1с больничный ошибка проведение
Много вопросов уже было рассмотрено по расчету листков временной нетрудоспособности, по беременности и родам, однако со временем их не становится меньше. Сегодня мы поговорим о перерасчете больничных листов, а именно: нужно ли делать корректировку отчетности, если произошел перерасчет пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам в другом отчетном периоде?
Итак, сотрудник принёс больничный лист, Вы его оформили, отправили реестр в ФСС, сдали отчетность в контролирующие органы, однако через некоторое время выявили ошибку в расчете сумм больничного листа. Что же делать?
Бывает две ситуации с неправильным расчетом расчете пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам и по уходу за ребенком:
- произошло завышение суммы пособия (переплата) сотруднику;
- произошло занижение суммы пособия (недоплата) сотруднику.
Поговорим о каждом из этих случаев.
Ситуация № 1: произошло завышение суммы пособия (переплата) сотруднику
Рассмотрим ситуацию, когда обнаружили, что пособие выплачено с завышенной суммой (переплатили).
Для начала необходимо уточнить, что удержание излишне выплаченных сумм с сотрудника разрешено, если:
- при расчете пособия по временной нетрудоспособности была допущена счетная ошибка;
- сотрудник недобросовестно отнесся к своим обязанностям (скрыл сведения, влияющие на получение пособия и его размер, представил документы с заведомо неверными сведениями, и т. п.).
Об этом сказано в ч. 4 ст.15 Закона № 255-ФЗ, ч. 2 ст. 19 Закона от 19.05.1995 г. № 81-ФЗ и п. 85 Порядка и условий назначения и выплаты государственных пособий гражданам, имеющим детей, утвержденного приказом Минздравсоцразвития России от 23.12.2009 г. № 1012н.
Чтобы вернуть излишне выплаченную сумму пособия, можно попросить сотрудника внести разницу добровольно (работник должен в письменной форме подтвердить свое согласие), либо получить от него письменное согласие (заявление) в зачет переплаты в счет будущей выплаты пособия или удержание из заработной платы (письмо ФСС от 20.08.2007 № 02-13/07-7922).
Также отметим, что удержать сумму разницы можно не более 20% от дохода сотрудника за текущий месяц. Если сотрудник не согласится возвращать разницу, так как ошибка произошла не по его вине или не в следствии счетной ошибки, излишне выплаченная сумма может быть удержана с виновного лица, либо списана в расходы за счет чистой прибыли организации.
Что же делать со сданной отчетностью?
6-НДФЛ. В связи с тем, что у сотрудника изменится полученная ранее сумма дохода, изменится и сумма НДФЛ, разница которой будет считаться излишне удержанной. Следовательно, придется предоставить в налоговые органы корректировочный расчет, в котором необходимо отразить правильный (уменьшенный) доход сотрудника. На основании пункта 3 статьи 226 НК РФ сумма НДФЛ, подлежащая удержанию за текущий период, будет рассчитана с учетом излишне удержанной суммы за предыдущий период.
Об этом же пишет и ФНС в своем Письме от 3 сентября 2019 г. N БС-4-11/17598@: уточненный расчет по форме 6-НДФЛ, согласно пункту 6 статьи 81 Кодекса, представляется налоговым агентом в налоговый орган при обнаружении в поданном им в налоговый орган расчете факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению или завышению суммы налога, подлежащей перечислению.
4-ФСС. Согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 20.1 ФЗ от 24.07.1998 N 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», пособие по нетрудоспособности не облагается взносами на травматизм, однако начисленная сумма отражается. Однако, на основании подпункта 1 пункта 1 статьи 24 ФЗ № 125 от 24.07.1998 корректировочный отчет сдавать нет необходимости, так как переплата пособия не повлияла на занижение страховых взносов на травматизм.
РСВ. Ситуация с этим отчетом спорная. Согласно п. 1, 6 ст. 54 НК и п. 1, 7 ст. 81 НК, уточненный расчет по взносам подается только в том случае, если из-за ошибки занижена сумма взносов к уплате. Соответственно, уточненку нужно подать за период, в котором допущена ошибка.
В нашем случае сумма пособия завышена, и, казалось бы, никаких уточненок подавать не требуется. Однако на практике мы все чаще сталкиваемся с тем, что у наших клиентов расчет по страховым взносам за текущий период не сдается по причине некорректных сведений в прошлом периоде. Поэтому в целях исключения текущих проблем рекомендуем подать корректирующий отчет за прошлый период.
Приведем наглядный пример. В конфигурации 1С: ЗУП ред. 3.1. Сотруднику Ванькову Александру Матвеевичу была произведена выплата больничного за март 2020 года. Затем в конце апреля 2020 г. обнаружили, что расчет больничного был неверным.
Представим, что произошла техническая ошибка и количество дней оплаты больничного листа уменьшилось. Документ-исправление делаем текущим месяцем (апрелем 2020 г.), исправляем ошибку и выполняем перерасчет документа.
В нашем примере количество дней уменьшилось на 2 дня. Обратите внимание, что сумма оплаты больничного листа так же изменилась, а именно уменьшилась на 797,58 рублей.
В связи с тем, что расчет страховых взносов за прошлый отчетный период был сдан, а сумма больничного уменьшилась, необходимо создать корректирующий отчет за 1 квартал 2020 года.
Для этого заходим в раздел Отчетность, справки — 1С Отчетность
Создать- Все- Налоговая отчетность- Расчет по страховым взносам.
Создаем отчет за 1 квартал 2020 года, не смотря на то, что за первый квартал уже отчет создан.
В корректирующем отчете необходимо установить на титульном листе номер корректировки.
Затем необходимо перенести все правильные данные с предыдущего отчета, а также исправленные суммы в связи с перерасчетом больничного листа.
Для этого откройте сданный ранее Расчет страховых взносов за 1 квартал и сравните данные двух отчетов, а также добавьте изменения по больничному листу.
Сравним данные двух отчетов.
В Подразделе 1.1, 1.2 Приложения 1 к Разделу 1 обратите внимание, что изменилась сумма по строке 040, 050, 060, 061.
Также сравните и исправьте данные в Приложении 2 к Разделу 1. Обратите внимание, что изменение произошло по строкам 030, 050, 060, 090.
В разделе 3 необходимо отразить только те физические лица, по которым производится изменение данных. В нашем случае раздел 3 будет заполнен только на Ванькова Александра Матвеевича. Обратите внимание, что сумма по строке 140 уменьшилась.
Однако стоит заметить, что в связи с тем, что сумма страховых взносов была уменьшена на сумму излишне выплаченного больничного листа, сумма страховых взносов окажется недоплаченной страхователем. В связи с этим у работодателя возникнет обязательство по оплате пени с недоплаченных взносов. Пеню и сумму недоплаченных страховых взносов необходимо рассчитать и оплатить до сдачи корректирующего отчета за предыдущий период. В противном случае контролирующие органы могут начислить штраф в размере 20 % от суммы недоплаченных страховых взносов.
Если ошибка обнаружилась в конце года, а ошибка в расчете была в 1 квартале, то корректировку необходимо сдать за все отчётные периоды: 1 квартал, полугодие и 9 месяцев.
Ситуация № 2: произошло занижение суммы пособия (недоплата) сотруднику
Если вы обнаружили неполную выплату сумм пособия в пользу сотрудника (по вине ответственного лица или в связи с тем, что работник принёс справку с предыдущего места работы), то для начала необходимо произвести доплату за весь период, в котором сотрудник недополучил сумму рассчитанного пособия по временной нетрудоспособности.
Если недоплата произошла по вине работодателя, то согласно ст. 236 Трудового Кодекса РФ, работодатель, при нарушении сроков выплаты, причитающихся работнику, обязан выплатить сумму недоплаты с учетом процентов. При этом размер процента рассчитывается из суммы невыплаченного пособия и должен быть не ниже 1/150 ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день задержки (дни компенсации необходимо считать, начиная со следующего дня после срока выплаты по день фактического расчета включительно). Если же сотрудник принёс дополнительные сведения, то для основания внесения исправлений в бухгалтерский и налоговый учет можно составить бухгалтерскую справку.
Рассмотрим ситуацию, когда больничный лист был неверно оплачен (не доплатили пособие) в одном отчётном периоде, а доплата будет происходить в другом.
Для начала необходимо сделать исправление листка нетрудоспособности текущим периодом. Для этого заходите в раздел Зарплата — Больничные листы.
Представим, что сотрудник принёс справку о доходе с предыдущего места работы за период, который входит в расчет среднего для исчисления пособия по нетрудоспособности. Документ-исправление делаем текущим месяцем (апрелем 2020). Для корректного расчета больничного заходим в расчет среднего заработка, переходим по кнопке Доходы с предыдущего места работы.
Затем необходимо указать новые (верные) данные для расчета больничного листа. Для этого создаем новую справку о доходах сотрудника, сохраняем и пересчитываем Больничный лист.
Затем можно выплатить недоплаченную сумму пособия сотруднику.
Поговорим о сданной отчетности.
6-НДФЛ. Согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 223 НК РФ, доплата по больничным листам считается полученной в периоде фактической выплаты, следовательно, делать какие-либо корректировки за предыдущие периоды по 6-НДФЛ не требуется.
4-ФСС. На основании подпункта 1 пункта 1 статьи 24 ФЗ от 24.07.1998 N 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», корректировочный отчет сдавать нет необходимости, так как недоплата пособия не повлияла на занижение страховых взносов на травматизм.
РСВ. Несмотря на то, что выплаты пособий по временной нетрудоспособности и в связи с материнством назначает Фонд социального страхования РФ, контролирует социальные взносы с 1 января 2017 года ФНС. В связи с этим для корректности данных необходимо отразить доплаченные суммы пособий в Расчете страховых взносов за текущий период.
Для этого заходим в раздел Отчетность, справки — 1С Отчетность — Создать, выбираем Расчет по страховым взносам — Создать. Создаем отчет за текущий период (у нас это первое полугодие 2020 года).
В отчете отразиться именно сумма доплаты по больничному.
Подразделе 1.1, 1.2 Приложения 1 по строке 040 в месяце- исправлении документа (у нас это апрель, поэтому 1 месяц).
В Приложении 2: по строкам 030, 070.
И в Приложении 3 по строке 010 накопительной суммой с начала года.
В разделе 3 данные отразятся по физическому лицу, в пользу которого была произведена доплата больничного листа в месяце начислении дохода (в нашем примере по сотруднику Ванькову Александру Матвеевичу в 1 месяце (апреле)).
Добрый день. не могу провести электронный больничный. Он создан и проведен кадровой службой, но не рассчитан. При запросе в ФСС, больничный запрашивается, данные заполняются, но при проведении выдается ошибка (скрин прилагаю). С другими больничными проблем нет.
Добрый день! Нажмите на ссылку «Сформировать отчет об ошибке», далее в открывшемся окне, перейдите по первой ссылке «Подробный отчет», откроется новое окно, пришлите его скриншот.
Это ошибка в программе:
Описание:
При проведении больничного с флажком «Прерывистый метод» может возникнуть ошибка «Поле объекта не обнаружено (ОсвобождениеДатаНачала1)»
Способ обхода:
Отключить флажок «Прерывистый метод» и добавить исключаемые периоды с причиной «Работа» и отключенным флажком «Регистрировать».
А что означает этот флажок «прерывистый метод»? Мне кажется раньше не было вообще этой отметки, в последнем обновлении появилось.
Способ обхода:
Отключить флажок «Прерывистый метод» и добавить исключаемые периоды с причиной «Работа» и отключенным флажком «Регистрировать». — здесь не совсем понятно, что значит «добавить исключаемые периоды с причиной «Работа» и отключенным флажком «Регистрировать». «
В ЗУП 3.1.18.276 добавлен флажок «Прерывистый метод», описание с сайта ИТС:
«Если флажок установлен, и введены прерывающиеся периоды, то из периода нетрудоспособности (из начислений по больничному) исключаются периоды работы, которые попадают между периодами освобождения от работы.»
Для исправления ошибки разработчики предлагают снять флажок:
И исключаемые периоды ввести на закладке «Оплата»:
Так а если нет исключаемых периодов, сотрудник болел все дни. Зачем это заполнять?
Прерывистый метод подразумевает, что есть несколько не подряд идущих периодов болезни в больничном, если период болезни не прерывается, то достаточно просто снять флажок «Прерывистый метод»
Установили патч, провелось. Спасибо.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Добрый день! После обновления ЗУП на релиз 3.1.18.189 от 05.09.2021 года не правильно считаются переходящие больничные. Например, больничный лист с 16.08 по 09.09.21. В августе (месяц регистрации август) проведены невыходы по невыясненной причине с 16.08 по 31.08.21. Больничный поступил 15.09.21 в бухгалтерию. В расчет больничного (месяц регистрации сентябрь) попадают при этом только дни сентября. А период с 16 по 31 августа больничный «не видит» совсем и не считает. Если изменить в «невыходах» месяц проведения с августа на сентябрь, то больничный «видит» весь период больничного с 16 августа по 9 сентября и считает правильно. Но мне кажется, что такая «игра» проведением документа невыходов с августа на сентябрь — это не правильно. Помогите, пожалуйста, решить проблему. До обновления больничные считались правильно. Спасибо.
Добрый день! Воспроизвела пример на ЗУП 3.1.18.189, у меня ошибка не появляется.
Ввожу отсутствие:
Ввожу больничный:
Проверьте, пожалуйста, может быть у Вас проведен документ «Табель учета рабочего времени», где указаны дни болезни в августе, поэтому программа не сторнирует невыходы.
В табеле за август с 16.08 по 31.08 стоит код НН. Но больничный не «видит» НН и вообще не воспринимает период болезни за прошедший месяц (с 16 по 31 августа). Ошибка появилась после последнего обновления. Раньше все было нормально. Может быть причина не в документах, а в том что обновление прошло как-то не так? Спасибо
мы не меняли ни последовательность ввода документов, ни особенности оформления, ничего нового. И на ровном месте такая проблема появилась.
Добрый день! Что можно предпринять для исправления ситуации с больничными?
Добрый день! Иногда такая ошибка появляется.
Можно попробовать:
1. Отменить проведение документа «Табель учета рабочего времени» и перезаполнить больничный. В этом случае перерасчет не появится?
Табель может влиять на перерасчеты.
2. Попробовать отменить проведение документов за сентябрь и август по сотруднику и последовательно перезаполнить и провести. У пользователя была такая же ошибка — этот вариант помог.
Добрый день!
У нас ровно такая же ошибка. Больничный лист с 27.09.21, заносим в октябре 2021г. Но больничный рассчитывается только за октябрь 2021г. Уменьшает количество положенных оплате дней нетрудоспособности. И не рассчитывает сумму пособия за счет работодателя. Документы распровести возможности нет. В реестр для оплаты ФСС так же документ попадает не полностью.
Может все таки это действительно системная ошибка? Листки нетрудоспособности могут быть предоставлены в течении полугода , соответственно документов для перепроведения может быть в разы больше.
Добрый вечер!
Табель у нас в закрытом периоде (в августе). Больничный по начислению в сентябре. На сегодняшний день у меня уже 21 человек с переходящими больничными (начало в августе, окончание в сентябре. У одной сотрудница больничный начат в июле и она только принесла его в сентябре. И это еще не все НН закрылись за август — будут еще переходящие б/л). То есть надо распровести табель за два месяца? Я пробовала в копии программы распровести начисление з/п за август, больничный посчитался хорошо, правильно. Но, согласитесь, это не дело. И у нас не единичный случай, чтобы можно было его так обойти. Есть какая-то причина. Вчера прошло обновление программы. Ничего не изменилось.
Добрый день!
попробовала сделать:
1. НН с проведением в сентябре на период с 30.09 по 15.10.
2. Начисление з/п за сентябрь.
3. Больничный лист с месяцем проведения октябрь на период болезни 30.09.21 — 15.10.21.
Больничный и здесь «не видит» период прошедшего месяца. Считает только за октябрь б/л. 30 сентября не попадают в расчет б/л. То есть это не разовая ошибка, в одном месяце. Что-то «сломалось» при обновлении. В чем может быть причина?
Спасибо
Добрый день! Воспроизвела пример по описанию на ЗУП 3.1.18.216, ошибка не появилась.
Ещё можно проверить вытеснения в настройках начисления «Отсутствие по невыясненной причине»:
Именно так и настроено. Больничный вытесняет НН.
Повторюсь: мы ничего не меняли ни в настройках, ни в порядке заполнения и проведения документов. Все было и есть в программе как было до обновления. И до обновления все работало. После обновления не работает. Когда прошло обновление связанное с изменениями в оплате детских больничных с 1 сентября, пошел сбой в расчете.
В чем может быть причина?
Программист наш говорит, что возможно ошибка в каком-то регистре ФПД. Но он ее не может найти.
Что еще можно сделать?
Спасибо
Здравствуйте! Ещё можно посмотреть состояние сотрудника в регистре сведений «Состояния сотрудников»:
Вытеснения срабатывают в зависимости от порядка в списке перечисления «Состояния сотрудников»:
Доброе утро! Нашли причину. При передаче данных на сервер в информационную базу SQL были нарушены Итоги, ссылочная и логическая целостность информационной базы.
Здравствуйте! Спасибо, что написали, в чём была причина ошибки, другим пользователям будет полезен Ваш ответ!
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Посмотреть информацию о релизе:
Ошибка появляется, если в Учетной политике (раздел-Настройка-Организации или Реквизиты организации-Учетная политика и другие настройки-Учетная политика) на вкладке НДФЛ установлен флажок – Выполнять расчет НДФЛ по прогрессивной шкале.
Такая же ошибка, при проведении Больничного листа, Начисление прочих доходов и других документов.
- Планируется исправление в будущих версиях программы.
- Способ исправления в настоящий момент – Установить патч EF_60001098.
- Для оперативного исправления ошибок выпускаются так называемые патчи - небольшие файлы (специальным образом подготовленные расширения конфигурации), которые предназначены для исправления конкретной ошибки в конкретном релизе конфигурации до обновления этой конфигурации. При установке следующего релиза конфигурации, в котором данная ошибка уже исправлена, патч теряет свою актуальность и удаляется автоматически.
- При автоматической загрузке и установке патчей пользователь, вероятнее всего и не заметит ошибку при работе с программой.
- Патч установится автоматически, если в Информационной базе установлен флажок - Загружать и устанавливать исправления (патчи) автоматически (раздел Администрирование -Интернет - поддержка и сервисы - Обновление версии программы).
Где скачать патч для установки в ручном режиме:
Далее необходимо распаковать архив в произвольный каталог на компьютере.
Для загрузки исправления (патча) в программу, заходим в раздел Администрирование-Обслуживание-Обновление программы, нажимаем на ссылку «Установка обновлений и исправлений (патчей)» и выбираем ранее распакованный файл, кнопка «Далее», кнопка «Продолжить».
Исправление (патч) успешно установлено.
После установки исправления (патча) сформируем документ Отпуск.
Ошибка исправлена, документ рассчитан и проведен.
Также, после исправления ошибки, рассчитываются и проводятся, и другие документы.
Освойте программу 1С:Зарплата и управление с нуля. Ознакомиться с курсами по зарплате и кадрам для любого уровня подготовки можно кликнув по ссылке
Помогите разобраться в ситуации с проведением больничного листа в 1С8
Добрый день! Я кадровик, на работе возникла спорная ситуация с проведением больничного листа. Программист 1С утверждает, что основанием для расчета з/п является табель учета рабочего времени, а чтобы там отобразились неявки "Б", нужно завести в разделе Неявки документ о невыходы с указанием причины "болеет", а далее сделать выход на работу. Только тогда отобразиться в табеле БЛ. И когда бухгалтер проводит больничный лист, он почему-то не отображается в табеле. 1 С 8 ку у нас ввели недавно, я работаю пол года в этой фирме. Хотя посмотрела проводки БЛ проведенных до меня, то никаких неявок не заводилось, но в табеле стоят "Б". Подскажите, как на самом деле должен проводиться БЛ?Спасибо!
есть кадровые документы и есть расчётные. они удобно разделены. для отражения в табеле достаточно кадрового дока неявки, но в любом случае для расчёта понадобится и сам расчётный док БЛ. для простоты можно и не вводить кадровые доки, тогда расчётный док нормально протабелирует. другими словами для табеля без разницы каким доком вводить или обоими.
чисто практически на немаленьких предприятиях удобнее сначала вводить кадровые доки и сразу печатать табель, нежели ждать пока бухгалтерия заведёт расчётные доки.
Но дело в том, что у нас почему-то не отражается в табеле "Б" пока не проведется неявка в кадровых, вот это и странно. Ведь в не зависимости проведен или нет кадровый документ, при расчете бухгалтером, "Б"ки должны стоять в табеле. На что мне бухгалтер и программист сообщают, что пока я не введу кадровые неявки, в табеле не отобразиться БЛ и соответственно з/п не просчитается((
Пока после ввода расчетного больничного Вы не перезаполните строку табеля по сотруднику, "Б" в документе "Табель. " не отобразится. А Вы, видимо, заполняете табель после ввода кадровых отклонений. Вообще-то табель как документ вводить вовсе не обязательно, обычная работа ведётся по графику работы с документами отклонений.
раз есть отдельные подразделения кадров и бухгалтерии, то удобнее пользоваться всем богатством структуры программы 1С. для кадровиков в ЗУПе есть и отдельная закладка на рабочем столе, и отдельный интерфейс.
грамотно также разделить и функционально работу с программой. кадровику проще и наглядней заводить все неявки через специальные программные кадровые документы, ведь вся информация об этих неявках сначала поступает именно в кадры.
и только потом в дело вступает расчётчик бухгалтерии. в расчётном интерфейсе и на своей закладке есть программный документ "Анализ неявок", который за заданный период анализирует все кадровые документы неявок и автоматически на их основании формирует уже программные расчётные документы: командировки, невыходы, отпуска б/с, б/л и т.д.
тем самым идёт двойной контроль и снижается до нуля риск пропустить неявку. первично-табельный контроль проводит кадровик через ввод всех кадровых доков неявок, вторичный контроль производит бухгалтер через проверку наличия расчётных программных доков на каждый приказ и БЛ, поступивший в бухгалтерию.
человеку свойственно ошибаться, как кадровику, так и бухгалтеру. поэтому отдельное ведение кадровых и расчётных документов позволяет взаимно выявлять ошибки и оперативно их исправлять.
если же целью кадровика или бухгалтера является конфронтация, то кадровику проще всего не заводить кадровые документы - тогда при неизбежных ошибках в голых расчётных документах будет виноват бухгалтер и всегда можно будет обоснованно нажаловаться на него руководству.
Читайте также: