 162н, по применению Плана счетов бухгалтерского учета бюджетных учреждений, утв. приказом Минфина России от 16.12.2010 № 174н, по применению Плана счетов бухгалтерского учета автономных учреждений, утв. приказом Минфина России от 23.12.2010 № 183н, не приведена методика и бухгалтерские записи исправления ошибок прошлых лет по забалансовым счетам.
Выделение оборотов по исправлению ошибок прошлых лет по забалансовым счетам
В редакции 2 программы "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8" по забалансовым счетам реализована методика, аналогичная методике, применяемой для исправления ошибок прошлых лет по балансовым счетам.
С целью обособления в учете и автоматического отражения в отчетности операций исправления ошибок прошлых лет по забалансовым счетам в план счетов добавлен управленческий забалансовый счет ИОЗ "Исправление ошибок по забалансовым счетам". Счет ИОЗ имеет следующие субконто для детализации ошибки:
- Источник информации об ошибке - указывается источник выявления ошибки: самостоятельно или орган контроля.
- Период возникновения ошибки - указывается период возникновения ошибки: ошибка прошлого года или ошибка ранее прошлого года.
При отражении в учете исправления ошибок по забалансовым счетам счет ИОЗ "Исправление ошибок по забалансовым счетам" указывается в качестве корреспондирующего.
Для отражения операций по исправлению ошибок прошлых лет по забалансовым счетам в учетных документах используется общий механизм исправления ошибок с помощью переключателя Исправление ошибок прошлых лет, расположенного под выбранной типовой операцией.
1С:ИТС
Описание данного механизма см. в разделе "Инструкции по учету в программах "1С" в статье "Исправление ошибок прошлых лет с 01.01.2019" .
В документе Сторно переключатель расположен в шапке документа.
При установке переключателя корреспондирующий счет ИОЗ "Исправление ошибок по забалансовым счетам" и значения субконто будут установлены автоматически при формировании проводок.
Проводки исправления ошибок прошлых лет по забалансовым счетам можно также ввести документом Операция (бухгалтерская).
В этом случае корреспондирующий счет и субконто следует указать вручную.
Порядок исправления ошибок прошлых лет по забалансовым счетам
Исправление ошибок прошлых лет по забалансовым счетам оформляется в следующем порядке:
далее под выбранной типовой операцией установить флаг Исправление ошибок прошлых лет (рис. 1);
выбрать период исправления ошибки:
ранее прошлого года;
кем выявлена ошибка (см. рис. 1):
провести документ. Документ формирует проводки с применением корреспондирующего счета ИОЗ "Исправление ошибок по забалансовым счетам" с соответствующими значениями субконто в зависимости от выбранного периода возникновения ошибки и источника выявления ошибки (см. рис. 1).
Проводки по забалансовым счетам, в том числе и проводки по исправлению ошибок со счетом ИОЗ будут включены в отчет Журнал операций по забалансовому счету (ф. 0509213).
Формирование Журнала операций по забалансовому счету (ф. 0509213)
Для формирования Журнала операций текущего периода по забалансовому счету (ф. 0509213) предназначен регламентированный регистр учета - отчет Журнал операций по забалансовому счету (ф. 0509213): раздел Учет и отчетность - Отчеты - Регистры учета (рис. 2).
Отчет применяется для отражения движения объектов учета, учитываемых на соответствующем забалансовом счете, формируется по каждому забалансовому счету, предусмотренному Рабочим планом счетов учреждения.
В шапке отчета указываются следующие параметры:
Период - период, за который будет сформирован отчет;
Счет - номер забалансового счета, по которому формируется Журнал операций (ф. 0509213). Наименование и код счета будут выведены в шапке печатной формы отчета;
Объект учета - в Журнале операций (ф. 0509213) отражается информация в разрезе объектов учета. Выбор объектов учета осуществляется путем выбора из списка субконто указанного забалансового счета;
флаг Исправление ошибок прошлых лет - определяет Тип журнала: при включении будет иметь значение исправление ошибок прошлых лет, при выключенном флаге - операции текущего периода;
Организация - учреждение, для которого необходимо сформировать отчет. Выбирается из справочника Организации.
Формирование Журнала операций (ф. 0509213) рассмотрим на примере.
Пример
Необходимо сформировать Журнал операций (ф. 0509213) по счету 21 "Основные средства в эксплуатации" за ноябрь 2021 года. На начало периода формирования отчета на счете 4.21.36 "Инвентарь производственный и хозяйственный - иное движимое имущество" имеются следующие остатки:
- объект "Стул" - 59 шт., в сумме 88 500 руб. (ответственное лицо Ф.С. Яснов);
- объект "Полка книжная" - 10 шт., в сумме 16 000 руб. (ответственное лицо А.Н. Пантюхов).
Исправительных операций по данному счету до ноября 2021 года не было. В ноябре 2021 года были отражены следующие хозяйственные операции:
- 02.11.2021 - списание объекта "Стул" на сумму 7 500 руб. (ответственное лицо Ф.С. Яснов). Формируемая проводка: Кредит 4.21.36;
- 08.11.2021 - операция по исправлению ошибок - списание объекта "Стул" на сумму 4 500 руб. (ответственное лицо Ф.С. Яснов). Формируемая проводка: Дебет 4.ИОЗ Кредит 4.21.36;
- 09.11.2021 - списание объекта "Полка книжная" на сумму 4 800 руб. (ответственное лицо А.Н. Пантюхов). Формируемая проводка: Кредит 4.21.36;
- 12.11.2021 - списание объекта "Стул" на сумму 1 500 руб. (ответственное лицо Ф.С. Яснов). Формируемая проводка: Кредит 4.21.36.
Формирование журнала операций (ф. 0509213) по операциям текущего периода
Для формирования Журнала операций (ф. 0509213) по операциям текущего периода в шапке отчета должен быть снят флаг Исправление ошибок прошлых лет.
В этом случае в отчете будут отражены все операции выбранного периода по указанному забалансовому счету со следующими особенностями согласно пункту 67 Методических указаний.
По каждой строке табличной части Журнала операций (ф. 0509213) указывается:
в графе 11 - информация о наличии объекта учета на момент отражения операции на забалансовом счете (остаток по забалансовому счету), с учетом бухгалтерских записей по движению объекта учета в связи с исправлением ошибок прошлых лет, отраженных на дату операции в Журнале операций по исправлению ошибок прошлых лет (ф. 0509213) за аналогичный период;
в графах 12 и 13 - информация по соответствующему объекту учета (увеличение, уменьшение);
в графе 14 - информация о наличии объекта учета по итогу отражения операции на забалансовом счете.
По итоговым строкам табличной части Журнала операций (ф. 0509213) отражаются:
в графе 11 - остаток по соответствующему забалансовому счету (соответствующей аналитической позиции) на начало периода (на дату открытия Журнала операций текущего периода по забалансовому счету (ф. 0509213), формируемый путем переноса информации об остатке на конец периода, предшествующего периоду формирования Журнала операций текущего периода по забалансовому счету (ф. 0509213), с учетом показателей об увеличении и (или) уменьшении объектов учета по забалансовому счету (соответствующей аналитической позиции) согласно бухгалтерским записям по исправлению ошибок прошлых лет, отраженным в Журнале операций по исправлению ошибок прошлых лет (ф. 0509213) за аналогичный период;
в графах 12 и 13 - сумма показателей увеличения и уменьшения по забалансовому счету (соответствующей аналитической позиции, отраженных в табличной части формы Журнала операций текущего периода по забалансовому счету (ф. 0509213);
в графе 14 - остаток по соответствующему счету на конец периода формирования Журнала операций (ф. 0509213), рассчитанный исходя из остатка по соответствующему забалансовому счету (соответствующей аналитической позиции) на начало периода и информации об увеличении (уменьшении) по соответствующему забалансовому счету (соответствующей аналитической позиции).
Таким образом, операции исправления ошибок прошлых лет не отражаются в Журнале операций текущего периода (ф. 0509213), но учитываются при выводе остатков.
Согласно приведенному Примеру, по кнопке Сформировать будет выведен Журнал операций (ф. 0509213) с учетом заполненных параметров в шапке отчета (рис. 4).
Формирование журнала операций (ф. 0509213) по исправлению ошибок прошлых лет
Для формирования отчета Журнал операций (ф. 0509213) по исправлению ошибок прошлых лет в шапке отчета должен стоять флаг Исправление ошибок прошлых лет.
В этом случае в отчет будут включены операции исправления ошибок, отраженные в указанном периоде по выбранному забалансовому счету, со следующими особенностями согласно пункту 68 Методических указаний.
По каждой строке табличной части Журнала операций (ф. 0509213) указывается информация:
в графе 11 - о наличии объекта учета на момент отражения операции (остаток) по исправлению ошибок прошлых лет;
в графах 12 и 13 - о движении соответствующего объекта учета (увеличение, уменьшение) в связи с исправлением ошибок прошлых лет;
в графе 14 - о наличии объекта учета по итогу отражения операции по исправлению ошибок прошлых лет.
По итоговым строкам табличной части Журнала операций (ф. 0509213) отражаются:
в графе 11 - остаток по соответствующему забалансовому счету (соответствующей аналитической позиции) на начало периода;
в графах 12 и 13 - сумма показателей увеличения и уменьшения по забалансовому счету (соответствующей аналитической позиции), отраженных в содержательной части табличной формы Журнала операций (ф. 0509213);
в графе 14 - остаток по соответствующему счету на конец периода формирования Журнала операций по исправлению ошибок прошлых лет (ф. 0509213).
Согласно приведенному Примеру, по кнопке Сформировать будет выведен Журнал операций (ф. 0509213) с учетом заполненных параметров в шапке отчета (рис. 5).
Читайте также: