Как изменить детализацию расчетов в 1с 8 в договоре
Чтобы минимизировать риски и сократить задолженности, предприятия должны делать сверки взаиморасчетов и добиваться уменьшения задолженностей. Умение правильно оформить корректировку долга несомненно поможет бухгалтеру улучшить финансовое положение организации.
Взаимозачет задолженности
Корректировка задолженности – хозяйственная операция, оказывающая непосредственное влияние на суммарный результат по взаиморасчетам.
Для начала стоит разобраться, в каких же случаях необходим документ «Корректировка долга».
Корректировки чаще всего формируются на основании таких документов, как акт-сверки, информационное письмо от контрагента или же по дополнительному соглашению или договору. Если данные поставщика и покупателя не совпадают, к примеру, была учтена неверная информация, сделаны ошибки в документах или же внесены изменения несогласованные с другой стороной договора, необходимо сделать взаимозачет.
Для проведения взаимозачета следует зайти в раздел «Продажи» или «Покупки», выбрать документ «Корректировка долга» и нажать кнопку «Создать».
После чего необходимо выбрать вид операции. Программой предусмотрено пять различных видов: зачет аванса, зачет задолженности, перенос задолженности, списание задолженности и прочие корректировки. Непосредственно для взаимозачета может использоваться 3 из 5 вариантов: зачет аванса, зачет задолженности и прочие корректировки.
Теперь рассмотрим каждую операцию подробнее.
Если у покупателя есть долг перед организацией или же у третьего лица перед вашей организацией, то вам поможет операция «Зачет аванса». Также она может быть использована с авансами, выданными контрагенту.
Что же следует сделать? Нам необходимо выбрать вариант операции «Зачет аванса», далее выбрать контрагента, чьи авансы мы хотим включить в корректировку и внести данные в табличную часть с помощью кнопки «Заполнить». Она есть в двух вариантах, в верхней части документа и в табличной. Разница в том, что верхняя кнопка заполняет весь документ, то есть кредиторскую и дебиторскую задолженность, а нижняя кнопка заполнит только нужный вид задолженности. После этого в документе появятся справочные суммы по задолженности.
Главное помнить, что для проведения документа суммы кредиторской и дебиторской задолженности должны быть равны, иначе программа будет выдавать ошибку и не проведет документ. Следовательно, если у вас есть разница, то суммы необходимо скорректировать вручную и уровнять.
Зачет задолженности
Следующий вариант – это зачет задолженности, который необходим для взаимозачета долговых обязательств: покупателя перед вашим предприятием или же вашего предприятия перед поставщиком. Взаимозачет можно провести по расчетам с вашей организацией в счет авансов, выданных третьим лицом вашему предприятию или же вашей организацией – третьему лицу. Все остальное заполняется так же, как и в первом варианте.
Перенос задолженности
Также нередко возникают ситуации, когда один контрагент решает оплатить задолженность другого. В таких ситуациях следует сделать перенос задолженности. Для проведения такой операции следует в документе, после выбора нужной операции указать контрагента, чьи долговые обязательства требуется перенести, далее указываем того контрагента, кто в последующем будет рассчитываться по обязательствам.
Далее заполняем все нужные реквизиты: старый и новый договор, счета учета, валюту и прочие. Также следует обратить внимание, что этот вид операции поможет не только осуществить перенос задолженности с одного контрагента на другого, но и перенос между договорами. В таком случае графы «Покупатель (поставщик)» и «Новый покупатель (поставщик)» заполняются одним и тем же контрагентом, а договоры указываются разные.
Списание задолженности
Если же возникла ситуация, когда задолженность не была и не будет оплачена в силу каких-либо обстоятельств, то следует сделать списание задолженности. Для этого в документе стоит выбрать контрагента, чей долг подлежит списанию, в табличной части указать все долговые обязательства. Также данный вид операции можно применять не только для покупателей, но и для дебиторов, ведь не все поставщики при расторжении договоров или отказе от услуг возвращают перечисленные им авансы.
Важно обратить внимание на то, что после кнопки «Заполнить» табличная часть включит в себя все долговые обязательства, даже те, которые еще могут быть оплачены, поэтому их следует удалить из списка, оставив только те, что подлежат списанию. На вкладке «Счет списания» необходимо указать счет, на который спишется кредиторская или дебиторская задолженность.
Если же вам не подходит ни один из предложенных вариантов, то вы можете воспользоваться таким видом операции как «Прочие корректировки». Главное, после проведения документа сформируйте оборотно-сальдовую ведомость, чтобы убедиться в правильности выбранной операции.
Использован релиз 2.2.2
Для большей детализации расчетов с партнерами можно настроить ведение учета по различным объектам расчетов.
От выбора объекта расчета зависит способ детализации учета расчетов с партнерами (контрагентами). От этого также зависит порядок оформления отгрузочных и платежных документов.
Учет можно вести в разрезе договоров, заказов и накладных. Выбор варианта определяется соответствующими настройками. Рассмотрим варианты настроек.
Вариант 1. Если соглашения и договоры не используются и оформляется заказ клиента и накладная. В этом случае взаиморасчеты ведутся по заказам.
Вариант 2. Если соглашения и договоры не используются и оформляется накладная без заказа. В таком случае взаиморасчеты ведутся по накладным.
Вариант 3. Если соглашения используются, а договоры нет, информация о детализации взаиморасчетов устанавливается в соглашении, по заказам или по накладным (рис. 1).
Вариант 4. Если используются и договоры, и соглашения, то для каждого соглашения определяется, как будет указываться порядок ведения взаиморасчетов. Есть два варианта – "Требуется указание договора, порядок расчетов определяется в договоре" (детализация задается, как описано в п. 5 – см. ниже пояснение) или "Договоры не используются, порядок расчетов" при таком варианте детализация указывается в соглашении (рис. 2).
Вариант 5. Если договоры используются без соглашений, то детализация расчетов определяется в договоре – по договорам, по заказам или по накладным (рис. 2).
Смотрите также
Рассылка выходит раз в неделю, Ваш адрес не будет передан посторонним лицам.
Взаиморасчеты с деловыми партнерами (клиентами и поставщиками) всегда детализируются по партнерам и контрагентам, организации и валюте.
Дополнительная детализация (по договорам, по заказам, по накладным) определяется теми параметрами, которые указаны в договоре или в соглашении с клиентом.
Возможность использования договоров и соглашений определяется в разделе Администрирование – CRM и продажи.
Возможны следующие варианты настройки:
- Соглашения и договора не используются. Для соглашений установлен вариант Не использовать, флажок Договоры с клиентами не установлен. В этом случае детализация расчетов зависит от варианта оформления документов. Если оформляется заказ клиента и накладная, то взаиморасчеты ведутся По заказам. Если оформляется накладная без заказа, то взаиморасчеты ведутся По накладным.
- Договора используются, а соглашения не используются. В этом случае детализация расчетов определяется в договоре: По договорам, По заказам, По накладным.
При ведении взаиморасчетов по накладным, в платежных документах должны быть указаны те накладные, по которым должна быть зачтена оплата.
В том случае, если отгрузка и оплата производятся в рамках договоров или заказов, для распределения отгрузок и оплат по конкретным расчетным документам необходимо выполнить регламентное задание Выполнение отложенных движений по расчетам с партнерами. Данное задание может выполняться периодически по указанному пользователю расписанию. При формировании отчетов по расчетам с партнерами (Задолженность клиентов, Задолженность поставщикам) задание по распределению оплат по расчетным документам запускается автоматически при формировании отчетов.
Распределение оплат по расчетным документам производится по принципу ФИФО.
При оформлении документов в 1С могут возникать ошибки во взаиморасчетах с контрагентами. На примере неправильно указанного договора в документах расчетов с контрагентом и незаполненной аналитики мы покажем:
Выявление ошибки
- перечисление аванса отражено по неправильному договору № 168 от 28.11.2017 по счету 62.02 «Расчеты по авансам полученным»;
- расчеты за выполненные работы попали на счет 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками», но уже по правильному договору — № 165 от 24.09.2018.
Данная ошибка привела к тому что в программе:
- не осуществлен автоматический зачет аванса покупателя;
- НДС при зачете аванса не будет принят к вычету автоматически с помощью документа Формирование записей книги покупок.
Для исправления подобной ошибки необходимо сначала определить – к какому периоду относится неправильный документ: к «закрытому» или «незакрытому».
«Закрытым» периодом является период, по которому определен финансовый результат и сдана отчетность. В 1С закрытый период – это период, за который проведена процедура Закрытия месяца.
В 1С не рекомендуется вносить изменения в «закрытый» период или перепроводить в нем документы: все исправления должны осуществляться в текущем периоде.
Исправление ошибки зависит от момента ее обнаружения:
Неправильный документ в «незакрытом» периоде
28 сентября была получена предоплата от заказчика ООО «ИнтерСити». В результате был выставлен авансовый счет-фактура, исчислен НДС с аванса, который Организация отразила в декларации по НДС за III квартал.
30 сентября при проверке взаиморасчетов с контрагентами с помощью отчета Анализ субконто бухгалтер обнаружил ошибку: при проведении предоплаты от покупателя неправильно был указан договор в программе.
Шаг 1. Исправление ошибки с помощью исправления договора в документе оплаты
Если вы открыли документ из «закрытого» периода, то перепроводить его не нужно, иначе программа будет требовать повторить процедуру Закрытия месяца уже «закрытого» периода. Поэтому выходить из документа необходимо нажав на крестик вверху.
Документ с некорректным договором можно открыть двойным нажатием по его наименованию в отчете.
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 51 Кт 62.02 — отражен аванс от покупателя по правильному договору.
Неправильный документ в «закрытом» периоде, зачет аванса в «незакрытом» периоде
Шаг 1. Исправление ошибки с помощью переноса аванса на другой договор
В шапке документа указывается:
- от — первый день месяца «незакрытого» периода для того, чтобы автоматически зачесть аванс при перепроведении документов;
- Перенести — Авансы покупателя;
- Покупатель (кредитор) — ИнтерСити: покупатель, по которому осуществляется корректировка взаиморасчетов;
- Новый покупатель — тот же контрагент.
По кнопке Заполнить автоматически заполняются данные на вкладке Авансы покупателя (кредиторская задолженность) :
- Договор — договор по которому ошибочно отражен аванс, выбирается из справочника Договоры. Вид договора — С покупателем;
- Новый договор — договор по которому должен был отражен аванс, выбирается из справочника Договоры . Вид договора — С покупателем;
- Документ расчетов — документ, по которому поступил аванс;
- Сумма — сумма незачтенного аванса;
- Сумма расчетов — сумма аванса, которая будет перенесена на новый договор;
- Счет учета — 62.02 «Расчеты по авансам полученным»;
- Новый счет — также 62.02 «Расчеты по авансам полученным».
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 62.02 Кт 62.02 — перенос аванса с одного договора на другой.
Шаг 2. Перепроведение документов
После переноса аванса на другой договор необходимо осуществить перепроведение документов.
Все документы по контрагенту можно посмотреть в карточке контрагента по ссылке Документы .
БухЭксперт8 советует выполнять полное перепроведение документов, введенных по контрагенту, только в незакрытом периоде.
Для группового перепроведения документов по контрагенту за определенный период необходимо:
- настроить список документов по кнопке Еще — Настроить список ;
- на вкладке Отбор установить отбор по дате.
Это необходимо для того, чтобы отбросить документы по контрагенту, которые нельзя перепроводить.
В нашем примере мы отобрали все документы текущего квартала.
Чтобы выделить все нужные документы, можно воспользоваться:
- сочетанием клавиш Ctrl+A — выделяет все документы;
- клавишей Ctrl — зажав ее, вы выделите только те документы, которые будут выбраны.
Далее все выбранные документы нужно перепровести по кнопке Еще — Провести .
Шаг 3. Проверка
После перепроведения документов снова сформируем отчет Анализ субконто .
Из отчета видно, что с помощью документа Корректировка долга аванс по документу Поступление на расчетный счет № 21 от 28.09.2018 перенесен на новый договор № 165 от 24.09.2018. Конечное сальдо по документам расчетов и счетам отсутствует. Следовательно, зачет аванса в документе Реализация (акт, накладная) выполнен корректно.
Шаг 4. Принятие НДС к вычету по зачтенному авансу
Поскольку зачет аванса произошел в периоде, в котором исправили ошибку, уточненную декларацию подавать не нужно.
Вычет оформляется стандартным способом через документ Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .
Для автоматического заполнения вкладки Полученные авансы необходимо воспользоваться кнопкой Заполнить .
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 68.02 Кт 76.АВ — НДС с зачтенного аванса принят к вычету.
Отчет Книга покупок можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок . PDF
Шаг 5. Представление декларации по НДС
В декларации сумма НДС, подлежащая восстановлению, отражается:
- в стр. 170 «Сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая к вычету у продавца с даты отгрузки…» Раздела 3: PDF
- сумма НДС, подлежащая к вычету.
- авансовый счет-фактура выданный, код вида операции «22».
Неправильный документ в «закрытом» периоде, зачет аванса в «закрытом» периоде
Шаг 1. Исправление ошибки через корректировку взаиморасчетов
Так как документ оплаты и реализация находятся в закрытом периоде, необходимо провести зачет аванса документом Корректировка долга вид операции Зачет аванса в разделе Продажи – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга .
В шапке документа указывается:
- Зачесть аванс — Покупателя;
- В счет задолженности — Покупателя перед нашей организацией;
- Покупатель (кредитор) — ИнтерСити: покупатель, по которому осуществляется корректировка взаиморасчетов.
По кнопке Заполнить автоматически заполняются данные на вкладке Авансы покупателя (кредиторская задолженность) :
- Договор — договор по которому ошибочно отражен аванс, выбирается из справочника Договоры, Вид договора — С покупателем;
- Документ расчетов —документ, по которому поступил аванс;
- Сумма — сумма не зачтенного аванса;
- Сумма расчетов — сумма аванса, которая будет перенесена на новый договор;
- Счет учета — 62.02 «Расчеты по авансам полученным».
и на вкладке Задолженность покупателя (дебиторская задолженность) :
- Договор — договор по которому должен был отражен аванс и проведена реализация работ, выбирается из справочника Договоры , Вид договора — С покупателем;
- Документ расчетов — документ, по которому отражены выполненные работы;
- Сумма — сумма выполненных работ;
- Сумма расчетов — сумма, которая будет оплачена авансом;
- Счет учета — 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками».
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 62.02 Кт 62.01 — зачет аванса в счет выполненных работ.
Шаг 2. Проверка
После зачета аванса снова сформируем отчет Анализ субконто .
Из отчета видно, что с помощью документа Корректировка долга аванс по документу Поступление на расчетный счет № 21 от 28.09.2018 зачтен в счет выполненных работ по документу Реализация (акт, накладная) № 24 от 22.10.2018. Конечное сальдо по документам расчетов и счетам отсутствует. Следовательно, зачет аванса в документе Корректировка долга выполнен корректно.
Шаг 3. Принятие НДС к вычету по зачтенному авансу с помощью уточненной декларации
Вычет НДС с зачтенных авансов должен быть принят в том периоде, в котором возникло право на него. Перенос вычета НДС, право на который дает п. 1.1 ст. 172 НК РФ, не распространяется на авансы.
Поэтому, если зачет аванса оформлен документом Корректировка долга с видом операции Зачет авансов в последующих кварталах, а не тогда, когда он должен был произойти, правом на вычет НДС можно воспользоваться лишь подав уточненную декларацию по НДС.
Вычет также оформляется документом Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .
В документе указывается:
- Дата события — дата зачета аванса, когда он должен был произойти;
- Запись доп. листа — проставить флажок;
- Корректируемый период — последний день месяца налогового периода, в котором получено право на вычет по НДС с аванса;
- Номер док. оплаты — номер документа оплаты;
- Дата док. оплаты — дата документа оплаты.
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 68.02 Кт 76.АВ — НДС с зачтенного аванса принят к вычету.
Отчет Книга покупок можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок . PDF
Шаг 4. Представление уточненной декларации по НДС
Налогоплательщик обязан подать уточненную декларацию за период, в котором производилось исправление ошибки. В нашем примере за IV квартал.
- Номер корректировки – 1, т. е. номер уточненной декларации по порядку.
- Налоговый (отчетный) период (код) – 24«четвертый квартал», т. е. код периода, за который представляется уточненная декларации.
В Разделе 8 Приложение 1 «Сведения из доп. листов книги покупок»:
- с плюсом — авансовый счет-фактура выданный, код вида операции «22».
Проверьте себя! Пройдите тест на эту тему по ссылке >>
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
Неправильный документ расчетов с контрагентомПри оформлении документов в 1С могут...У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ:Оформите коммерческую.
(6 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинетеОгромное спасибо,с Вашей помощью я не зависаю часами в поисках «истины», все понятным языком, да ещё со ссылкой на нормативку.Всем очень благодарна и признательна.
Онлайн обучение 1С доступно и понятно для каждого пользователя
- > О проекте
- > Курсы
- > Консультации
- > Статьи
- > Задать вопрос
- > Бесплатно
- > 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP
ЧИТАТЬ СТАТЬЮ
9 отличий Групп финансового учета от Номенклатурных групп в 1С Комплексная и ERP 2
ЧИТАТЬ СТАТЬЮ
ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО
Как анализировать расчеты с покупателями в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?
ЧИТАТЬ СТАТЬЮ
Как учесть расходы на доставку от переработчика в 1С Комплексная автоматизация 2?
ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: как удалить ненужные варианты отчетов?
ЧИТАТЬ СТАТЬЮ
Как правильно перевыставить расходы в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2?
ЧИТАТЬ СТАТЬЮ
Где найти ведомость по заказам клиентов в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?
ЧИТАТЬ СТАТЬЮ
ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО
ЧИТАТЬ СТАТЬЮ
Подпишитесь на канал YouTube:
Перейти к разделам:
1C Комплексная автоматизация 2 и ERP: новые настройки расчетов с контрагентами
В 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2.5 появились новые варианты, как можно детализировать расчеты по договорам: «Авансы по договорам, долг по накладным» и «Авансы по заказам, долг по заказам».
Многим пользователям не очень понятно, что это за зверь. Зачем понадобились еще целых два варианта?
Напомню, зачем реквизит «Детализация расчетов» нам нужен. Когда мы учитываем расчеты, то полезно заранее договориться с программой, к какой аналитике эти расчеты привязывать. У нас есть три варианта: к договору, к заказу или к накладной. Эта аналитика называется «Объект расчетов», и на выбранный объект и будет записываться долг или аванс. В рамках этого объекта в дальнейшем будет возможно погашение долга. В отчетах мы сможем анализировать задолженность по этим объектам.
Самый простой случай, когда у вас детализация расчетов ведется по договору.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: детализация расчетов по договорам
Все платежи и накладные привязываются к договору. Программа в конце месяца сама закроет свободные авансы, допишет проводки и рассчитает оставшийся по договору долг.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: автоматическое закрытие авансов при детализации расчетов по договорам
Но вот только и в отчетах мы увидим общую сумму долга по договору без возможности детализировать его по заказам или накладным.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: детализация расчетов по договорам
При такой схеме управлять зачетом оплат на конкретные накладные или заказы не получится.
На этот случай есть варианты детализации по заказам или по документам расчетов. Тогда при поступлении оплаты потребуется указать заказ или конкретную накладную, на которую зачитывать оплату.
При детализации договора по документам расчетов вообще все оплаты потребуется вручную закрывать на накладные. В таких договорах программа автоматически ничего не зачитывает.
В жизни схема работы с контрагентом часто требует совмещать зачет оплат на конкретные документы с учетом авансов по договору. А такой схемы в 1С не было. То есть по договору поступает аванс, а потом по мере оформления накладных в рамках этого договора аванс относится на соответствующую накладную.
В этом случае взаиморасчеты по документам расчетов не позволяли учесть аванс на договор с такой настройкой. Этот договор просто не появится в списке выбора объектов расчетов для документа оплаты. Платеж просто повисает на платежном документе без опознавательных знаков. Если платежей достаточно много, то это проблема. Нужно бы сразу привязывать платеж к договору или заказу, в рамках которого его потом предполагается закрывать.
Вот такую возможность и реализовала теперь 1С. Рассмотрим на примере варианта «Аванс по договорам, долг по накладным».
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: детализация расчетов в договоре «Аванс по договорам, долг по накладным»
При оформлении поступления платежа по этому договору всегда можно выбрать сам договор, как объект платежа, независимо от того, есть ли неоплаченные накладные по этому договору или нет.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: расшифровка платежа (аванс) при детализации расчетов «Аванс по договорам, долг по накладным»
Если вы указали договор, а не накладную, то учитываться платеж будет как аванс.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: проведение аванса по договору при детализации расчетов «Аванс по договорам, долг по накладным»
После оформления накладной, даже при закрытии месяца программа не будет проводить автоматическое закрытие аванса. Никаких закрывающих проводок не появится, а в отчетах по взаиморасчетам останется развернутое сальдо.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: детализация расчетов по договору при настройке «Аванс по договорам, долг по накладным»
Зачет аванса на нужную накладную потребуется сделать вручную по кнопке «Зачет оплаты» в накладной.
1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: зачет аванса в документе при детализации расчетов «Аванс по договорам, долг по накладным»
При этом программа предложит зачесть нераспределенные платежи, оформленные именно на этот договор.
Эти моменты полезно учесть и при переносе начальных остатков в 1С Комплексную автоматизацию 2.5. Например, у вас были остатки авансов по договорам, где вы вели расчеты по накладным (или документам расчетов).
В этом случае вам лучше сразу создавать договор с настройкой учета авансов по договорам (или по заказам, как в вашем случае удобнее). Тогда у вас сохранится детализация расчетов и при этом не возникнет проблем с зачетом аванса на последующие накладные по договору.
Читайте также: