1с 8 не считает есн
В программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 есть некоторый функционал по ведению кадрового учета и начислению заработной платы. Он конечно не такой расширенный, как в 1С:Зарплата и управление персоналом, но все же, в небольших организациях его вполне достаточно. Ведение документов и отчетность соответствует законодательству и постоянно поддерживается и обновляется. В этой статье мы рассмотрим основные аспекты учета страховых взносов в 1С 8.3 и рекомендации что делать, если они не начисляются.
Предварительная настройка
Прежде, чем приступать к начислению страховых взносов, необходимо провести небольшую настройку программы. От нее зависит корректность расчетов. Страховые взносы – вещь серьезная, поэтому не пренебрегайте настройками и будьте внимательны.
Если ранее вы не указали систему налогообложения вашей организации, обязательно сделайте это в учетной политике.
Настройка учета
Первым делом приступим к настройке учета наших взносов. Они настраиваются там же, где и зарплата. В меню «Зарплата и кадры» выберите пункт «Настройки зарплаты».
Перейдя по гиперссылке «Страховые взносы» в разделе «Классификаторы» вы можете просмотреть параметры расчета взносов. Заострять внимание на них не будем, так как данные в этих регистрах уже заполнены в типовой поставке конфигурации по действующему законодательству.
Теперь перейдем непосредственно к настройке учета наших взносов. В форме настройки зарплаты выберите пункт «Порядок учета зарплаты».
В самом низу открывшейся формы перейдите по ссылке для настройки страховых взносов.
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:
В открывшемся окне перейдите в раздел «Страховые взносы» и заполните нужные поля.
Тариф по НС и ПЗ проставляется в зависимости от основного вида деятельности за прошлый год. Минимальный тариф — 0,2 процента. Он утверждается ФСС в который каждый год подаются документы для подтверждения основного вида деятельности.
Так же здесь можно настроить дополнительные взносы для тех профессий, кому они положены, и указать, есть ли работники с вредными условиями труда. В самой нижней части можно поставить отметку о перечислении дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию в соответствии с ФЗ №56 от 30.04.2008 года.
Статьи затрат
Для правильного отражения в бухучете страховых взносов нужно сделать еще одну настройку. В форме настройки зарплаты выберите пункт «Статьи затрат по страховым взносам». Именно здесь настраивается порядок отражения обязательных взносов с ФОТ на бухгалтерских счетах.
Перед вами откроется уже заполненный по умолчанию список. При необходимости его можно дополнить или откорректировать.
По умолчанию счет дебета будет 26, кредита — 69.
Начисления
Существует много различных видов начислений. Это оплата по окладу, больничный, отпуск и прочие. Для каждого из них необходимо настроить, должны ли с них уплачиваться страховые взносы.
Вернемся на форму настройки зарплаты. В разделе «Расчет зарплаты» выберем пункт «Начисления».
Перед вами откроется перечень всех начислений. Их можно редактировать или добавлять новые.
Откройте любое начисление. Вы увидите поле «Вид дохода». Именно от указанного в нем значения будет зависеть, начисляться по нему страховые взносы или нет. В нашем примере мы открыли одно из стандартных начислений, поэтому здесь уже все заполнено, но при добавлении новых не забывайте указывать вид дохода.
Начисление страховых взносов в 1С 8.3
Начисление страховых взносов производится одновременно с начислением зарплаты. Они находятся на вкладке «Взносы» соответствующего документа. Их расчет производится автоматически и подлежит ручной корректировке.
Посмотрим, какие же проводки по взносам сформировал этот документ начисления зарплаты.
Все получилось так, как настраивали. Счет дебета мы оставили по умолчанию 26, но при необходимости его можно изменить в настройках зарплаты (пункт «Способы учета зарплаты»).
Смотрите также небольшой видеоурок про начисление зарплаты в 1С 8.3:
Отчеты
Все рассмотренные ниже отчеты будут формироваться из меню «Зарплата и кадры» пункт «Отчеты по зарплате».
«Анализ взносов в фонды»
Данный отчет подробно и сводно отражает данные о суммах взносов по их видам с указанием начислений. Период формирования отчета задается пользователем.
«Налоги и взносы (кратко)»
Данный отчет очень удобен для ежемесячного формирования. Он выводится в разрезе сотрудников.
«Карточка учета страховых взносов»
Этот отчет рекомендован ПФР. Он очень удобен для ежегодной проверки начисления взносов. Суммы взносов разбиваются помесячно.
Перерасчет страховых взносов
Бывают такие ситуации, когда нужно скорректировать уже начисленные ранее страховые взносы. Для этого в программе 1С:Бухгалтерия служит документ «Перерасчет страховых взносов».
В шапке документа заполните месяц начисления и расчетный период. В случае, когда доначисление нужно совершить, не затрагивая прошлые периоды, установите флаг в первом поле (см. рисунок ниже). Если изменения должны быть произведены задним числом, то установите флаг на втором поле (при необходимости формирования уточненного РСВ-1 за прошлый период).
Многие предприятия малого и среднего бизнеса ведут раздельный учет, совмещая Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) и Общую систему налогообложения (ОСНО). В данной статье мы рассмотрим возможности настройки программы «1С:Зарплата и Управление Персоналом 8» для расчета ЕСН и формирования проводок по затратам на оплату труда при раздельном учете.
Для примера возьмем организацию «Рога и Копыта». В подразделении «Администрация» используется ОСНО, в подразделении «Охрана» - 100% ЕНВД, а подразделении «Общее» - распределяемое.
Для начала необходимо, чтобы в регистре сведений «Учетная политика (налоговый учет» организация «Рога и Копыта» была отмечена как организация, являющаяся плательщиком ЕНВД.
Далее необходимо перейти в справочник «Подразделения Организации», где созданы объекты «Администрация», «Охрана» и «Общее».
Проводки будут настраиваться для всех работников данного подразделения!
В открывшемся окне регистра сведений «Бухучет зарплаты сотрудников подразделений» нужно добавить новую строку. При добавлении мы попадем в справочник «Способы отражения зарплаты в регламентированном учете».
В справочнике необходимо создать новый элемент «Отражение сч 44 ОСНО» со следующими настройками: Счёт дебета – 44.02, Счёт кредита – 70. Выберем его в качестве способа отражения зарплаты сотрудников и доли больничного за счет работодателя.
При помощи документа «Учет основного заработка работников организации в регламентированном учёте» можно создать проводку отдельно для каждого сотрудника.
Для подразделения «Охрана» для облегчения расчета ЕСН и формирования проводок нужно в элементе справочника «Подразделения организации» – Охрана на закладке «Бухучет зарплаты» аналогично задать бухучет зарплаты. Выбираем ссылку «Задать бухучет зарплаты сотрудников подразделения». Добавляем новую проводку путем создания нового элемента справочника «Способы отражения зарплаты в регламентированном учете». Новую проводку назовем «Отражение сч 20 ЕНВД», Счёт дебета – 20.01, Счёт кредита – 70. После выбора способа отражения необходимо поставить галочку в колонке «ЕНВД», это будет означать, что сотрудники данного подразделения задействованы в работах, полностью попадающих под ЕНВД (ЕНВД-100%).
- Распределяемые начисления работников согласно проценту ЕНВД
В справочник «Способы отражения зарплаты в регламентированном учете» был добавлен новый элемент «Отражение премии за счет прибыли», где Счёт дебета – 84.01, а Счёт кредита – 70.
Для формирования проводок и расчета ЕСН подразделения «Общее» порядок действий следующий. После начисления зарплаты (ввод в базу документа «Начисление зарплаты работникам организации») нужно ввести документ «Ввод процента деятельности ЕНВД», где нужно указать сотрудника и процент ЕНВД.
Если этого документа не будет, то Расчет ЕСН и формирование проводок будут сформированы на основании настроек подразделения «Общее» в соответствующем справочнике.
Далее необходимо ввести и рассчитать документы «Расчет ЕСН» и «Отражение зарплаты в регламентированном учете». Бывают случаи, когда зарплата работников по ОСНО идет на один счет, а по ЕНВД на другой. Тогда для корректного формирования проводок нужно воспользоваться документом «Ввод распределения основного заработка работников организаций» (вместо документа «Ввод процента деятельности ЕНВД»), где указать работника, проводку и долю распределения.
Как мы убедились, таким образом можно легко настроить в «1С:Зарплата и Управление Персоналом 8» раздельный учет ОСНО и ЕНВД для расчета ЕСН и формирования проводок.
Елена Лобынцева, сертифицированный специалист 1С в области построения автоматизированных систем управленческого и регламентированного учета заработной платы в прикладных решениях "1С:Предприятие 8". Руководитель ряда крупных проектов по автоматизации Российских и транснациональных корпораций
Функционал программы 1С дает возможность рассчитывать и начислять страховые взносы, которые компания платит с зарплаты работников, при этом большинство этих процессов является автоматизированным, что гарантирует снижение рисков возникновения ошибок и снижение нагрузки на работников бухгалтерии. Однако в некоторых случаях приходится сталкиваться с невозможностью начисления страховых взносов.
К этому могут привести несколько факторов. Заранее необходимо задать определенные настройки.
Настройки учета взносов
В настройках учетной политики нужно отобразить систему налогообложения, действующую в компании. Их указание ничем не отличается от настроек, относящихся к «зарплате». Для этого нужно в 1С: Бухгалтерия 8 открыть раздел «Зарплата и кадры» – «Справочники и настройки» – «Настройки учета зарплаты», а в 1С: Зарплата и управление персоналом в разделе «Настройки» – «Реквизиты организации» – «Учетная политика».
Облагаемые взносами в 1С начисления
Для формы начисления применяется реквизит «Вид дохода», определяющий правила обложения суммы взносами. «Оплата по окладу», которая будет полностью облагаться страховыми взносами, уже присутствует в справочнике. Начислить выплаты по больничным листам можно по категории «Государственные пособия обязательного социального страхования, выплачиваемые за счет ФСС».
Когда будут отражаться новые начисления, для них нужно корректно выбрать тип дохода, который доступен для просмотра либо настройки в 1С: Бухгалтерия 8 через справочник начислений, находящийся в разделе «Зарплата и кадры» – «Справочники и настройки» – «Начисления», в 1С: ЗУП «Настройка» – «Начисления» внутри любого начисления вкладка «Налоги, взносы, бухучет».
Начисление страховых взносов
Механизмы начисления в 1С по страховым взносам являются на 100% автоматизированными и имеют связь с файлами «Начисление зарплаты», осуществляя параллельные расчеты. Отслеживать их можно через раздел «Зарплата и кадры» – «Зарплата» – «Все начисления».
После проведения операции происходит автоматическое внесение для каждого работника суммы отчислений, доступной к просмотру через вкладку «Взносы». Система рассчитывает все суммы с учетом типа доходов и действующего тарифа.
Аналитическая отчетность по страховым взносам
Главными отчетами являются отчеты «Анализ взносов в фонды», предусматривающие создание аналитических таблиц для каждого конкретного взноса. В них отображаются не только произведенные начисления, но и случаи превышения предельных величин, указание начислений, к которым взносы не имеют отношения, и отчет «Налоги и взносы (кратко)», где отображаются данные по начислениям на каждого сотрудника компании и в сумме.
1C не начисляет ЕСН. в чем причина?
Доброго времени суток!
Не знаю что делать с 1С.
1С перекосило сегодня и он перестал начислять есн всем сотрудникам. Обычно есн начисляется по закрытию месяца, но не сейчас. вообще все пишет "по-нулям"!
Я в ужасе! Посоветуйте что делать плиzzz .
Попробуйте разпровести документ начисление зарплаты и закрытие месяца. Измените время проведения зарплаты на начало дня. Потом заново проведите начисление зарплаты, а потом и закрытие месяца. Если раньше у вас все проводилось, то должно сработать!
kuzma Стоит 1С предприятие 7.7 бухгалтерия 4.5 релиз 7.70.70.506
prodbaza Распроводила и даже удаляла и новые заводила не получается
Я уже в тихом ужасе.
По НУ провожу расходы на оплату труда ФОТ правильный берет, при начислении з\п ндфл тоже правильно считает, а начисление налогов по ну вообще не расчитывает (все по нулям)!
Хотя. кроме одного сотрудника он 1965г.р. и отработал пол месяца - вот у него все считает. кроме ПФР накопительной части!
Delphine ,все-таки проверьте ,по общему журналу закрытие месяца обязательно должно быть после начисления зарплаты по времени и вообще последней операцией в месяце.Сама сталкивалась с такой ошибкой.
adianva проверила и перепроверила уже. "зарытие месяца" еще более последним не поставишь, а "начисление з\п" первый, первее за день нет ничего.
Delphine,тогда проверьте в справочниках сотрудников ,отмечено ли начисление налогов с ФОТ. Вдруг ( конечно,маловероятно) при обновлении убралась отметка.И Справочник видов начислений,отмечено ли начисление налогов с заработной платы.
За какой месяц перестали начисляться налоги?
[b]тогда проверьте в справочниках сотрудников ,отмечено ли начисление налогов с ФОТ. Вдруг ( конечно,маловероятно) при обновлении убралась отметка.И Справочник видов начислений,отмечено ли начисление налогов с заработной платы.
За какой месяц перестали начисляться налоги?
Там усе правильно. а вот если таб.номер-код вернуть на прежний, то все считает . Эх, а так хотелось автоматизации !
А нормально что сотруднику 1965г.р. не начисляет ПФР в нак.часть?
Обновили 1С Бухгалтерию 7.7 релиз 4.67. Теперь при проведении документа "Закрытие месяца" начисляет ЕСН в ф.б. 6% и страховые взносы в ПФ на счет 44. Может кто подскажет, почему?
Видимо Вы давно не обновлялись
1с такой порядок давно ликвидировала
Я не считаю зарплату в 1с-Бухгалтерии, поэтому помочь Вам не смогу
Но посмотрите по поиску, этот вопрос многократно возникал
Кажется, Вам придется перепроводить все начиная с января ((
наоборот, правильный.
хм..как бы не с января 2004 года как минимум проводить то надо
приказ то утвержден давно, в константах можно посмотреть с какого периода разделялись взносы и федеральный бюджет.
Большое спасибо всем за ответы. Но хотелось бы выяснить до конца. Обновление 1 С мы делаем регулярно. И всегда было все нормально.
ЕСН в ф.б. начислялся 20% Д44 К69,2,1, а пенс. взносы проводились как ВЫЧЕТ по ЕСН Д69,2,1, К69,2,2 и Д 69,2,1 К 69,2,3 (14%).
Меня удивляет почему сейчас ЕСН в ф.б. начисляется 6% (а не 20%), а пенс взносы начисляются прямо с 44 счета, а не как ВЫЧЕТ по ЕСН? Разве это правильно?
Раньше это дело определялось константой "порядок исчисления ЕСН". У Вас он был установлен "1". В последних конфигурациях это константа не используется, а ЕСН исчисляется так, будто эта константа ="2".
Это правильно, это надо было сделать очень давно, я ж говорю как минимум с 2004 года уже надо было так начислять.
Просто не осталось уже вариантов, вот и удалили изменяемую константу
Статья 243. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налога налогоплательщиками, производящими выплаты физическим лицам
1. Сумма налога исчисляется и уплачивается налогоплательщиками отдельно в федеральный бюджет и каждый фонд и определяется как соответствующая процентная доля налоговой базы
Сумма налога (сумма авансового платежа по налогу), подлежащая уплате в федеральный бюджет, уменьшается налогоплательщиками на сумму начисленных ими за тот же период страховых взносов (авансовых платежей по страховому взносу) на обязательное пенсионное страхование (налоговый вычет) в пределах таких сумм, исчисленных исходя из тарифов страховых взносов, предусмотренных Федеральным законом от 15 декабря 2001 года N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации". При этом сумма налогового вычета не может превышать сумму налога (сумму авансового платежа по налогу), подлежащую уплате в федеральный бюджет, начисленную за тот же период.
Дело в том, что константа "Порядок расчета ЕСН" с 2005г. не используется.
Но ведь начисление ЕСН в ф.б. 20% никто не отменял. Почему 1С сразу начисляет 6% непонятно.
Сделала запрос по электронной почте на "горячую линию 1С". Жду ответа!
Читайте также: