1с бухгалтерия как установить 6 ти дневку
Как создать производственный календарь шестидневку, так чтобы он учитывал, что рабочая неделя 39 часов, т.е. по 6.5 в день в ЗУП 3.1. Нигде не вижу где можно проставить время. Если в самом графике ставить 39 часов, то норма по производственному календарю все равно за январь 2018 20 дней и 156 часов, что получается по 7,8 часов в день.
Проблема решена. В графике сотрудника ставите галочку неполное рабочее время-неполная рабочая неделя, галочку считать норму по другому графику, выбрать график шестидневки (у меня 6 дней по 6,5 часов), также проставить галочку суммированный учет раб. времени- при подсчете переработки определять норму по: данным другого графика (шестидневка).
(2)в том то и дело, что график считается как 2 выходных 2 по 11,5 часов, а норма считается по производственному календарю шестидневки у которой по 6,5 часов
(3) Проблема только в том, что неправильно считается норма по произодственному календарю? Поставьте ее вручную
(3)Сделайте вспомогательный график, соответствующий Вашей норме, в свойствах нужного Вам графика поставьте галку "считать норму по другому графику" и укажите вспомогательный.
Сделайте вспомогательный график, соответствующий Вашей норме, в свойствах нужного Вам графика поставьте галку "считать норму по другому графику" и укажите вспомогательный
Если у них этот график и есть график полного рабочего времени, то я не рекомендовала бы делать, как Вы предлагаете, потому что начисления, где есть показатель ДоляНеполногоРабочегоВремени, будут пересчитываться с учетом того, что этот график неполного рабочего времени. Вряд ли им так нужно.
(10)Не известно, оклад у сотрудников по дням или по часам. Если по часам (как предполагаю), то понятие "доля неполного рабочего времени" не используется. Я так понял, что именно норма не стандартная. А будет или нет график работы неполным - зависит только от соотношения количества часов нормы и факта.
ой нет, перепутала со среднемесячным по производственному календарю.
Ну вроде, если сделать такие настройки, то должно правильно считаться
(5) у меня проблема не с графиком, а с нормой времени по производственному календарю, в котором если просто проставить субботы рабочими ставит за январь 156 часов, а надо 130.
(6)Вы вначале проясните где и какая норма и как считает. Если вам нужен график для 6-ки то выше все правильно указали как сделать, и норма там не 156, а 130 часов на скриншоте видно. Производственного календаря для 6-ки не бывает, есть один производственный календарь РФ. Можно создавать и другие если праздники и выходные дни не ответствуют календарю РФ, но вряд ли это вам надо.
(8) При такой настройке Норма по производственному календарю будет считаться 156 дней в январе. А у нас в основу производственного календаря шестидневки идет 6 дней по 6,5 часов, т.е. 39 часовая рабочая неделя и тогда в январе выходит 130 часов, а не как 156.
(6) Вот же, за январь дней-20, часов-130, длительность рабочей недели-39. Вроде как вам и нужно было.
(15)Это вы график сделали шестидневный, у сотрудника график 2в 2 рабочих по 11,5. Ответ найдем и ниже мной указан
Проблема решена. В графике сотрудника ставите галочку неполное рабочее время-неполная рабочая неделя, галочку считать норму по другому графику, выбрать график шестидневки (у меня 6 дней по 6,5 часов), также проставить галочку суммированный учет раб. времени- при подсчете переработки определять норму по: данным другого графика (шестидневка).
После перехода на ФСБУ6 по некоторым основным средствам при начислении амортизации может наблюдаться следующая картина:
То есть мы наблюдаем разницу между бухгалтерским и налоговым учетом по тем ОС, по которым ранее никаких разниц не было. В данном случае в одну копейку. Это происходит по тем ОС, у которых амортизация начислялась с округлением.
Поясню на примере. Допустим в январе 2021 года было приобретено ОС стоимостью 1 000 000 руб. и срок его эксплуатации 30 мес. До перехода на ФСБУ6 сумма ежемесячной амортизации вычислялась путем деления первоначальной стоимости на срок эксплуатации ОС.
Т.е. 1 000 000 / 30 = 33 333, 3333333. Программа округляла до 33 333,33. Таким образом амортизация начислялась и в бухгалтерском и налоговом учете по декабрь 2021 года включительно.
С января 2022 года в налоговом учете ничего не меняется, и амортизация по прежнему 33 333,33, а в бухгалтерском учете, в связи с переходом на ФСБУ6 формула поменялась и теперь амортизация вычисляется путем деления остаточной (балансовой) стоимости на оставшийся срок эксплуатации. И в январе 2022 года мы получаем следующую картину.
Остаточная стоимость (633 333,37 руб.) делится на оставшийся срок эксплуатации (19 мес.) и мы получаем на одну копейку больше 33 333, 34 руб. Это происходит за счет накопившихся "хвостиков", которые программа отбрасывала в течении 11 мес. в 2021 году.
Причем если весь 2021 год "хвостики" были положительные, то в 2022 году они будут то положительные то отрицательные. В январе 2022 и феврале 2022 хвостики будут отрицательные, и они скомпенсируют хвостики 2021 года, и амортизация в БУ и НУ в марте 2022 года вновь станет одинаковой. А в апреле у нас вновь будет разница в одну копейку. И далее эта копейка так и будет "скакать" из месяца в месяц.
Многим такая ситуация не нравится. Я писал в 1С, и они ответили следующее:
Добрый день.
Формулы расчета теперь разные: в бухучете исходя из балансовой стоимости, в налоговом - из первоначальной. Налоговая формула приводит к накоплению погрешностей округления, бухгалтерская - более точная. Поэтому возникает разница.
Прямо сейчас с этим ничего нельзя сделать.
Посмотрим, если эти копейки будут мешать многим, то рассмотрим, может быть дадим возможность несущественно отклониться от правил бухгалтерского учета и вносить эти погрешности из сумм бухгалтерского учета. Но уверенности, что это хорошая идея, нет: в реализации это замороченно, а польза выглядит сомнительной.
Проблема №2. Некорректная дата принятия к учету. Как следствие после перехода не начисляется амортизация. Плюс некорректные проводки в декабре при переходе.
Вторая проблема связана с некорректным остатком срока полезного использования. И возникает она по ОС,
которые были занесены в программу через ввод начальных остатков. Дело в том, что оставшийся срок использования программа определяет сопоставляя "Дату принятия к учету" и "Срок полезного использования". Так вот эта "Дата принятия к учету" определяется не автоматически, как это происходит при регистрации поступления нового ОС, а ее задает пользователь:
И до перехода на новое ФСБУ 6/2020 эта дата на начисление амортизации никак не влияла, поэтому ошибка в дате никак себя не проявляла.
Понять, что у вас есть проблема с этой датой по каким - либо ОС можно, если посмотреть проводки регламентной операции по переходу (Переход на ФСБУ 6, в обработке закрытия месяц за декабрь 2021). Дело в том, что проводки в этой операции по ОС должны быть лишь в том случае, если вы по этому ОС пересмотрели срок или установили ликвидационную стоимость с помощью документа "Изменение элементов амортизации" в декабре 2021 года. Потому, если "Изменение элементов амортизации" вы не делали, а "Переход на ФСБУ6" содержит проводки, то явно у вас ошибочный оставшийся срок эксплуатации, и программа пытается "подогнать" ту амортизацию, которая у вас к этому времени накопилась на 02 счете, к оставшемуся сроку эксплуатации ОС.
Приведу пример. Допустим вводим начальные остатки на 31.12.2020 г. по ОС стоимостью 120 000 руб. Срок его эксплуатации 120 мес. и к 31.12.2020 г. оно самортизировано ровно на половину, т.е. остаточная стоимость 60 000 руб. Чтобы выполнилось это условие ОС должно быть принято к учету ровно 5 лет назад. Т.е. дата принятия к учету должна быть в декабре 2015 года.
Ставим дату принятия к учету допустим 31.12.2015 г. Переходить на ФСБУ6 мы будем с 2022 года, поэтому в течении 21 года мы начисляем амортизацию как обычно. В декабре 2021 года делаем регламентную операцию "Переход на ФСБУ 6" и смотрим справку расчет:
В графе 9 сумма начисленной к концу декабря 2021 года амортизация: 72000 (60000 на момент ввода остатков и еще 12000 было начислено за 2021 год).
В графе 10 расчетное значение исходя из истекшего срока полезного использования ОС: 72000 (72 мес. умноженные на 1000 руб.
1000 руб. ежемесячной амортизации считается по новой формуле (Стоимость ОС - Ликвидационная стоимость) делится на срок использования ОС. (120000 - 0)/120 = 1000. Под сроком использования ОС подразумевается уточненный срок использования ОС. В данном случае он совпадает и изначальным сроком 120 мес., так как в ходе перехода мы его документом "Изменение элементов амортизации" не меняли, как и не устанавливали ликвидационную стоимость (равна нулю).
Итак сумма амортизации накопленная к моменту перехода равна стоимости, рассчитанной по формуле, исходя из истекшего срока использования. А он в свою очередь рассчитывается исходя из даты принятия к учету и полного срока эксплуатации.
А теперь давайте предположим, что мы перепутали дату принятия к учету. Допустим поставили на месяц позже - 31.01.2016 г. Получим следующую картину при переходе:
Из-за того, что мы перепутали во вводе начальных остатков дату принятия к учету, программа некорректно рассчитала истекший срок использования (71 вместо 72). В результате у нас не сходится начисленная к этому времени амортизация и ее расчетное значение по формуле. И программа делает корректировку в регламентной операции "Переход на ФСБУ6":
Программа уменьшает сумму накопленной амортизации по кредиту 02 счета, делая проводку по дебету на 1000 руб. Подгоняет амортизацию к расчетному значению.
Если мы при вводе остатков ошибемся с датой принятия к учету в другую сторону, причем ошибемся сильно и поставим 31.01.2000 г. получим следующую картину:
Программа будет считать оставшийся срок эксплуатации равным нулю, и скорректирует сумму амортизации на 02 счете, сделав ее равной первоначальной стоимости ОС, как будто ОС уже полностью самортизировалость. Вот только отправит ее не на затратный, а на 84 счет.
И со следующего месяца с января 2022 года амортизация по этому ОС начисляться перестанет. Кстати, это очень распространенная ошибка. Причем в бухгалтерском учете амортизация начисляться не будет, а в налоговом продолжит, и возникнут временные разницы.
Во-первых нужно будет сделать документ "Изменение элементов амортизации" декабрем 2021 года. Проводок он не сделает, но поменяет срок в нужном регистре:
А во вторых нужно будет или пропустить регламентную операцию "Переход на ФСБУ6" если вы не меняли сроки эксплуатации ОС в связи с переходом. Если по каким-то ОС меняли, то тогда нужно будет вручную скорректировать проводки в регламентной операции, а именно удалить строку с корректировкой по нужному ОС, по которому мы ранее ввели неправильную дату принятия к учету.
Графики работы, которые устанавливаются организациям штатным единицам в штатном расписании, назначаются сотрудникам при приеме на работу, кадровом перемещении или при переводе сотрудника из одной организации, входящей в состав предприятия, в другую, учет по которой также ведется в программе, описываются в справочнике Графики работы сотрудников (Настройка - Графики работы сотрудников).
В комплект поставки включен график с наименованием Пятидневка. Данный график описывает рабочее время для пятидневной 40-часовой рабочей недели с двумя выходными днями: в субботу и воскресенье. Продолжительность каждого рабочего дня составляет 8 часов без перерыва на обед. При заполнении графика учитываются праздничные дни.
Если график работы, установленный в организации, соответствует графику Пятидневка, то дополнительных настроек (изменения параметров графика) не требуется. Достаточно раз в год производить его заполнение на очередной календарный год. Однако предварительно необходимо проверять заполнение регламентированного производственного календаря, связанного с графиком работы.
Заполнение графика на последующие периоды (на следующий год) производится по мере необходимости, но обязательно до проведения расчетов начислений, приходящихся на следующий календарный год.
Чтобы составить график рабочего времени на очередной год, необходимо после заполнения производственного календаря в форме графика указать рабочий год в поле Год, за который отображается график работы и нажать на кнопку Заполнить.
В заполненном графике для дней, которые являются рабочими, проставляется продолжительность рабочего дня. Выходные и праздничные дни помечаются розовым цветом. Для каждого месяца показывается количество рабочих дней и часов. Заполненный график необходимо сохранить в программе, нажав на кнопку Записать и закрыть.
При добавлении нового графика в справочник Графики работы сотрудников по кнопке Создать необходимо :
- указать наименование графика
- выбрать рабочий год, на который первоначально будут заполняться данные
- настроить свойства нового графика работы. Для этого по ссылке Изменить свойства графика. вызывается форма Настройка графика работы.
Настройка свойств графика работы в форме Настройка графика работы состоит из нескольких этапов.
Выбор производственного календаря
Становится доступным, если на предприятии предусмотрено несколько производственных календарей. Это может понадобиться для организаций, обособленные подразделения или филиалы которых расположены в регионах, имеющих собственные праздничные дни (для таких регионов норма дней не совпадает с общероссийским производственным календарем). Список производственных календарей хранится в справочнике «Производственные календари» (Настройка - Производственные календари). По умолчанию для всех графиков работы установлен производственный календарь с наименованием «Российская Федерация».
Указание способа заполнения графика
- По дням недели (пятидневка, шестидневка и т.п.). Если выбран данный способ, то по умолчанию свойства графика заполнятся автоматически, и они будут соответствовать графику Пятидневка, который описывает рабочее время для пятидневной 40-часовой рабочей недели с двумя выходными днями: в субботу и воскресенье. При заполнении графика учитываются праздничные дни. Продолжительность каждого рабочего дня составляет 8 часов без перерыва на обед. Данный способ заполнения графика позволяет составить расписание с указанием продолжительности работы в часах по каждому выбранному виду времени по дням недели
- По циклам произвольной длины (сменные графики). Данный способ заполнения графика позволяет составить расписание работы в виде режима работы по дням в течение цикла: для каждого дня указывается количество рабочих часов отдельно по каждому выбранному виду времени.
Флаг При заполнении учитывать праздничные дни устанавливается, если необходимо, чтобы при заполнении календаря графика учитывались праздничные дни по производственному календарю: продолжительность работы в праздничный день в этом случае устанавливается равной 0, продолжительность работы в предпраздничный день сокращается на 1 час.
Ведение суммированного учета рабочего времени
- Флаг Суммированный учет рабочего времени установите для тех графиков работы, по которым ведется суммированный учет рабочего времени (если работа в организации ведется в непрерывном режиме, т.е. не останавливается на выходные и праздничные дни).
- Флаг Суммированный учет рабочего времени появляется, если в настройке параметров расчета зарплаты (Настройка – Расчет зарплаты –Настройка состава начислений и удержаний) на закладке Почасовая оплатаустановлен флаг Применение почасовой оплаты.
Настройки продолжительности рабочей недели
- флаг Неполное рабочее время установите, если график предусматривает работу в режиме неполного рабочего времени (неполный рабочий день или сокращенная рабочая неделя). Если графиком неполного рабочего времени предусмотрено сокращение продолжительности ежедневной работы на определенное количество рабочих часов во все дни недели, то установите переключатель в положение Неполный рабочий день. Если сокращается количество рабочих дней в неделе, например, рабочими являются только 4 дня при пятидневной рабочей неделе, то установите переключатель в положение Неполная рабочая неделя.
- флаг Считать норму по другому графику устанавливается для графиков неполного рабочего времени, что позволяет настроить порядок определения нормы времени по другому графику при расчете вознаграждения за труд. При указании другого графика в соответствующем для выбора поле норма определяется исходя из указанного графика полного рабочего времени. Если флаг не установлен, то норма времени при расчете определяется исходя из количества рабочих дней и часов по графику неполного рабочего времени.
Обратите внимание! Флаг Неполное рабочее время, переключатели Неполный рабочий день, Неполная рабочая неделя и флаг Считать норму по другому графику будут доступны в форме Настройка графика работы, если в форме настройки кадрового учета (Настройка - Кадровый учет) установлен флаг Используется работа по неполной ставке. В разделе Виды времени будут доступны для выбора виды времени, соответствующие неполному рабочему времени.
Необходимость учета разных видов рабочего времени
- Флаг Явкавсегда установлен по умолчанию, т.е. график предусматривает работу в дневное время. Помимо времени явки, могут быть доступны созданные в качестве видов использования рабочего времени в справочнике «Виды использования рабочего времени» (Настройка - Виды рабочего времени) другие виды времени. Например, это может понадобиться для водителей, которым часы работы на линии и часы ремонта оплачиваются по разным ставкам. Для доступа других флагов, соответствующих по наименованию созданным самостоятельно видам времени, необходимо, чтобы был установлен флаг Используется несколько видов времени в графике работы в настройке параметров расчета зарплаты (раздел Настройка - Расчет зарплаты).
Настройки продолжительности работы по дням недели или режима работы по дням в течение цикла
Находятся в разделе Расписание работы, табличная часть которого видоизменяется в зависимости от выбранного способа заполнения графика :
- Если в разделе Способ заполнения графика установлен способ По дням недели (пятидневка, шестидневка и т.п.)
- В качестве расписания указывается продолжительность работы в часах по дням недели. Если параметрами этого графика предусмотрен учет разных видов явок и/или ночных, и/или др. видов времени (установлены соответствующие флаги в разделе Виды времени), то в данном разделе указывается их продолжительность по дням недели.
- Если в разделе Способ заполнения графика установлен способ По циклам произвольной длины (сменные графики)
- В качестве расписания указывается режим работы по дням в течение цикла: для каждого дня указывается количество рабочих часов. Если параметрами этого графика предусмотрен учет разных видов явок и/или ночных, и/или др. видов времени (установлены соответствующие флаги в разделе Виды времени), то в данном разделе указывается их продолжительность по дням в течение цикла. При этом нерабочие дни (дни отдыха) также включаются в таблицу, но для них указывается нулевое количество рабочих часов.
Учет ночных и вечерних часов ведется отдельно от дневных, т.е. количество ночных и вечерних часов не входит в количество рабочих часов явки.
Продолжительность рабочей недели в часах (общий объем рабочего времени за неделю)
Отражается в поле Длительность рабочей недели.
Для графиков пятидневка, шестидневка и т.п. длительность рабочей недели подсчитывается автоматически в зависимости от указанных часов явки в расписании работы (расписание работы при этом заполняется таким образом, чтобы длительность рабочей недели соответствовала еженедельной продолжительности рабочего времени, исходя из которой определяется нормальное количество рабочих часов за учетный период).
Для сменных графиков длительность рабочей недели автоматически не подсчитывается, поэтому данное поле при необходимости редактируется вручную (указывается еженедельная продолжительность рабочего времени, исходя из которой определяется нормальное количество рабочих часов за учетный период).
При суммированном учете рабочего времени норма рабочего времени определяется за определенный учетный период (месяц, квартал и т.д., но не более календарного года). Соблюдение нормы рабочего времени за установленный учетный период для графиков суммированного учета в программе автоматически не контролируется, контроль над данными показателями возлагается на пользователя.
Дата, с которой начинается цикл графика (дата первого дня графика)
Задается в поле Дата отсчета. Данное поле доступно только для сменных графиков .
С релиза Бухгалтерии Предприятия 3.0.96 добавлена возможность ведения учета по ФСБУ 6/2020. Стандарт обязателен к применению с 2022 года, но при желании организации могут начать применять его раньше. Для этого в Учетной политике (Главное – Учетная политика) предусмотрена настройка применения ФСБУ 6/2020.
При закрытии декабря 2021 года появилась операция Переход на ФСБУ 6/2020.
Изменение элементов амортизации ОС
Перед переходом на ФСБУ 6/2020 рекомендуется провести проверку ОС на соответствие условий их использования и способа начисления амортизации. Документ Изменение параметров амортизации ОС переименован в Изменение элементов амортизации ОС. Раздел ОС и НМА – Параметры амортизации – Создать – Изменение элементов амортизации ОС.
В документе Изменение элементов амортизации можно изменить срок полезного использования, остаток срока и установить ликвидационную стоимость для ОС. Документ проводок не формирует, но влияет на дальнейшее проведение регламентных операций по расчету амортизации.
Изменения действуют со следующего месяца, после проведения данного документа. Обращаем внимание, что переход с линейного способа на способ начисления пропорционально объему продукции (работ) не поддерживается.
Элементы амортизации ОС следует проверять на соответствие условиям их использования в конце каждого года и изменять при необходимости (п. 37 ФСБУ 6/2020).
На основании Изменения элементов амортизации можно вывести печатную форму Элементы амортизации.
Переход на ФСБУ 6/2020
Переход на ФСБУ 6/2020 "Основные средства" может быть проведен тремя способами: ретроспективным, упрощенным ретроспективным и перспективным методом. Описание и возможности переходов описаны в таблице ниже.
*Важно! Для Бухгалтерии Предприятия релизом до 106.60 для перехода упрощенным ретроспективным методом
1) Закрываем год и сдаем отчетность
2) Возвращаемся в декабрь и выполняем операции перехода на ФСБУ 6/2020
2.1) Отменяем начисление амортизации, т.к. собираемся списать малоценные ОС, и амортизация будет начислена в момент их списания
2.2) Выполняем Перевод ОС в малоценное оборудование для списания малоценных ОС на 84 счет (проводим документ)
2.3) Перезакрываем месяц, начиная с начисления амортизации, в т.ч. выполняем Переход на ФСБУ 6/2020 для корректировки амортизации на 84 счет
Изменения после перехода на ФСБУ 6/2020
Изменения после перехода коснутся амортизации ОС, она будет рассчитываться исходя остаточной стоимости, ликвидационной стоимости и оставшегося срока полезного использования или объема продукции (работ). После перехода на ФСБУ 6/2020 амортизация линейным способом будет рассчитываться по формуле:
(Остаточная стоимость – Ликвидационная стоимость) / Остаточный срок полезного использования
Ликвидационная стоимость – сумма, которую организация получила бы в случае выбытие объекта ОС (в том числе стоимость МПЗ, остающихся после выбытия) после вычета предполагаемых затрат на выбытие. При этом ОС рассматривается таким образом, как если бы он уже достиг окончания срока полезного использования и находится в состоянии, характерном для такого срока эксплуатации.
Ликвидационную стоимость считают равной нулю если:
1) От выбытия ОС не ожидается поступления, в том числе и от продажи МПЗ, оставшихся после выбытия
2) Ожидаемая сумма от выбытия к получению несущественна
3) Ожидаемая сумма от выбытия к получению не может быть определена
При поступлении новых ОС в документе Поступление основных средств нет возможности указать ликвидационная стоимость. Документ Поступление основных средств могут использовать только организации, ведущие упрощенный учет (Малые предприятия, НКО с исключениями, участники проекта Сколково). Если необходимо указать ликвидационную стоимость, то используются документы Поступление оборудования и Принятие к учету ОС.
В документе Принятие к учету ОС после перехода на ФСБУ 6/2020 ликвидационную стоимость можно будет указать во вкладке Бухгалтерский учет:
Так как ликвидационная стоимость при расчете амортизации учитывается только в бухгалтерском учете, то при расчете амортизации будет возникать разница между БУ и НУ.
Предлагаем рассмотреть нюансы по начислению и удержанию НДФЛ в программа 1С 8.3. И как правильно подготовиться к отчетности по формам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
Следующей важной настройкой является «Настройка зарплаты» в разделе «Зарплата и кадры».
Переходим в раздел «Общие настройки» и указываем в пункте «Учет расчетов по заработной плате и кадровый учет ведутся» - «В этой программе» для того, чтобы соответствующие разделы были доступны.
Затем проходим по ссылке «Порядок учета зарплаты»:
И далее пройдем по ссылке внизу окна «Настройка налогов и отчетов»:
Здесь проходим на закладку «НДФЛ», в которой указываем порядок применения стандартных вычетов «Нарастающим итогом в течение налогового периода»:
Далее на закладку «Страховые взносы». Ставим обозначения в пунктах:
Тариф страховых взносов – «Организации, применяющие ОСН, кроме с/х производителей».
Ставка взноса от несчастных случаев – указываем ставку в процентном эквиваленте.
Все производимые начисления формируются на основании кода дохода для физических лиц, который можно просмотреть во встроенном справочнике «Виды доходов НДФЛ».
Данный справочник можно откорректировать, для этого возвращаемся в «Настройки зарплаты», разворачиваем раздел «Классификаторы» и проходим по ссылке «НДФЛ»:
После чего открывается окошко «Параметры расчета НДФЛ» и заходим на нужную вкладку «Виды доходов НДФЛ»:
Для настройки налогообложения НДФЛ по начислениям и удержаниям в окошке «Настройка зарплаты» разворачиваем раздел «Расчет зарплаты»:
Для начала учета зарплаты и НДФЛ установленных параметров достаточно. Но не забывайте обновлять конфигурацию на актуальную.
Начисление и расчет НДФЛ происходит за каждый полученный фактический доход ежемесячно в конце отчетного периода (месяца) по документам «Начисление зарплаты», «Отпуск», «Больничный лист» и другие. Рассмотрим документ «Начисление зарплаты».
Суммы налога по каждому сотруднику будут отражены на вкладке «НДФЛ»:
Эту же информацию можно просмотреть в проводках:
На основании документа формируется запись в реестре «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и происходит заполнение форм отчетности:
Расходный кассовый ордер на выдачу наличных ДС;
Списание с расчетного счета;
Операция учета НДФЛ.
Дата проведения документа будет являться датой удержания налога.
Уделим внимание документу «Операция учета НДФЛ». По нему рассчитывается НДФЛ с дивидендов, отпускных и другой материальной выгоды. Чтобы создать документ нужно пройти на вкладку «Зарплата и кадры», раздел «НДФЛ» и нажать ссылку «Все документы по НДФЛ».
Попадаем в журнал. Для формирования нового документа жмем «Создать» и из выпадающего списка выбираем нужный вариант:
Запись в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» формирует практически каждый документ, который затрагивает НДФЛ.
Рассмотрим на примере документа «Списание с расчетного счета». Перейдем на вкладку «Зарплата и кадры» и откроем пункт «Ведомости в банк»:
Создадим данный документ. И на основании сделаем списание с р/с:
А также движения по регистрам:
Вышеописанные регистры производят формирование основных отчетов 2-НДФЛ для сотрудников и для передачи в ИФНС. Находится на вкладке меню «Зарплата и кадры» раздел «НДФЛ»:
Для формирования жмем клавишу «Создать» и заполняем справку по конкретному сотруднику:
По документу не формируются проводки, он нужен только для вывода печатной формы.
Отчетность по 6-НДФЛ является регламентированной. Находится на вкладке меню «Зарплата и кадры» раздел «НДФЛ», а также на вкладке «Отчеты» раздел «Отчетность-1С» пункт «Регламентированные отчеты»:
Чтобы проверить корректность по начисленному и уплаченному налогу в бюджет, используем «Универсальный отчет». Найти можно на вкладке меню «Отчеты» раздел «Стандартные отчеты».
В верхней панели находим «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». В открывшейся форме нажимаем «Показать настройки». Вверху выбираем регистр, по которому будем строить отчет. На вкладке «Группировка» добавляем:
Ставка налогообложения резидента.
Затем указываем период и жмем «Сформировать»:
Если какая-то сумма не закрылась, то переходим в документ прямо из отчета и корректируем.
Читайте также: