Как разделить начисление зарплаты на 20 и 26 счет по сотрудникам в 1с
Добрый день, подскажите, пожалуйста, где в программе 8,0 ЗиУП установить разделение на 20 и 26 счета.
Описание ситуации: Данные в новую ЗиУП 8 выгружали из Бух. 8,0. В Бух. 8.0 расходы на ЗП распределялись на 20 и 26 счетах. Сейчас же когда из ЗиУП 8 выгружеам данные в Бух. 8, то в бухгалтерии все расходы по ЗП собираются только на 26 счете.
"Перечень возможных способов отражения в учете описывается в справочнике Способы отражения зарплаты в регламентированном учете (подменю Учет зарплаты - Способы отражения зарплаты в учете).
Для способа отражения в учете указываются корреспонденция счетов и значения аналитики для бухгалтерского и налогового учета.
Если в информационной базе учет ведется только по организациям, применяющим специальные налоговые режимы, то счета налогового учета можно не указывать, так как проводки по налоговому учету в этом случае формироваться не будут. Если одна из организаций, по которым ведется учет в информационной базе, применяет упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения Доходы, уменьшенные на величину расходов, то для элементов справочника, описывающих способы отражения затрат, необходимо указать также порядок учета для УСН: Принимаются или Не принимаются данные затраты как расходы при определении налоговой базы по единому налогу.
При настройке способа отражения в регламентированном учете допускается не заполнять значения для отдельных видов аналитики. В этом случае подбор значения производится при формировании проводок автоматически. В частности, можно не заполнять: значение субконто Подразделения - автоматически устанавливается подразделение организации, по которому произведено начисление работнику;
значение субконто Работники организации - автоматически заполняется ссылкой на справочник Физические лица: указывается физическое лицо, по начислениям/удержаниям которого формируются проводки;
значение субконто Вид начислений оплаты труда - подбирается по значению реквизита Вид расхода по ст.255 НК РФ вида расчета начисления.
Способы отражения в учете назначаются:
1. Для подразделений организаций - если необходимо, чтобы указанным способом учитывались расходы на оплату труда всех или большинства работников этого подразделения.
Настройка производится на закладке Бухучет зарплаты в справочнике Подразделения организаций.
2. Для отдельных работников организаций - если необходимо, чтобы заработок отдельных работников учитывался отличным от указанного для подразделения способом отражения.
Настройка производится с помощью документа Учет основного заработка сотрудникоа организации в регламентированном учете.
3. Для отдельных видов начисления - если необходимо, чтобы расходы по этому начислению учитывались одинаковым способом отражения для всех работников организации, независимо от способов отражения, заданных для подразделений или отдельных работников.
Для видов начислений, рассчитываемых процентом от базы или по среднему заработку имеется возможность настроить отражение в бухгалтерском и налоговом учете "по базовым начислениям".
Настройка производится на закладке Бухучет и ЕНВД формы вида расчета.
4. Для совокупности "работник + вид начисления" - если требуется, чтобы конкретное начисление конкретного работника было учтено особым способом, независимо от прочих выполненных настроек.
Настройка производится с помощью документа Ввод сведений о регл.учете плановых начислений сотрудников организаций.
Помимо описанных выше настроек можно настроить способ отражения начислений в целом для организации. Способ отражения, указанный для организации будет использоваться для отражения в учете начислений в пользу работников этой организации, для которых не заданы никакие другие настройки отражения в учете.
Кроме того, в программе имеется возможность задать способ отражения "по умолчанию". Этот способ отражения используется для отражения в учете начислений, для которых не удалось подобрать другой способ отражения. Настройка способа отражения начислений по умолчанию производится в справочнике Способы отражения зарплаты в регламентированном учете для предопределенного элемента Отражение начислений по умолчанию.
В программе имеется возможность настроить распределение начисленных работникам за определенный месяц расчетного периода сумм по способам отражения в учете пропорционально произвольно заданным долям. Ввод сведений о распределении заработка по способам отражения производится с помощью документа Ввод распределения основного заработка сотрудников организации. Если для заработка работника за определенный месяц задано такое распределение, то при формировании проводок способ отражения, установленный для работника, а также способ отражения, заданный для подразделения организации, в котором числится работник, не учитываются. В указанных долях распределяются все начисления работника, кроме тех, для которых в форме вида расчета или с использованием документа Ввод сведений о регл.учете плановых начислений работников организаций установлен особый способ отражения в учете.
"
По всем сотрудникам зп падает на 26 счет, не разбирая производство это или управление. При этом отпускные падают и на 25, и на 20. Есть ли возможность настроить списание в затраты с определенной даты?
Доброе утро, Татьяна.
Изучите настройку счетов затрат по ЗП опираясь на статью — Способ отражения зарплаты в бухгалтерском учете 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0
Обратите внимание, что счет затрат при начислении зарплаты берется на 01 число независимо от даты.
Например вы сделали настройку по сотруднику — с 03.06 зарплата отражается на 20 счете, до этого момента отражалась на 26.
То при начислении зарплаты за июнь она пойдет на 26, а с Июля на 20.
Светлана, из прочитанного я не поняла в каком месте стоит дата с которой у сотрудника изменился способ отражения затрат.
Я боюсь трогать начисления 18 года. Но, по одному сотруднику отпускные упали на 25 счет по подразделению Управление. У меня стоит распределение по выручке. А выручки по подразделению Управление нет.
При закрытии месяца программа ругается.
Я попробую через ручные проводки перевесить эти суммы на 26 счет.
Татьяна, давайте по полочкам:
у вас есть отражение по умолчанию — оно установлено в Администрирование — Параметры учета — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты — способ отражения в бух.учете.
А есть по конкретному сотруднику — карточка сотрудника поле Учет расходов. Вот щелкните по этой ссылке там будет дата с какого периода начинает действовать способ. Вы можете эту дату изменить в любой момент.
Но, по одному сотруднику отпускные упали на 25 счет по подразделению Управление.
За какой период отпускные?
Можно карточку этого сотрудника интересует поле Учет расходов
Также скрин начисления отпускных
Хочу добавить скрин начисления отпускных и поле Учет расходов. Пока не получается.
В отражении начислений по умолчанию стоит дата с 14 года.
Добавила с 31.05.2018 года у этого сотрудника Отражение начислений по умолчанию 26 счет. Затем перепровела отпускные и все получилось.
Скрин самого начисления нужен был 🙂
Если посмотрите статью (ссылку кидала выше), то в шаге Для конкретного начисления можно установить способ отражения и в карточке начисления. Не в самом документе Отпуск. Это нужно было чтобы исключить отдельный способ отражения затрат для отпуска. Но т.к. изменение Учет расходов в карточке сотрудника помогло, то карточка самого начисления у вас оформлена правильно.
Программа 1С-Предприятие 8.3.17.2546
С 01.01.2022 нужно разделить учет начисления заработной платы по счетам 20,25,26. В программе стояло начисление по умолчанию и вся зарплата падала на 26 счет. Для отражения начисления по счетам я индивидуально у каждого работника в списке сотрудники поменяла способ учета расходов в соответствии с новыми требованиями «отражение начислений счет 20(25)», а у АУП оставила как было «авто». После этого учет затрат по каждому человеку отражается частично на счете 20 и частично на счете 26 по фамилиям со ссылкой на разные пункты и статьи НК РФ, например Медведев пп2 ст 255 на счете 20, Медведев пп 1 ст 255 и пп 11 ст 255 на счете 26. Как правильно внести изменения в программе, чтобы все начисления основным работникам по заработной плате основным работникам вставало на затраты по сч.20, вспомогательным работникам на счет 25, АУП на счет 26
Добрый день! Всё сделано верно, но скорее всего дата начала действия нового способа отражения установлена не с начала месяца:
Поэтому программа дробит проводки.
Может быть я некорректно отправила письмо, повторю еще раз: Поменяли с 01.01.2022, документы начислений перепровели, но почему-то разбивает.
Доброго времени суток! Поменяли с 01.01.2022, документы начислений перепровели, но почему-то разбивает. Извините скриншот не получается, поэтому фото
Здравствуйте! Сталкивалась с такой же проблемой, попробуйте в настройках начислений убрать проводки и в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты:
Здесь необходимо по ссылке «История» всё удалить.
Здравствуйте! В окне способ отражения в бухучете вываливается 20,25 и по умолчанию( программный 26 счет), совсем не выбирать в этом окне способ не дает программа, занести пустой тоже программа не дает.
В истории вываливаются даты : 01.12.1899, 01.01.2021, удалить не дает, так как закрыт период. Завела новый 01.01.2022( способ отражения удалила).
Продолжение: после того как меня выкинуло из программы , вновь зашла и увидела вот такую информацию. Все встало так как должно быть? Теперь перепровести начисления? Или что- то не так?
Добрый день! Статья НК РФ указывается в настройках начисления:
Если там разные значения, при проведении программа укажет соответствующее начислению значение.
Доброго времени суток! Я правильно понимаю, что Вы не можете ничем помочь? Не понимаете почему районный коэффициент, больничный начисляется не на тот счет, что указан в способе учета затрат у сотрудника на счет 10 или 25, а на 26 счет
В программе способ отражения можно указать для организации в разделе Зарплата и кадры — Настройки учета — Порядок учета, а также в настройках начислений и карточке сотрудника.
Если в карточке сотрудника указан способ отражения, а появляется другой, нужно смотреть:
1. С какой даты он назначен.
2. Какой способ указан в настройках организации и начислений.
Скорее всего для исправления ошибки достаточно будет убрать способы отражения из настроек начислений:
Добрый день! Не до конца поняла где искать начисления. При помощи интернета и добрых людей нашла , исправила. Все заработало как надо.
Путь: зарплата и кадры-справочники и настройки-Настройки зарплаты-расчет зарплаты-начисления-открыть каждый вид начисления и очистить окно способ отражения.
Вдруг кому-то пригодится полученный опыт
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Организация учета затрат на производство продукции основывается на принципах неизменности принятой методологии учета затрат на производство и калькулирования себестоимости продукции, полноты затрат. Учет затрат на производство должен обеспечить своевременное, полное и достоверное отражение фактических затрат на производство, исчисление (калькулирование) фактической себестоимости отдельных видов и всей продукции (работ, услуг).
Для реализации указанных требований и принципов учета возникает необходимость распределения заработной платы производственных рабочих по видам продукции (услуг), то есть по номенклатурным группам:
- исходя из фактически отработанного времени;
- исходя из объема выпущенной продукции, при выпуске однородной продукции;
- с использованием иных методов распределения, принятых в организации при калькулировании себестоимости продукции (услуг).
Актуальность данной задачи нарастает в связи с тем, что у организаций, выполняющих государственный оборонный заказ и применяющих раздельный учет результатов финансово-хозяйственной деятельности возникает необходимость распределения заработной платы по контрактам ГОЗ.
В настоящей статье мы разберем учет и распределение заработной платы производственных рабочих в программе 1С:Бухгалтерия 3.0 с использованием подсистемы « Раздельный учет ГОЗ ».
В типовой конфигурации 1С:Бухгалтерии 3.0 каждому виду начисления соответствует способ отражения заработной платы в бухгалтерском учете, в котором определяется аналитика в виде счета учета затрат, статьи затрат, номенклатурной группы и т.д.
В статье мы рассмотрим несколько примеров по раздельному учету заработной платы производственных рабочих.
Распределение заработной платы производственных рабочих по контрактам ГОЗ в типовой конфигурации 1С:Бухгалтерия 3.0
Реализация раздельного учет заработной платы в типовой конфигурации возможна, но для этого необходимо для каждого контракта ГОЗ добавить «Вид начисления» и «Способ отражения зарплаты» с указанием счета учета, номенклатурной группы и статьи затрат (Рис. 1).
Рисунок 1. Настройка способа отражения зарплаты в бухучете для каждого контакта ГОЗ
Каждому контракту ГОЗ соответствует отдельный вид начисления, каждому виду начисления соответствует отдельный способ отражения заработной платы.
Документ «Начисление зарплаты» автоматически заполняется начислениями из кадровых документов. По каждому контракту ГОЗ необходимо добавить соответствующее ему начисление с уникальным для данного контракта способом отражения заработной платы. Суммы устанавливаются в соответствии с распределением заработной платы по контрактам ГОЗ в текущем периоде (Рис. 2).
Рисунок 2. Начисление зарплаты
В данном примере вручную распределяется заработная плата сотрудника Иванов Иван Иванович в сумме 1000 рублей по двум контрактам:
- по номенклатурной группе «Контракт ГОЗ 12345-2021» – 300 рублей,
- по номенклатурной группе «Контракт ГОЗ 67890-2021» – 700 рублей.
Для этого в информационной базе добавлено два вида начисления и два способа отражения зарплаты, отдельно по каждому контракту.
В результате проведения документа «Начисление зарплаты» формируются бухгалтерские проводки с результатами ручного распределения заработной платы и взносов по номенклатурным группам контрактов ГОЗ (Рис. 3).
Рисунок 3. Результаты проведения документа «Начисление зарплаты»
Из приведенного примера видно, что в типовой конфигурации 1С:Бухгалтерия 3.0 возможно реализовать раздельный учет заработной платы производственных рабочих. Данный метод имеет следующие недостатки:
- ручное распределение заработной платы;
- необходимость ввода отдельных начислений и способов отражения зарплаты для каждого контракта ГОЗ, что влечет за собой «раздувание» соответствующих справочников;
- риски возникновения ошибок в бухгалтерском и раздельном учете.
Распределение заработной платы производственных рабочих по контрактам ГОЗ в подсистеме
Использование подсистемы «Раздельный учет ГОЗ» позволяет существенно упростить раздельный учет заработной платы в разрезе контрактов ГОЗ и автоматизировать большинство функций.
Для реализации раздельного учет заработной платы в подсистеме «Раздельный учет ГОЗ» необходимо добавить один распределяемый «Вид начисления» и соответствующий ему «Способ учета зарплаты» с указанием счета учета и статьи затрат. Поле «Номенклатурная группа» можно не заполнять (Рис. 4).
Рисунок 4. Создание способа отражения для целей распределения заработной платы
Настройка распределения заработной платы по номенклатурным группам контрактов ГОЗ выполняется в документе «Распределение заработной платы основных производственных рабочих» (Рис. 6), который расположен в разделе «Раздельный учет заработной платы» (Рис. 5).
Рисунок 5. Распределение заработной платы в подсистеме «Раздельный учет ГОЗ»
Рисунок 6. Создание документа «Распределение заработной платы»
На вкладке «Распределяемая заработная плата» необходимо указать способы отражения заработной платы для целей распределения. В табличной части «Начисления» отобразятся виды начислений, соответствующие выбранным способам отражения заработной платы. Виды начислений отображаются справочно для целей дополнительного контроля.
В подсистеме реализован механизм настройки правил распределения заработной платы «от общего к частному», т.е. устанавливать правила можно как для подразделениям (от организации в целом до каждого подразделения), так и по каждому сотруднику.
В любом из выбранных вариантов для подразделения или сотрудника необходимо указать базу распределения. В качестве базы распределения могут быть использованы следующие виды:
- Ручная база распределения – в качестве показателя распределения могут применяться любые произвольные значения. Для целей распределения зарплаты по контрактам ГОЗ необходимо применять фактически отработанное время;
- Выручка, объем выпуска, плановая себестоимость – предопределенные базы распределения. Могут применяться для схем учета, отличных от раздельного учета ГОЗ;
- Пользовательские – в подсистеме допускается создание собственных видов баз распределения.
При выборе ручной базы распределения в табличной части «Номенклатурные группы» становится доступным функционал для выбора номенклатурных групп и показателей распределения (Рис. 7).
Рисунок 7. Использование ручной базы распределения заработной платы
В данном примере заработная плата всех рабочих подразделения «Цех № 1» будет распределена в соотношении 30/70 по двум номенклатурным группам контрактов ГОЗ.
При выборе предопределенной или пользовательской базы распределения табличная часть «Номенклатурные группы» недоступна для использования (Рис. 8).
Рисунок 8. Использование предопределенной базы распределения заработной платы
В данном примере заработная плата всех рабочих подразделения «Цех № 2» будет распределена в соответствии с объемом выпуска продукции по номенклатурным группам, в рамках которых был осуществлен выпуск продукции в текущем периоде.
Порядок настройки правил распределения по сотрудникам аналогичен порядку, применяемому при настройке правил по подразделениям. Если по каким-либо сотрудникам не указана база распределения, то применяются правила распределения текущего подразделения сотрудника, вышестоящего подразделения или по организации в целом.
В случае использования ручной базы распределения необходимо добавить в табличную часть требуемые номенклатурные группы и для каждой из них указать показатель распределения. В качестве показателя распределения рекомендуется применять фактически отработанное время (Рис. 9).
Рисунок 9. Установка правил распределения по сотрудникам
В случае обоснованности применения, могут быть использованы произвольные показатели распределения, коэффициенты трудового участия, тарифные коэффициенты и т.п.
Если правила и показатели распределения не меняются, то выполненные настройки распространяются на последующие периоды.
Далее необходимо сформировать документ «Начисление зарплаты» и заполнить его необходимыми начислениями (Рис. 10).
Рисунок 10. Документ «Начисление зарплаты»
В данном примере двум сотрудникам начислена распределяемая заработная плата по цеху № 2.
В результате проведения документа «Начисление зарплаты» заработная плата и взносы автоматически распределились по номенклатурным группам в соответствии с выполненными настройками в документе «Распределение заработной платы»:
- заработная плата сотрудника Иванов Иван Иванович распределена в соответствии с базой «Объем выпуска» по номенклатурным группам, в рамках которых был осуществлен выпуск продукции в текущем периоде (Рис. 11). Данный способ распределения был применен, т.к. у сотрудника не была указана база распределения и сработало правило, указанное по подразделению сотрудника;
Рисунок 11. Результаты распределения заработной платы сотрудника Иванов Иван Иванович
- заработная плата сотрудника Петров Петр Петрович распределена в соответствии с фактически отработанным временем по двум номенклатурным группам контрактов ГОЗ (Рис. 12).
Рисунок 12. Результаты распределения заработной платы сотрудника Петров Петр Петрович
По результатам распределения формируется отчет «Справка-расчет распределения заработной платы» (Рис. 13).
Рисунок 13. Отчет «Справка-расчет распределения заработной платы»
В случае использования внешней программы для учета зарплаты 1С: Зарплата и Управление Персоналом 3, при загрузке данных по заработной плате, формируется документ «Отражение зарплаты в бухучете». При проведении данного документа также, как и в документе «Начисление зарплаты» происходит автоматическое распределение заработной платы в соответствии с настройками документа «Распределение заработной платы». В результате проведения формируются бухгалтерские проводки с отражением заработной платы на счетах учета прямых затрат отдельно по каждой номенклатурной группе контрактов ГОЗ.
Использование подсистемы « Раздельный учет ГОЗ » позволяет реализовать распределение заработной платы производственных рабочих по контрактам ГОЗ автоматически, без необходимости ввода дополнительных видов начислений и способов учета заработной платы.
В «1С:Бухгалтерии» предусмотрена возможность настройки счетов затрат и аналитики по оплате труда сотрудников. Для этого служит справочник 1С 8.3 «Способы учета зарплаты».
Начиная с версии программы 3.0.43.162 данный справочник можно открыть из объединенной формы «Настройки зарплаты» (которая открывается в разделе «Зарплата и кадры» – «Справочники и настройки»):
В более ранних версиях программы справочник «Способы учета зарплаты» доступен непосредственно из раздела «Зарплата и кадры» (см. подраздел «Справочники и настройки»).
Настройка зарплаты в 1С по бухучету
В справочник заносят способы учета зарплаты, в каждом выбирают счет отнесения затрат и аналитические параметры. В программе уже создан один элемент этого справочника – «Отражение начислений по умолчанию». Счет затрат, выбранный в нем, будет использован для учета зарплаты, если не будет других настроек. В «Отражении начислений по умолчанию» указан счет 26 (Общехозяйственные расходы), но можно указать и другой счет, если это необходимо.
Способ учета зарплаты должен быть проставлен в начислении, которое назначают сотруднику в документах по приему на работу или по переводу. Если способ не указан, будет использовано отражение по умолчанию. Справочник «Начисления» также начиная с версии программы 3.0.43.162 доступен из формы «Настройки зарплаты», в предыдущих версиях – непосредственно из раздела «Зарплата и кадры». В программе уже созданы некоторые начисления, в том числе «Оплата по окладу». В нем не выбран способ отражения зарплаты, поэтому зарплата сотрудников, которым назначена «Оплата по окладу», будет учитываться по умолчанию – на счет 26.
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:
Пользователь имеет возможность создавать новые способы учета зарплаты и новые начисления и назначать их сотрудникам.
Пример. В организацию приняты два новых сотрудника: Иванов П.И. в отдел продаж на должность менеджера и Кузнецов С.П. на производственный участок на должность токаря. Оба получают ежемесячный оклад, при этом зарплата менеджера должна быть учтена на счете 26, а зарплата токаря – на счете 20.01 (Основное производство).
- Откроем справочник «Способы учета зарплаты» и создадим новый способ – «Зарплата производственных рабочих». Укажем счет 20.01, а также статью затрат – Оплата труда:
- В справочнике «Начисления» создадим новое начисление, назовем его «Оплата по окладу (производство)». В форме начисления укажем способ отражения зарплаты – «Зарплата производственных рабочих»:
- Примем на работу Иванова и Кузнецова. В реквизитах документа «Прием на работу» для Иванова укажем начисление «Оплата по окладу» (оно устанавливается по умолчанию), для Кузнецова – выберем вновь созданное начисление «Оплата по окладу (производство)»:
- Начислим сотрудникам оплату за месяц посредством документа «Начисление зарплаты», автоматически заполним его и проведем (при необходимости вид начисления можно всегда изменить в документе начисления). Проводки по учету зарплаты и страховых взносов в 1С 8.3 будут выполнены согласно выбранным для сотрудников начислениям и способам учета: по Иванову – в Дт счета 26 (по умолчанию), по Кузнецову – в Дт счета 20.01:
Смотрите наше видео про начисление зарплаты в 1с Бухгалтерия:
Читайте также: