1с зуп премия не попадает в 6 ндфл
В декабре начислили разовую премию сотрудникам, выплатили в январе. Заполняем 6ндфл, в нем, в приложении 1, не попадает ндфл с этой премии. В результате исчисленный налог больше удержанного, а должны быть равны, если мы заплатили ндфл до сдачи отчётности. Премия разовая, соответственно во 2 разделе по строке 160 удерж. ндфл сумма меньше, без ндфл с премии.
При этом в Приложении 1 сумма ндфл удержанный также меньше, однако она должна быть равна перечисленной и исчисленной. А сейчас получается, что заплатили, но не удержали. При этом если просто сформировать справку 2ндфл для сотрудника там все правильно формируется.
Можно запихать Выплату в зад перед тем, как сформировать и выгрузить отчет, например, на копии базы этим заниматься.
Если на копии базы. то Выплату премии уносишь на 31.12.2021 и проблема в отчете исчезает.
Можно или нельзя так поступить - решайте сами.
Но только нужно иметь ввиду, что это временное решение проблемы. Потому что НДФЛ удержаный по сотрудникам в рабочей базе останется в текущем году.
если не то, извиняюсь, в тему не вникал, от ЗУП далек. Просто недавно бухи обращались с похожей, по набору слов, проблемой. Обновление помогло
Но у ТС не просто оклад уполз в новый год, а Премия! С признаком Межрасчетная выплата, потому что это Разовое начисление.
(3) Дык отож, временное. Фарш невозможно прокрутить назад, и мясо из котлет не восстановишь
Единственное решение - найти Марти МакФлая, тот сведет с доком Эметом Брауном, вся компания на машине времени летит в декабрь 2021 г., и делает выплату премии декабрем
Есть еще вредный совет.
Можно в тот Вид Расчета, который в Разовом начислении использован, установить, что это Окладный НДФЛ, т.е. 2000 код.
Затем посмотреть, чтоб в Разовом начислении стояло не межрасчетная выплата, а выплата с заработной платой.
Провести Разовое начисление. Движения по НДФЛ будут новые.
Затем зайти в Ведомость и перезаполнить в ней таб часть. Она может испортится, конечно, если невнимательно в базе работают. Но обычно оно не портится по суммам.
Ведомость от этого сделает движения такие же как по выплате окладной части.
Зачем вредные советы даете?
Это доход 2022 года, вот пусть и отчитываются в составе 6-НДФЛ за 2022 год. Закон суров, но это закон!
(10) Угу. В прошлом году расчетчица мне доказывала: "Доход - ДЕКАБРЬСКИЙ. "
По-моему, аргумент только один - в торец.
Тем, кто впервые готовит отчет по форме 6-НДФЛ, пригодится подробная инструкция, как сделать это в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.
Заполнение титульного листа 6-НДФЛ
Чтобы создать в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3, регламентированный отчет 6-НДФЛ, нам потребуется перейти в раздел «Отчетность, справки» — «1С-Отчетность» —"Создать«— «Виды отчетов» и выбрать в разделе «Отчетность по физлицам» — «6-НДФЛ».
Начнем с титульного раздела этого отчета. Здесь заполняются поля с запретом на редактирование, такие как: "ИНН","КПП", "Периодпредставления (код)","Налоговый период (год)", иполей с возможностью редактирования, они подсвечены желтым цветом: "Номер корректировки","Предоставляется в налоговый орган (код)","по месту нахождения (учета) (код)«, «Код по ОКТМО».
Данные для этого раздела берутся программой из справочника"Организации«(раздел «Настройка» — «Предприятие» — «Организации»).
Если ячейки с какими-либо сведениями о налоговом агенте не заполнены и их невозможно заполнить вручную (ячейки, невыделенные желтым цветом), это означает, что в базе не введены соответствующие данные. Тогда следует добавить нужные сведения в справочники, а в отчете в правом верхнем углу нажать на кнопку"Еще« — «Обновить».
Отдельно стоит выделить поле «Дата подписи», в котором указываетсядата подписи отчета (по умолчанию это текущая дата компьютера).
Если на дату заполнение отчета остался неудержанный налог, то программа подтянет эту сумму в строку 080 раздела 1 6-НДФЛ.
Заполнение раздела 1 формы 6-НДФЛ
В этом разделе указывается обобщенные по всем физлицам суммы начисленного дохода, исчисленного и удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода по соответствующей налоговой ставке.
Если у нас есть выплаты физическим лицам в налоговом периоде, облагаемые по разным ставкам, то раздел 1 программа заполнит для каждой из ставок налога.
В разделе 1 указывается:
- В строке 010 — ставка налога. Кликнув на ячейку, мы можем выбрать нужную нам ставку;
- В строке 020— нарастающим итогом отражаются начисленные доходы
Проанализировать суммы по НДФЛ помогут регистры записей. Что это такое? По сути, ведение учета в «1С» — это запись документов. Каждый документ имеет результат, например, записывает суммы по начислениям. Эти результаты можно посмотреть с помощью отчетов, которые могут суммировать результаты по документам и показывать пользователю итог. Однако документов обычно много, поэтому документы записывают свои результаты («движения») в специальные таблицы — регистры «1С», которые сами суммируют результаты, чтобы отчет просто отобразил заранее посчитанные итоги.
Регистр «1С» — это таблица, такая же, как в Excel, каждый документ пишет в регистр «1С» одну или несколько строк своих движений (результатов) с каким-либо знаком — плюс или минус. Это значит, что итого регистра «1С» изменилось на соответствующее число.
Чтобы открыть регистры записей, отвечающих за отражение сумм НДФЛ, нам потребуется:
Первый вариант: зайти в «Начисления зарплаты и взносов» — «Еще» — «Движение документа». В поле "Выводить только"выбираем два регистра "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ«и «Учет доходов для исчисления НДФЛ».
Второй вариант: «Все функции — «Регистры накопления» — выбираем поочередно "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ«и «Учет доходов для исчисления НДФЛ».
- В разделе 1 сумма вычетов по доходам из строки 020 отражается в строке 030. Например,профессиональные, стандартные, имущественные, социальные.
?
- Встроке 040 указывается общая сумма исчисленного НДФЛ по доходам, которые отражены в 020 строчке, за минусом вычетов.
- В строке 050 указывается общая сумма фиксированных авансовых платежей, на которые были уменьшены суммы исчисленного налога.
Кроме строк 020 — 050 в первом разделе еще есть строки 070 — 090.Они заполняются не по дате получения дохода.
Заполнение раздела 2
- Встроке 100— дата фактического получения доходов, отраженных по строке 130. К примеру, для зарплаты — это последний день месяца, за который она начислена, для других доходов — дата выплаты (рис.8).
- В строке 110 — дата удержания налога. Обычно совпадает со строкой 100.
- Встроке 120 указывается дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога.
Соответственно, здесь работает общая норма ст. 6.1 НК РФ: если выплаты, специально не отмеченные в абз. 2 п. 6. ст. 226 НК, произведены в последний рабочий день перед нерабочими, то крайний срок перечисления НДФЛ в бюджет должен наступить не позднее первого буднего дня после нерабочих. Что и следует отразить в строке 120 в 6-НДФЛ. Если же этот день перейдет на следующий отчетный период, то и вся группа относящихся к нему строк попадет уже в следующий отчет.
Предельный срок перечисления налога, который зависит от того, с каких доходов удержан НДФЛ. В программе при регистрации удержанного налога фиксируется предельный срок перечисления налога.
Согласно контрольным соотношениям (письмо ФНС от 10.03.2016 № БС-4-11/3852@) для показателей формы расчета строка 120 будет сверяться с реальной датой уплаты суммы НДФЛ из строки 140 по данным карточки расчетов с бюджетом налогового агента, которая ведется в налоговом органе на основании данных о поступивших платежах по НДФЛ. Причем сверяться будет не сумма, а дата.
Если дата по строке 120 будет меньше даты уплаты суммы НДФЛ по строке 140, то это может указывать на нарушение срока перечисления удержанной суммы НДФЛ. В «1С» для анализа нарушения срока уплаты налога можно воспользоваться отчетом «Контроль сроков уплаты НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы» — «Отчеты по налогам и взносам»). Отчет показывает суммы удержанного налога не на дату удержания, а на дату крайнего срока перечисления. Это позволяет сформировать отчет так, чтобы он был похож на оборотно-сальдовую ведомость, и при этом положительное сальдо означало бы просроченный платеж.
- Вся сумма доходов до того, как из нее удержали НДФЛ, указывается встроке 130.
- В строке 140 указывается обобщенная сумма удержанного налога в указанную в строке 110 дату.
В программе с помощью отчета "Проверка разд. 2 6-НДФЛ«(раздел «Налоги и взносы» — «Отчеты по налогам и взносам») можно проверить правильность заполнения раздела 2, сформированного расчета. Отчет проводит проверку по данным учета с разделом 2 и контролирует сроки уплаты налога.
Почему в 6-НДФЛ сумма дохода может быть меньше, чем начисленная сумма облагаемого дохода за тот же период по зарплатной отчетности?
Когда это не ошибка
«Незарплатные» доходы, учитываемые по дате выплаты, такие как отпуска, больничные, премии могут не попадать в отчет, потому что относятся не к тому периоду, когда они начислены, а к тому, когда выплачены.
Например, пособие по временной нетрудоспособности, начисленное в сентябре, но выплаченное в октябре, включается в 6-НДФЛ по дате получения дохода, которая относится к октябрю, т.е. к отчетному периоду «год», а не «9 месяцев». Следовательно, в отчет за 9 месяцев это пособие включено не будет, и это не является ошибкой!
Для наглядности примера пусть в ООО Лютик за 9 месяцев начисления произведены только в сентябре и только одной сотруднице Тюльпановой Л.Л.
Начисленная за сентябрь оплата по окладу и больничный выплачены в полной сумме 5 октября:
При формировании отчета 6-НДФЛ за 9 месяцев, в Раздел 1 в строку 020 попадает только оплата по окладу, сумма начислений по больничному попадет в годовой отчет, потому что по дате получения дохода относится к Октябрю:
Когда это ошибка
Иногда в ведомостях на выплату заработной платы может возникать «пересортица» по документам основаниям. Причиной появления такой пересортицы может быть ручная корректировка в ведомости общей суммы к выплате по сотруднику либо перерасчет документов начислений.
При выплате зарплаты за Сентябрь сотруднице Тюльпановой Т.М. появляется надпись «в т.ч. за август», при расшифровке сумм к выплате видно, что возникла пересортица по документам основаниям, хотя общая сумма по строкам за Август равна нулю:
В рассматриваемом примере «пересортица» произошла по документам Начисление зарплаты и взносов , которым был начислен «зарплатный» доход и Премия , которым была начислена премия, учитываемая для целей НДФЛ по дате выплаты. В результате проведения ведомости часть дохода в виде премии для целей учета НДФЛ была отнесена по дате выплаты к Октябрю.
Сумма начисленной в августе премии 3 500 руб.
В результате в 6-НДФЛ за 9 месяцев попадет только часть начисленной премии, что является ошибкой:
Для устранения подобной ошибки нужно вернуться в исходную ведомость за Август и перезаполнить ее, либо вручную скорректировать суммы к выплате по документам основаниям, чтобы устранить пересортицу.
Подробный ответ – см. в видео:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
...2020 год ознаменовался борьбой с распространением коронавируса, что потребовало введения.
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете
Добавить комментарий Отменить ответ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Для этого необходимо в программе выполнить следующие действия:
- Для кода 2002 ( Налоги и взносы – См.также – Виды доходов НДФЛ ) установить флажок Соответствует оплате труда :
- Для видов начислений премий установить соответствующую категорию дохода:
- для ежемесячных премий — категорию Оплата труда ;
- для годовых и прочих единовременных премий — категорию Прочие доходы от трудовой деятельности .
При начислении премии она в любом случае учитывается на конец месяца, но для премий, отнесенных к «прочим доходам» дата получения дохода затем переопределяется по дате выплаты.
Рассмотрим на примере.
- ежемесячная, для которой установлена категория Оплата труда , в сумме 6 000 руб.;
- квартальная, для которой указана категория Прочие доходы от трудовой деятельности , в сумме 18 000 руб.
При начислении обе премии учтены на 31.03.2018. При начислении зарплаты исчислен НДФЛ отдельно по каждой категории дохода:
- 66 000 руб. * 13% = 8 580 руб.
- 18 000 руб. * 13% = 2 340 руб.
Выплата зарплаты и премий производится 05.04.2018. При проведении ведомости на выплату доход в виде квартальной премии и НДФЛ с этого дохода переучитывается на дату выплаты 05.04.2018:
В отчете 6-НДФЛ за 1 полугодие эти операции отражаются следующим образом:
Оплата по окладу и ежемесячная премия показываются в разделе 2 в блоке с датой 31.03.2018 в строке 100, а квартальная премия – в блоке 05.04.2018.
См.отрывок из поддерживающего семинара ЗУП от 02.04.2018:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
..Добрый день! С января 2018 года мы перешли на 1С.Рассмотрим основные настройки двух отчетов по НДФЛ: Начисленные доходы в.
(4 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете
У меня в начислении «премия» категория дохода не активна, не могу изменить на «прочие доходы от труд.деятельности». Как изменить?
Обратите внимание, описанное изменение появилось только в ЗУП 3.1.5.170. Вы уже обновились на этот релиз?
Спасибо за быстрый ответ. Да, Вы правы, у меня 3.1.5.129…
Подождем!
Подскажите пожалуйста каким документом заводится ежемесячная премия, для которой установлена категория Оплата труда?
Здравствуйте!
Обычно ежемесячная премия назначается в плановом порядке и рассчитывается в документе «Начисление зарплаты и взносов». Если у Вас сумма премии ежемесячно меняется, то можно ее настроить таким образом, чтобы вносить сумму через документ «Данные для расчета зарплаты» и начисление производить все также через документ «Начисление зарплаты и взносов»
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
В январе 2021 г. начислили премию с кодом 2002 . В качестве плановой даты выплаты указали 05.02.2021 г. Однако в 1-м квартале 2021 г. так и не получилось выплатить сумму, планируется сделать это в июле. Сейчас при формировании 6-НДФЛ (с 2021 года) за 1 квартал 2021 г. премия попадает в строку 110 и как неудержанный налог в строку 170 .
Как заполнить в этом случае 6-НДФЛ (с 2021 года) ?
Из-за того, что премия не была выплачена, сейчас в качестве даты получения дохода учитывается плановая дата выплаты премии, указанная в документе Премия — 05.02.2021 г. Поэтому при заполнении 6-НДФЛ (с 2021 года) за 1 квартал 2021 года премия и попадает в строку 110 . Однако лучше не включать данную премию в 1-й квартал, раз она не выплачена.
Чтобы премия ушла из отчета за 1 квартал автоматически, можно поменять плановую дату выплаты в документе Премия .
Однако, если прошлый период закрыт для изменений, то можно:
Вариант 1: переместить доход по премии вручную в другой период документом Операция учета НДФЛ ( Налоги и взносы – Операции учета НДФЛ ).
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
.ФНС России в Письме от 14.01.2019 N БС-4-11/228 ответила на.Такую ситуацию разобрала ФНС в Письме от 01.04.2021 N БС-4-11/4351@..
(2 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете
Важно, полезно, спасибо большое.
Добавить комментарий Отменить ответ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
С 1 мая — новые коды в платежках при переводе денег физлицам
Поддерживающий ЗУП за апрель 2022 + Премии в ЗУП 3.1
6-НДФЛ за 1 квартал 2022 в 1С
Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (ЗУП 3.1.21.75 / 3.1.18.435)
Спасибо, Марина Аркадьевна. Ваш семинар, как всегда великолепен.
С уважением,
Римма
Читайте также: